公司财务状况关键指标变化 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为3185000美元和7717000美元[12] - 2023年和2022年，公司总负债分别为4944000美元和1873000美元[12] - 2023年和2022年，公司股东权益（赤字）分别为 - 1759000美元和5844000美元[12] - 2023年、2022年和2021年，公司研发费用分别为 - 7274000美元、 - 5587000美元和 - 1394000美元[15] - 2023年、2022年和2021年，公司运营亏损分别为 - 12049000美元、 - 10554000美元和 - 2985000美元[15] - 2023年、2022年和2021年，公司净亏损和综合亏损分别为 - 10107000美元、 - 10492000美元和 - 3220000美元[15] - 2023年、2022年和2021年，公司基本和摊薄后每股净亏损分别为 - 0.74美元、 - 0.91美元和 - 0.52美元[15] - 2023年净亏损10107美元，2022年为10492美元，2021年为3220美元[20] - 2023年经营活动净现金使用量为8354美元，2022年为7616美元，2021年为1539美元[20] - 2023年投资活动净现金为3468美元，2022年使用3590美元，2021年使用17美元[20] - 2023年融资活动净现金为3975美元，2022年为3774美元，2021年为11902美元[20] - 2023年末现金及现金等价物为2640美元，2022年末为3543美元，2021年末为11063美元[20] - 2023 - 2021年研发费用分别为727.4万美元、558.7万美元、139.4万美元[115] - 2023 - 2021年管理费用分别为477.5万美元、496.7万美元、159.1万美元[116] - 2023 - 2021年融资净收入分别为194.2万美元、6.2万美元、 - 23.5万美元[117] - 截至2023年和2022年12月31日，与关联方的其他应付款分别为101.2万美元、47.5万美元[119] 公司股份相关情况 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司授权股份均为60000000股，已发行和流通股份分别为15379042股和11781963股[12] - 截至2023年12月31日，公司授权发行6000万股普通股，已发行和流通1537.9042万股，2022年已发行和流通1178.1963万股[87] - 2023年6月22日，公司发行300万份认股权证，每份可按1.5美元购买一股普通股，截至2023年12月31日，认股权证负债公允价值141.2万美元[84][85] - 2023年4月14日，公司与Alliance Global Partners达成销售协议，可进行最高574.4万美元的普通股市价发行，6月22日缩减至50.2万美元，报告期内出售3600股，收入7000美元[93] - 2023年6月22日，公司注册直接发行中，发行133万股普通股、167万份预融资认股权证和300万份认股权证，总收益约450万美元，扣除费用后，认股权证负债初始公允价值360.3万美元，剩余89.7万美元计入权益[93] - 2023年10月，167万份预融资认股权证行使，转换为167万股普通股[93][94] - 2018年员工股票期权计划预留发行股份数每年增加，为上一财年末完全摊薄已发行和流通股份总数的4% [95,99] - 截至2023年12月31日，2018年员工股票期权计划下有233,543股普通股可用于未来授予[97] - 2021年3月，公司向某服务提供商授予15,000份期权，行权价为每股1.67美元[99] - 2021年7月，公司向首席财务官授予21,000份期权，行权价为每股0.03美元；2022年10月，授予35,980份受限股票单位[99] - 2021年12月9日，承销商部分行使购买300,000份认股权证的权利，总价3000美元，行权价为每股6美元[103] - 2021年12月13日，公司首次公开募股完成后，961,440份期权行权，20,130份期权到期[103] - 2022年，公司向某些顾问发行85,449股普通股，公允价值为11.9万美元[106] - 2023年3月20日，公司向某些高管授予320,479份受限股票单位，代替2022年奖金计划中的现金，金额为16.1万美元[106] - 2023年5月30日，公司向董事授予160,000份受限股票单位，行权价为每股1.53美元[106] - 