公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年和2023年上半年公司收入分别约为720万新元和880万新元，净收入分别约为10万新元和30万新元[6] - 2023年上半年总营收较2022年同期增加约160万新元，增幅22.5%，主要因精密清洁系统新订单增加[16] - 2022年和2023年上半年公司营收成本分别约为560万新元和670万新元[21] - 2022年和2023年上半年公司总毛利分别约为160万新元和210万新元，毛利率分别约为22.8%和23.8%[24] - 2022年和2023年上半年销售和营销费用分别约为1.5万新元和3.8万新元[25] - 2022年和2023年上半年，公司一般及行政开支分别约为160万新元和190万新元，分别占同期总收入的21.8%和21.2%[28] - 2022年和2023年上半年，公司其他收入分别约为40万新元和50万新元，其中STICO防滑鞋批发销售2023年较2022年下降约20.4%[34][35] - 2022年和2023年上半年，公司利息开支增加约6万新元，主要因利率上升[38] - 2023年上半年，公司其他开支降至约6万新元，主要因各项其他开支减少，部分被公关费用抵消[40] - 公司所得税从2022年上半年的零增加到2023年上半年的7.4万新元，与利润和应税收入增加相符[43] - 2022年和2023年上半年，公司净收入分别约为10万新元和30万新元[44] - 2022年和2023年上半年，公司经营活动产生的净现金分别为 - 520万新元和66.5万新元[46] - 2022年和2023年上半年，公司投资活动使用的净现金分别约为10万新元和20万新元[46] - 2022年和2023年上半年，公司融资活动产生的净现金分别约为1270万新元和 - 200万新元[46] - 公司应收账款净额从2022年12月31日的约560万新元增加到2023年6月30日的约610万新元[58] - 2022年平均应收账款周转天数为86.7天，截至2023年6月30日增至121.9天[63] - 截至2022年12月31日和2023年6月30日，预付费用和其他流动资产净额分别约为220万新元和210万新元，主要因预付款减少约20万新元[66] - 2022年平均库存周转天数为195天，截至2023年6月30日增至329天，库存增加约40万新元[69][70] - 应付账款从2022年12月31日的约180万新元降至2023年6月30日的约90万新元，平均应付账款周转天数从50天降至33.6天[71] - 应计和其他流动负债从2022年12月31日的约90万新元降至2023年6月30日的约70万新元，主要因奖金偿还[73] - 合同负债从2022年12月31日的430万新元增至2023年6月30日的650万新元[75] - 截至2023年6月30日，银行负债总计790万新元，其中780万新元为新加坡元，利率为新加坡银行同业拆息加1.25% - 1.5%，10万新元为美元，利率为伦敦银行同业拆息加1.25%[76] - 所得税应付账款从2022年12月31日的30万新元增至2023年6月30日的40万新元[78] - 2022年和2023年上半年资本支出分别约为10万新元和20万新元，主要用于更换陈旧设备[82] - 截至2023年6月30日，公司总资产为34,868千新加坡元（25,785千美元），总负债为18,360千新加坡元（13,578千美元），股东权益为16,508千新加坡元（12,207千美元）[105] - 2023年上半年，公司收入为8,814千新加坡元（6,518千美元），净利润为279千新加坡元（205千美元）[108] - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量为665千新加坡元（492千美元），投资活动使用的现金流量为244千新加坡元（180千美元），融资活动使用的现金流量为2,045千新加坡元（1,513千美元）[112] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为4,885千新加坡元（3,612千美元），较2022年12月31日的6,561千新加坡元有所减少[105] - 2023年上半年，公司加权平均普通股股数为15,020,000股，基本和摊薄每股净收益均为0.01美元[108] - 2023年上半年，公司销售和营销费用为38千新加坡元（28千美元），一般和行政费用为1,868千新加坡元（1,382千美元）[108] - 截至2023年6月30日，公司应收账款净额为6,137千新加坡元（4,538千美元），存货为12,338千新加坡元（9,124千美元）[105] - 2022年12月31日和2023年6月30日SGD兑USD的年末汇率分别为0.7460和0.7395，平均汇率分别为0.7259和0.7490[125] - 截至2022年12月31日和2023年6月30日，受限现金的账面价值均为0[131] - 2022年12月31日和2023年6月30日，应收账款净额分别为563.5万新元和613.7万新元，预期信用损失账户备抵均为3.4万新元[159] - 2022年12月31日和2023年6月30日，存货分别为1189.2万新元和1233.8万新元，其中原材料分别为906.5万新元和942.2万新元[160] - 关键管理保险政策公允价值按年末退保现金价值确定，保证最低年回报率为1.5%，2022年和2023年6月30日Level 3公允价值期末余额均为24.5万新元[161][162] - 2022年12月31日和2023年6月30日，物业、厂房及设备净额分别为881.8万新元和874.7万新元，2022年和2023年上半年折旧费用分别约为29.3万新元和31.5万新元[163] - 