财务业绩 - 公司2023财年收益约9580万新加坡元，较2022财年约6710万新加坡元上升约43%[11] - 公司2023财年除税后纯利约870万新加坡元，较2022财年约350万新加坡元增加约520万新加坡元[14] - 公司总收益从2022财年约6710万新加坡元增加约2870万新加坡元（约43%）至2023财年约9580万新加坡元[21] - 2023财年新鲜鸡蛋收益占比约67%（2022财年：71%），从约4770万新加坡元增加约1710万新加坡元至约6480万新加坡元[22] - 2023财年加工鸡蛋收益占比约29%（与2022财年持平），从约1940万新加坡元增加约800万新加坡元至约2740万新加坡元[23] - 2023财年蔬果收益占比约4%（2022财年：零%），公司于该财年收购新分部使收益多元化[24] - 销售成本从2022财年的6490万新加坡元增加约2740万新加坡元（约42%）至2023财年的9230万新加坡元[25] - 农产品公平值调整后毛利从2022财年约220万新加坡元增加约120万新加坡元至2023财年约340万新加坡元[26] - 收成时按公平值减估计销售成本初步确认农产品所得收益从2022财年约1090万新加坡元增加约600万新加坡元（约55%）至2023财年约1690万新加坡元[29] 资产与负债 - 公司资产总值由2022年3月31日的7300万新加坡元增加至2023年3月31日的9100万新加坡元[14] - 2023年3月31日流动比率约为1.1倍（2022年3月31日：1.9倍），资产负债率约为28%（2022年3月31日：26%）[34] - 2023年3月31日借款总额约为2660万新加坡元（2022年3月31日：2350万新加坡元）[36] - 2023年3月31日公司未提取借款融资约为2830万新加坡元，定期贷款利率介乎1.90%至7.75%（2022年相同）[36] - 2023年3月31日，约93.3万新加坡元银行借款以账面价值约227.7万新加坡元保险合约投资转让作抵押，2022年同期分别为120.5万和226.5万新加坡元[37] - 2023年3月31日，约40.5万新加坡元租赁以账面价值约68.9万新加坡元租赁机器及汽车作抵押，2022年同期分别为62.6万和156.6万新加坡元[38] - 2023年3月31日，美元金融资产现金及银行存款为5.8万新加坡元，2022年为101.7万新加坡元；美元金融负债借款为 - 93.3万新加坡元，2022年为 - 120.5万新加坡元[49] - 2023年3月31日，若美元兑新加坡元升值/贬值2%，集团业绩会分别减少/增加2000新加坡元，2022财年为增加/减少5000新加坡元[49] - 2023年3月31日，港元现金及银行存款为41.3万新加坡元，2022年为198.4万新加坡元；应付贸易账款及其他应付款项为 - 8.6万新加坡元，2022年为 - 1.7万新加坡元[50] - 2023年3月31日，若港元兑新加坡元升值/贬值2%，集团业绩会分别增加/减少5000新加坡元，2022财年为1.6万新加坡元[50] - 2023年3月31日，欧元现金及银行存款为18.1万新加坡元，2022年为83.7万新加坡元；应付贸易账款及其他应付款项为 - 1.6万新加坡元，2022年为0[51] - 2023年3月31日，若欧元兑新加坡元升值/贬值4%，集团业绩会分别增加/减少5000新加坡元，2022财年为3.5万新加坡元[51] 业务扩张 - 公司年内落成两间蛋鸡舍，其余蛋鸡舍工程在财年结束后继续，将于2024年投入运作[13] - 公司鹌鹑蛋养殖场在本财年内继续建设，将于2023年投入运作[13] - 为养殖场扩张，公司银行借款增加至约2540万新加坡元[13] - 扩张后的鸡蛋养殖场投入运作后，公司自行产蛋量将增加，可降低对采购鸡蛋的依赖[15] 人员情况 - 2023年3月31日，集团共有311名雇员，2022年同期为268名；2023财年员工成本约为1150万新加坡元，2022财年为990万新加坡元[44] - 