财务业绩 - 公司2024财年收入约1.078亿港元，较2023财年的约9820万港元增加约9.8%[10] - 公司2024财年录得亏损及全面开支总额约60万港元，2023财年为溢利及全面收入总额约240万港元[10] - 由净溢利转净亏损主因员工成本（含董事薪酬）增加约310万港元及毛利减少[10] - 2024财年收入约1.078亿港元，较2023财年的约9820万港元上升约9.8%[22] - 2024财年销售及提供服务成本约8390万港元，较2023财年的约7270万港元增加约15.5%[23] - 2024财年毛利约2390万港元，较2023财年的约2560万港元减少约6.5%，毛利率降至约22.2%[24] - 2024财年其他收入约44.1万港元，较2023财年的约97.4万港元减少，主要因无政府补贴[25] - 2024财年行政开支约2460万港元，较2023财年的约2180万港元增加，因员工成本及董事薪酬增加[26] - 2024财年融资成本约150万港元，较2023财年的约170万港元减少约12.0%[27] - 2024财年录得亏损及全面开支总额约60万港元，2023财年则录得溢利及全面收入总额约240万港元[28] - 2024财年资本开支约3280万港元，其中购置额外塔式起重机占约87.3%[29] - 截至2024年3月31日，资产负债比率约23.3%，较2023年3月31日的约26.5%减少[30] - 截至2024年3月31日，资本承担约3770万港元，较2023年3月31日的约60万港元大幅增加[34] - 2024年3月31日，公司就租赁安排下的厂房及机械向附属公司发出企业担保，年利率5.12% - 5.18%，账面价值约369.5万港元，2023年3月31日约为619.9万港元[35] - 董事会决定不建议派发2024财年末期股息，2023财年亦无[37] - 2024财年集团无重大收购或出售附属公司等，2024年3月31日无重大投资或资本资产计划[38] - 2024年3月31日，集团雇佣35名全职雇员，2023财年为32名；2024财年员工成本约2920万港元，2023财年约2610万港元，含绩效花红约660万港元[42] - 2024财年公司或集团成员无购买、出售或赎回公司上市证券[43] - 2024年3月31日，集团无重大投资、无抵押集团资产[39][40] - 公司2024财年无派付或拟派股息，董事会不建议派付末期股息[73][74] - 2024年3月31日，公司可供分派储备约1580万港元，2023年约3110万港元[87] - 2024财年及其后直至年报日期，公司无赎回上市证券，集团成员公司无买卖该等证券[85] - 2024财年公司股本变动详情及原因载于综合财务报表附注21[84] - 2024财年物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注11[83] - 2024财年来自最大客户的营业额百分比为46.6%，2023财年为54.8%[135] - 2024财年来自五大客户的营业额总额百分比为92.8%，2023财年为95.4%[135] - 2024财年来自最大供应商的采购百分比为28.3%，2023财年为32.1%[135] - 2024财年来自五大供应商的采购总额百分比为70.9%，2023财年为62.5%[135] - 2024财年已付/应付天职审核服务费用58万港元、税务服务3.83万港元、动用资金及营运资金证明1.5万港元，总计63.33万港元[190] 业务策略 - 全球经济环境充满不确定因素，商业环境困难且竞争激烈[11] - 公司将以竞争优势抢占香港建筑市场潜在增长[11] - 公司将采用积极审慎业务策略提升盈利能力及股东价值[11] - 公司将发掘其他潜在投资机会实现业务多元化[12] - 公司将为自身创造新的收入来源[12] 股份发行与使用 - 公司发行1亿股新股份，发售价格每股0.75港元，所得款项净额约5330万港元[47] - 