财务表现 - 2024财年公司收入约1.078亿港元，较2023财年的约9820万港元增加约9.8%[7] - 2024财年公司录得亏损及全面开支总额约60万港元，2023财年为溢利及全面收入总额约240万港元[7] - 由净溢利转净亏损主因员工成本（含董事薪酬）增加约310万港元及毛利减少[7] - 2024财年收入约1.078亿港元，较2023财年的约9820万港元上升约9.8%，主要因新塔式起重机租金及相关服务收入增加[19] - 2024财年销售及服务成本约8390万港元，较2023财年的约7270万港元增加约15.5%，受收入增幅带动[20] - 2024财年毛利约2390万港元，较2023财年的约2560万港元减少约6.5%，毛利率降至约22.2%，主要因撇减存货[21] - 2024财年行政开支约2460万港元，较2023财年的约2180万港元增加，主要因员工成本及董事薪酬增加[23] - 2024财年融资成本约150万港元，较2023财年的约170万港元减少约12.0%，因未偿还银行贷款结余及售后租回交易财务费用减少[24] - 2024财年亏损及全面开支总额约60万港元，2023财年则为溢利及全面收入总额约240万港元，转亏因员工成本增加及毛利减少[25] - 2024财年资本开支约3280万港元，其中购置额外塔式起重机占约87.3%[26] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物约1330万港元，资产负债率约23.3%，较2023年3月31日的约26.5%减少[27] - 截至2024年3月31日，公司资本承担约3770万港元，较2023年3月31日的约60万港元大幅增加[31] - 2024财年公司全职雇员35名，2023财年为32名；员工成本约2920万港元，2023财年约2610万港元，绩效花红约660万港元[39] - 2024年3月31日，公司可供分派储备约1580万港元，2023年约3110万港元[84] - 2024财年来自最大客户的营业额百分比为46.6%，2023财年为54.8%；2024财年来自五大客户的总额百分比为92.8%，2023财年为95.4%[132] - 2024财年来自最大供应商的采购百分比为28.3%，2023财年为32.1%；2024财年来自五大供应商的总额百分比为70.9%，2023财年为62.5%[132] - 2024财年高级管理层薪酬零至100万港元的有2人[187] - 2024财年已付/应付天职审核服务费用58万港元、税务服务3.83万港元、动用资金及营运资金证明1.5万港元，总计63.33万港元[187] 业务范围 - 公司主要从事建筑设备租赁服务和设备及零部件贸易，有超20年经验[12] - 公司提供建筑设备租赁及相关服务，包括塔式起重机的安装、拆卸等[14] - 公司在香港从事设备及零部件买卖，向多国供应商采购，售予香港建筑承建商及贸易公司[15] - 公司客户包括香港建筑公司等及海外吊船公司，与部分客户建立超10年长业务关系[76] - 公司供应商包括欧洲、中国及香港的零部件及设备供应商[77] - 公司2024财年主要业务无重大变动[67] 业务发展 - 2024财年公司通过购买更多塔式起重机扩张业务[13] - 因香港公屋申请量持续增长，公司认为塔式起重机未来几年需求仍强劲[13] - 公司将继续以竞争优势抢占香港建筑市场潜在增长，采用积极审慎业务策略[8] - 公司将发掘其他潜在投资机会，实现业务多元化并创造新收入来源[9] - 公司为巩固吊船行业市场地位购入新马达及零件，为把握塔式起重机租赁服务市场需求购入六台塔式起重机，并挽留两名技术人员和一名销售经理[42] - 集团收购一套塔式起重机以扩张租赁服务[80] 股份与股息 - 公司股份发售共发行1亿股新股份，发售价每股0.75港元，所得款项净额约5330万港元[44] - 截至2024年3月31日，所得款项净额已全部动用，其中巩固吊船行业市场地位用680万港元，把握塔式起重机租赁服务市场需求用4240万港元，一般营运资金用410万港元[44] - 董事会决定不建议派付2024财年末期股息[34] - 