2022年12月31日和2023年6月30日，使用权资产净额分别为144.8万新元和145万新元，租赁负债分别为168.6万新元和168.9万新元[165] - 截至2023年6月30日，不可撤销经营租赁未来最低租赁付款额总计168.9万新元，加权平均折现率为4.86%，加权平均剩余租赁期限为14.0年[167] - 截至2023年6月30日，公司资本化递延发行成本为40万美元[168] - 2022年12月31日和2023年6月30日，银行贷款账面价值分别为943.3万新元和794.7万新元[169] - 2023年6月30日应付账款、应计费用和其他流动负债为1598千新加坡元，2022年12月31日为2664千新加坡元[172] - 2023年6月30日和2022年12月31日保修负债均为22千新加坡元[173] - 2023年6月30日合同负债为6522千新加坡元，2022年12月31日为4319千新加坡元[176] - 2023年6月30日递延所得税资产为60千新加坡元，2022年12月31日为66千新加坡元[178] - 2023年上半年总营收为8814千新加坡元，2022年上半年为7197千新加坡元[182] - 新加坡子公司企业所得税法定税率为17%，2023年上半年所得税费用为74千新加坡元，2022年为0[191][192] 客户与供应商相关数据变化 - 2022年和2023年上半年前五大客户销售额分别占总收入的68.3%和63.3%[9] - 2022年上半年客户B贡献收入2289千新加坡元，2023年为1624千新加坡元；2022年客户C贡献收入938千新加坡元，2023年客户D贡献收入1762千新加坡元[197] - 截至2022年12月31日客户A应收账款为3008千新加坡元，截至2023年6月30日为3564千新加坡元；截至2022年12月31日客户B应收账款为853千新加坡元，截至2023年6月30日为631千新加坡元[199] - 2022年上半年供应商A采购额为1126千新加坡元，2023年为626千新加坡元；2022年供应商C采购额为1133千新加坡元[200] - 截至2022年12月31日供应商D应付账款为501千新加坡元；截至2023年6月30日供应商E应付账款为189千新加坡元，供应商F为138千新加坡元，供应商G为97千新加坡元，供应商H为85千新加坡元[201] 清洁系统及其他设备业务线数据关键指标变化 - 2022年和2023年上半年末清洁系统及其他设备未完成订单合同价值分别为3543.9万新元和2983.8万新元[19] - 2023年上半年清洁系统及其他设备销售业务营收成本较2022年同期增加近130万新元，增幅50.6%[22] 费用变化原因 - 2023年上半年促销和营销费用增加主要因产品和服务促销活动增加[26] 公司经营环境与风险 - 2022年和2023年上半年，新加坡消费者物价指数同比变化分别为2.3%和6.1%，通胀未对公司盈利能力和经营业绩产生重大影响[95] - 公司面临信用风险、流动性风险和外汇风险，信用风险通过信用审批、限额和监控程序控制，流动性风险通过财务状况分析和监控程序控制，未进行套期保值交易以降低外汇风险暴露[97][98][99] - 公司报告货币为美元，但几乎所有合并收入、成本和费用以及资产均以新加坡元计价，新加坡元兑美元贬值会使以美元财务报表表示的收入、收益和资产价值下降[99] - 公司主要运营位于新加坡，业务、财务状况和经营成果可能受新加坡政治、经济、法律环境及自然灾害等因素影响[121][122] - 公司潜在面临信用风险的金融工具主要是应收账款，会对客户进行信用评估并确定坏账准备需求[196] - 信用风险指客户或交易对手未履行财务和合同义务给公司带来的潜在财务损失，最大信用风险敞口是贸易和其他应收款等账面价值[202] - 流动性风险指公司难以履行金融负债义务的风险，公司管理流动性的方法是确保有足够资金偿债[203] 公司基本信息与财务报表编制 - 公司于2019年1月29日在开曼群岛注册成立，主要通过新加坡子公司开展业务，包括制造销售清洁系统及提供集中洗碗服务等[114] - 未经审计的中期简明合并财务报表涵盖公司及其子公司的财务报表，合并时消除了所有公司间交易和余额[119] - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，可能影响资产、负债、收入和费用的报告金额[120] 资产折旧与计量政策 - 土地使用权按租赁期限折旧，租赁建筑物折旧年限为30年，厂房和机器折旧年限为5 - 10年，设备、家具和配件折旧年限为1 - 5年[134] - 公司按成本与可变现净值孰低计量存货，成本采用先进先出原则[133] 资产减值与税务情况 - 截至2022年12月31日和2023年6月30日，未确认长期资产减值[135] - 公司于2023年1月1日前瞻性采用ASU 2021 - 08和ASC 326，均未对财务报表产生重大影响[156][157] - 公司在2022年12月31日和2023年6月30日的合并利润表所得税拨备中，未计提与不确定税务状况相关的负债、利息或罚款，且预计未来12个月评估无重大变化[154] 公司业务相关政策 - 公司销售灭菌和清洁系统等产品时提供一年质保，典型付款期限为交货日期起30 - 90天[144] 公司股权与股息情况 - 公司为首次公开发行普通股进行重组，流通股为1200万股，2022年4月22日发行302万股[179][180] - 2021年公司宣布290万新加坡元股息，分别支付给两家股东250万和40.6万新加坡元[193] 公司关联方情况 - 公司对JE Cleantech International Ltd、JCS - Echigo Pte. Ltd.、Hygieia Warewashing Ptd. Ltd.和Evoluxe Pte. Ltd.的有效所有权比例截至2022年12月31日和2023年6月30日均为100%[115] - 截至2023年6月30日，欠控股股东洪美燕的未偿还贷款为10万美元[194]