截至2024年3月31日，巩固吊船行业市场地位已动用所得款项净额680万港元，把握塔式起重机租赁服务市场需求已动用4240万港元，一般营运资金已动用410万港元[47] - 集团为巩固吊船行业市场地位购入新马达及所需零件，为把握塔式起重机租赁服务市场需求购入六台塔式起重机并挽留相关人员[45] 公司治理结构 - 公司董事会由七名董事组成，高级管理层包括工程总监[49] - 邓兴强任主席兼行政总裁，邓铭禧等为公司董事[89] - 董事会由7名董事组成，非执行董事及独立非执行董事人数合共超70%[153] - 2024财年公司拥有至少3名独立非执行董事，符合GEM上市规则[155] - 董事会预定每年举行4次会议，2024财年举行7次会议[159][160] - 2024财年董事会主席与所有独立非执行董事举行1次会议[161] - 2024年6月20日董事会会议批准集团2024财年综合财务报表[161] - 2024财年董事会审阅多元化政策，认为集团达成目标，将适时检讨性别多元化[162] - 邓兴强担任主席兼行政总裁，董事会认为赋予其两职务对集团有利，将继续检讨以遵守企业管治守则[164] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会获充分资源履行职责[165] - 审核委员会于2017年2月23日设立，2024财年成员包括胡健生等独立非执行董事[168] - 审核委员会主要职能包括就外部核数师相关事宜提建议、审查财务报表等[168] - 2024财年审核委员会举行三次会议，审议集团财务报告、风险管理等事项[169] - 2024年6月20日审核委员会举行会议，审议综合财务报表并建议提呈董事会[171] - 薪酬委员会于2017年2月23日设立，2024财年举行三次会议，6月20日也举行了一次会议[172][174][178] - 2024财年薪酬委员会成员有关焕民、杨志辉、胡健生（2023年11月1日获委任）、赵志荣（2023年11月1日辞任）[172] - 各独立非执行董事2024财年出席薪酬委员会会议情况：关焕民3/3，杨志辉3/3，赵志荣2/2，胡健生1/1[176] - 提名委员会于2017年2月23日设立，2024财年举行一次会议，6月20日也举行了会议[179][180][182] - 2024财年提名委员会成员有关焕民、杨志辉、胡健生（2023年11月1日获委任）、赵志荣（2023年11月1日辞任）[179] - 各独立非执行董事2024财年出席提名委员会会议情况：关焕民1/1，杨志辉1/1，赵志荣1/1，胡健生不适用[181] - 董事会负责履行企业管治守则的企业管治职能，包括检讨董事会架构等多项内容[183] - 提名委员会根据集团情况重选及委任董事，考虑候选人多方面因素向董事会推荐[185] - 执行董事服务合约初步固定年期为三年，可自动续任三年，可按规定终止[186] - 非执行董事及独立非执行董事委任函初步固定年期为三年，可自动续任三年，可按规定终止[186] - 邓兴强、邓铭禧、杨志辉及胡健生将在即将举行的股东周年大会退任并愿膺选连任[187] 董事信息 - 区凤怡女士所在的兴吉有限公司持有公司约31.9%已发行股份[56] - 邓铭禧先生于2016年5月24日获委任为董事，6月24日调任为执行董事，6月23日获委任为公司合规主任[54] - 区凤怡女士于2016年4月8日获委任为董事，6月24日调任为非执行董事[56] - 区立华先生于2016年5月24日获委任为董事，6月24日调任为非执行董事[58] - 关焕民先生于2017年2月23日获委任为独立非执行董事[60] - 胡健生先生于2023年11月1日获委任为独立非执行董事[63] - 邓铭禧先生于2012年7月取得澳大利亚昆士兰大学法律及商学双学士学位[54] - 区立华先生于1980年11月取得香港理工学院监督管理证书[58] - 胡健生先生于2002年7月取得英国泰恩河畔纽卡素大学会计及金融分析文学学士学位[65] - 胡健生先生于2003年12月取得英国泰恩河畔纽卡素大学国际金融分析文学硕士学位[65] 公司业务相关 - 