公司2024财年无派付或拟派股息，董事会不建议派付末期股息[70][71] - 公司于2024财年无赎回上市证券，集团成员公司无买卖该等证券[82] - 2024财年公司或集团成员公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[40] 公司治理 - 公司董事会由七名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[46] - 执行董事邓兴强持有公司约31.9%已发行股份[47] - 执行董事邓铭禧负责集团合规事项，拥有法律及商学双学位、法律执业深造文凭和金融计量经济学商学硕士学位[51] - 区凤怡女士所在兴吉有限公司持有公司约31.9%已发行股份[53] - 区凤怡女士于1997年9月及2016年4月起分别担任兴铭吊船及与新有限公司之董事[53] - 区立华先生于1999年4月至2017年4月担任阿尔斯通技术服务（香港）有限公司董事[55] - 区立华先生于1996年1月至1999年4月于地下铁路公司担任建筑工程师[55] - 关焕民先生于1978年加入香港警务处并于2014年退役，最后职务为总督察[57] - 胡健生于2016年4月加入富强金融资本有限公司企业融资部，担任执行董事[60] - 胡健生于2004年1月至2007年8月于德勤•关黄陈方会计师行任职，最后职位为高级会计师[61] - 胡健生于2007年8月至2009年3月于工商东亚融资有限公司任职，最后职位为分析师—投资银行分部[61] - 胡健生于2009年4月至2010年2月于工银国际控股有限公司任职，最后职位为经理—投资银行分部[61] - 杨志辉先生于1972年8月加入香港警务处，并于2005年6月自香港警务处退休，最后职位为警署警长[63] - 2024财年及直至年报日期董事包括邓兴强等，胡健生于2023年11月1日获委任，赵志荣于同日辞任[86] - 邓兴强、邓铭禧、杨志辉及胡健生将在应届股东周年大会轮席退任并愿膺选连任[89] - 执行董事服务合约任期三年，可自动续任三年，终止需提前三个月书面通知[90] - 非执行董事及独立非执行董事委任函初步固定年期三年，可自动续任三年，终止需提前一个月书面通知或公司书面即时终止[90] - 2024财年及年末集团无股票挂钩协议[91] - 2024财年及年末公司及附属等无让董事获股份或债权证利益的安排[92] - 2024年3月31日，公司由兴吉拥有约31.9%权益，兴吉由邓兴强及区凤怡分别拥有90.0%及10.0%权益[94][95][97][100] - 2024年3月31日，邓兴强、区凤怡在兴吉普通股好仓分别占股90.0%、10.0%[97] - 2024年3月31日，兴吉、李如樑、梁楚梅在公司普通股份好仓分别占已发行股份总数的31.9%、26.2%、7.13%[100] - 邓兴强与邓铭禧为父子，与区凤怡为夫妻，与区立华为妹夫关系[151] - 董事会由7名董事组成，非执行及独立非执行董事人数超董事会成员70%[150] - 2024财年公司拥有至少3名独立非执行董事，符合GEM上市规则[152] - 各董事于2024财年接受A、B两类持续专业发展课程培训[153] - 公司为董事及高级职员责任安排适当保险保障，由董事会按年度审核[155] - 董事会预定每年举行4次会议，2024财年举行7次会议[156][157] - 邓兴强、邓铭禧、区凤怡、区立华、杨志辉2024财年董事会会议出席率100%[157] - 关焕民2024财年董事会会议出席6/7次[157] - 赵志荣2024财年董事会会议出席5/5次，于2023年11月1日辞任[157] - 胡健生于2023年11月1日获委任，2024财年董事会会议出席2/2次[157] - 2024财年董事会认为集团达到董事会多元化政策目标，3月31日董事由6名男性及1名女性组成[159] - 邓兴强担任主席兼行政总裁，董事会认为赋予其两职务对集团业务运营及管理有利[161] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会监控公司指定事项[162] - 