2023年、2022年和2021年授予期权的加权平均授予日公允价值分别为每份0.80美元、1.40美元和4.33美元[106] - 2023年12月31日，股份期权情况：年初116.05万份，授予8.2628万份，行使12.6万份，没收4.8万份，年末106.9128万份，可行使65.2878万份；RSU情况：年初14.4万份，授予64.0479万份，行使46.7479万份，年末31.7万份[112] - 截至2023年12月31日，未确认的与未归属期权和RSU相关的补偿费用为37.6万美元，将在约0.59年的加权平均期间内确认[113] - 2024年4月10日，公司签订证券购买协议，发行173.2万股普通股、124.8万份预融资认股权证和298万份认股权证，总收益约447万美元[124] 公司会计政策及准则相关 - 公司2023年年度合并财务报表会计基础从国际财务报告准则变更为美国公认会计原则[6] - 公司从IFRS变更会计基础为U.S. GAAP，2023 - 2021年财务报表按U.S. GAAP重新列报[28] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对合并资产负债表和合并经营及综合亏损表无重大影响[71] - 公司计划于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06，预计对合并资产负债表和合并经营及综合亏损表无重大影响[71] - ASU 2023 - 09于公司2025年1月1日起的年度期间生效，公司正评估其对合并财务报表披露的潜在影响[71] - ASU 2023 - 07于公司2024年1月1日起的年度期间和2025年1月1日起的中期期间生效，公司正评估其对合并财务报表及相关披露的影响[71] 公司资产及负债具体项目情况 - 2023年12月31日现金及现金等价物总计2640千美元，2022年为3543千美元，其中美元2023年为2533千美元（含1 - 2个月短期银行存款，利率5%），2022年为3309千美元；新以色列谢克尔2023年为107千美元，2022年为229千美元；欧元2022年为1千美元，2023年无；英镑2022年为4千美元，2023年无[73] - 2023年12月31日其他应收款总计236千美元，2022年为255千美元，其中政府机构款项2023年为29千美元，2022年为24千美元；预付费用2023年为70千美元，2022年为124千美元；其他2023年为137千美元，2022年为107千美元[74] - 截至2023年12月31日，公司财产和设备净值中，计算机及外设成本9.2万美元、办公家具及设备2.8万美元、租赁改良3000美元，折旧后成本分别为5.8万美元、2.4万美元、3000美元，总计8.5万美元[76] - 公司办公室运营租赁，2021年12月签订协议，2022年1月开始，月租金约7000美元，租赁期24个月可延长，2023年12月31日使用权资产16.2万美元，租赁负债14.2万美元[78][79] - 2023年公司租赁负债到期分析显示，不到一年到期7.4万美元，两年到期7.8万美元，总租赁付款15.2万美元，扣除利息后现值14.2万美元[80] - 2023年公司租赁加权平均剩余期限2年，加权平均折现率6%，2023、2022、2021年租赁付款分别为7.5万美元、7.9万美元、0美元[81] - 2023年12月31日，公司其他应付款中员工及工资应计148.1万美元、短期租赁负债6.9万美元、应计费用45万美元，总计200万美元，2022年总计122.8万美元[83] 公司经营相关其他情况 - 公司持续亏损且预计将产生重大额外亏损，对其持续经营能力存重大疑虑[5] - 公司目前无获批销售产品，未产生销售或收入，预计将继续产生重大亏损[23] - 公司16名员工中14名居住在以色列，2名非管理员工已被征召服役[27] 公司财务核算相关规定 - 计算机及外围设备和设备直线折旧率为33%，办公家具和设备为7 - 15%[42] - 研发成本在发生时计入费用[43] - 公司为以色列员工缴纳遣散费的比例为月薪的8.33%，截至2023年12月31日所需存款已完成[57] 公司税务相关情况 - 2023 - 2021年公司适用的以色列税率均为23%，截至2023年12月31日，以色列所得税净经营亏损结转约1.4412万美元[123] 公司股份支付费用情况 - 2023 - 2021年股份支付费用：研发分别为57.5万美元、57万美元、28.1万美元；管理分别为96.2万美元、115.8万美元、93.6万美元[112] 公司认股权证公允价值计算参数情况 - 2021年计算承销商认股权证公允价值的输入参数：预期波动率90.59%，行使价7.5美元，股价3.72美元，无风险利率1.23%，股息率0，预期期限5年[110]