公司2024财年主要业务无重大变动，主要为投资控股[70] - 公司与部分客户建立超10年长期业务关系[79] - 2023年9月21日集团收购一套塔式起重机以扩张租赁服务[83] - 公司已获取业务及营运所需登记和认证，遵守香港适用法律法规[82] 购股权计划 - 截至2024年3月31日，概無購股權根據購股權計劃獲授出、行使、註銷或失效[106] - 根據購股權計劃及公司其他計劃已授出而尚未行使的購股權獲全數行使時，可能發行的最高股份數目不得超過已發行股份的30%[108] - 根據購股權計劃及公司其他計劃將予授出的所有購股權獲行使時，可能發行的股份總數合共不得超過40,000,000股，相當於上市日期已發行股份總數的10%[108] - 於任何12個月期間，因行使授予各合資格人士的購股權，已發行及將予發行的最高股份數目不得超過當時已發行股份的1%[109] - 授出購股權的要約須於作出要約之日起21日內獲接納[112] - 購股權可自被視為已授出及接納日期起隨時行使，並於董事會釐定日期屆滿，但不得超過自接納日期起計10年[113] - 已授出購股權須支付1港元作為代價承購，支付須自要約日期起21日內或董事會釐定期限內作出[114] - 股份認購價由董事會釐定，不得少於要約日期收市價、前五日平均收市價及股份面值中的最高者[115] - 購股權計劃自2017年2月23日起有效期10年，2024年3月31日剩餘年期約3年[116] - 截至2024年3月31日，根據購股權計劃可供發行之股份總數為40,000,000股，佔上市日期已發行股份的10%，佔2024年3月31日已發行股份約10.6%[116] - 公司已采纳购股权计划作为对合资格人士的鼓励[129] 企业管治与合规 - 公司已收到控股股东有关遵守不竞争契约的年度确认书，独立董事信纳其已遵守[125] - 公司为董事投购了适当保障的董事责任保险[127] - 2024财年公司除企业管治守则的守则条文第C.2.1条外，遵守了所有适用守则条文[136] - 审核委员会已与管理层审阅集团会计原则及惯例等事宜[142] - 截至2024年3月31日止年度综合财务报表由天职香港会计师事务所审核，公司将提呈续聘决议案[143] - 各董事在2024财年接受A、B两类持续专业发展课程培训[156] - 公司为董事及高级职员责任安排适当保险保障，由董事会按年度审核[158] - 董事会负责集团风险管理及内部控制系统，认为其在2024财年充分有效[195][196] - 集团定期且最少每年进行内部控制评估以识别风险[196] - 余子敖2021年9月1日获委任为公司秘书，2024年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[198] - 公司无预定派息率，董事会定派息及金额时会考虑盈利、财务等状况[199] 股东周年大会 - 2023年股东周年大会于8月25日举行[200] - 公司已按GEM上市规则公布2023年股东周年大会投票结果[200] - 董事会及提名委员会主席出席2023年股东周年大会确保与股东有效沟通[200] - 执行董事邓兴强、邓铭禧出席股东周年大会次数为1/1[200] - 非执行董事区凤怡、区立华出席股东周年大会次数为1/1[200] - 独立非执行董事关焕民、杨志辉出席股东周年大会次数为1/1[200] - 独立非执行董事赵志荣出席股东周年大会次数为1/1，自2023年11月1日起辞任[200] - 胡健生自2023年11月1日起获委任为独立非执行董事[200] 股权结构 - 截至2024年3月31日，公司由兴吉拥有约31.9%权益，兴吉由邓兴强先生及区凤怡女士分别拥有90.0%及10.0%权益[98][100][103] - 截至2024年3月31日，邓兴强先生于兴吉持有9股，占股90.0%；区凤怡女士于兴吉持有1股，占股10.0%[100] - 截至2024年3月31日，兴吉持有公司120,000,000股，占已发行股份总数31.9%；李如樑先生持有98,524,000股，占26.2%；梁楚梅女士持有26,836,000股，占7.1