审核委员会于2017年2月23日设立，2024财年成员包括胡健生等独立非执行董事[165] - 审核委员会2024财年主要职能包括就外部核数师相关事宜提建议、审查财务报表等[165] - 审核委员会2024财年举行三次会议，审议集团财务报告、风险管理等[166] - 2024年6月20日审核委员会举行会议，审议综合财务报表并建议提呈董事会[168] - 薪酬委员会于2017年2月23日设立，2024财年举行三次会议，负责董事与高管薪酬相关事宜[169][171] - 2024财年薪酬委员会成员包括关焕民、杨志辉、胡健生（2023年11月1日获委任）、赵志荣（2023年11月1日辞任）[169] - 各独立非执行董事2024财年出席薪酬委员会会议情况：关焕民3/3，杨志辉3/3，赵志荣2/2，胡健生1/1[173] - 提名委员会于2017年2月23日设立，2024财年举行一次会议，负责审查董事会结构等事宜[176][177] - 2024财年提名委员会成员包括关焕民、杨志辉、胡健生（2023年11月1日获委任）、赵志荣（2023年11月1日辞任）[176] - 各独立非执行董事2024财年出席提名委员会会议情况：关焕民1/1，杨志辉1/1，赵志荣1/1，胡健生不适用[178] - 董事会负责履行企业管治守则的企业管治职能，包括检讨董事会架构等[180] - 提名委员会根据集团情况重选及委任董事，考虑候选人多方面因素并向董事会推荐[182] - 执行董事服务合约初步固定年期为三年，可自动续任三年，可按规定终止[183] - 非执行董事及独立非执行董事委任函初步固定年期为三年，可自动续任三年，可按规定终止[183] - 邓兴强、邓铭禧、杨志辉及胡健生将在即将举行的股东周年大会退任并愿膺选连任[184] 购股计划 - 截至2024年3月31日，概無購股權根據購股權計劃獲授出、行使、註銷或失效[103] - 根據購股權計劃及公司其他計劃已授出而尚未行使的購股權獲全數行使時，可能發行的最高股份數目不得超過已發行股份的30%[105] - 根據購股權計劃及公司其他計劃將予授出的所有購股權獲行使時，可能發行的股份總數合共不得超過4000萬股，相當於上市日期已發行股份總數的10%[105] - 於任何12個月期間，因行使授予各合資格人士的購股權，已發行及將予發行的最高股份數目不得超過當時已發行股份的1%[106] - 授出購股權的要約須於作出要約之日起21日內獲接納[109] - 購股權可自被視為已授出及接納日期起隨時行使，並於董事會釐定日期屆滿，但不得超過自接納日期起計10年[110] - 已授出購股權須於支付1港元作為代價時承購，支付須自要約日期起21日內或董事會釐定期限內作出[111] - 股份認購價由董事會釐定，不得少於要約日期收市價、前五日平均收市價及股份面值中的最高者[112] - 購股權計劃自2017年2月23日起有效期10年，2024年3月31日剩餘年期約3年[113] 关联交易与合规 - 2024財年，公司與關連人士訂立兩項交易，構成符合最低豁免水平的持續關連交易，豁免相關規定[114] - 2017年2月27日契约承诺人订立不竞争契约，承诺不从事与集团有竞争的业务[121] - 公司收到控股股东遵守不竞争契约的年度确认书，独立董事信纳其已遵守[122] - 董事有权从公司资产或溢利中获偿损失或责任，公司已投购董事责任保险[124] - 集团雇员薪酬政策由薪酬委员会按功、资、能订定，董事薪酬按业绩等建议，公司采纳购股计划[126] - 公司于2024财年及其后维持GEM上市规则规定的足够公众持股量[129] - 除企业管治守则第C.2.1条偏例外，2024财年公司遵守GEM上市规则附录C1企业管治守则第2部适用条文[133] - 审核委员会由三名独立董事组成，已与管理层审阅会计原则及财务报表等事宜[139] - 截至2024年3月31日年度综合财务报表由天职香港审核，公司将提呈续聘决议案[140] 风险管理与内部控制 - 董事会负责集团风险管理及内部控制系统，认为其在2024财年充分有效[192][193] - 集团定期且最少每年进行内部控制评估以识别风险[193] - 集团处理及发布内幕消息遵循相关规定和程序[194] 公司秘书与培训 -