马琼就于2018年3月7日获委任为集团执行董事、主席兼行政总裁，在管理及食品行业有逾20年经验[60][61] - 林淑英于2018年3月7日获委任为执行董事及公司合规主任，负责一般行政等工作[63] - 陈鸿来于2018年3月7日获委任为执行董事，负责监督集团生产等管理工作[64] - 袁家乐于2018年8月15日获委任为独立非执行董事，在公司法律等方面有逾30年经验[65] - 邵廷文于2018年8月15日获委任为独立非执行董事，在审计等方面有逾35年经验[68] - 刘振荣于2023年1月3日获委任为独立非执行董事，毕业于南洋理工大学，有相关工作经历[71] - 陈泽滨为集团养殖场经理，负责蛋鸡养殖场生产及日常营运事宜[74] - 2023财年高级管理层成员（董事除外）薪酬：0 - 100万港元有3人，100.0001 - 150万港元有1人[116] 风险管理 - 集团业务面临家禽相关疾病、食物污染、牌照撤销等多种风险[52][54] - 公司风险管理活动由管理层持续进行，风险管理框架成效每年至少评估一次[56] - 公司将继续委聘外部独立专业人士每年检讨集团内部监控及风险管理系统[57] - 集团采用三级风险管理方针识别、评估及管理重大风险[130] - 2023财年管理层将内部审计职能外判，内部核数师直接向审核委员会报告[131] - 董事会与审核委员会认为2023财年风险管理及内部监控系统足够有效[132] 企业管治 - 公司于2023财年采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的原则及守则条文[80] - 除偏离守则条文第C.2.1条外，公司于2023财年遵守企业管治守则所有适用条文[81] - 2023年3月31日及年报日期，董事会由3名执行董事及3名独立非执行董事组成[85] - 公司已采纳有关董事证券交易的操守准则，全体董事2023财年已遵守[82] - 2023财年董事会主席与独立非执行董事举行年度会议[84] - 公司规定至少有3名独立非执行董事，并采取独立意见政策[88] - 2023财年公司未区分主席及行政总裁，均由马琼就先生担任[91] - 董事会认为马琼就先生兼任主席及行政总裁符合集团最佳利益[92] - 2023财年公司遵守GEM上市规则有关委任独立非执行董事的规定[93] - 2023财年全体独立非执行董事均属独立人士[94] - 执行董事服务合约初步为期两年，可自动续期一年；独立非执行董事服务合约特定任期为两年[95] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次，刘振荣、陈鸿来、袁家乐将在应届股东周年大会退任并愿重选连任[97][98] - 董事会每年安排四次会议，约每季一次，必要时组织额外会议，定期会议前最少14日发通知[106] - 2022年股东周年大会于9月15日举行，会前至少20个完整营业日发通告[107] - 2023财年举行五次董事会会议及一次股东大会，各董事出席情况良好[108] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，有书面职权范围且符合GEM上市规则[108] - 审核委员会于2018年8月15日成立，由三名独立非执行董事组成[109] - 审核委员会主要职责包括协助董事会对财务申报等提供独立意见等[110] - 公司已就针对董事的法律诉讼安排保险并每年检讨范围[105] - 2023财年审核委员会举行四次会议，成员出席率高[112] - 2023财年薪酬委员会举行两次会议，就董事及高管薪酬事宜检讨并提建议[114] - 2023财年提名委员会举行两次会议，建议委任刘振荣为独立非执行董事[118] - 2023财年董事年龄、经验组成及服务年期达董事会多元化政策目标，6名董事背景不同[121] - 2023财年公司员工男女比例约为7:3，董事会有至少一名女性董事[122] - 2023财年公司为董事安排GEM上市规则及企业管治守则培训，所有现任董事均已接受培训[124] - 公司将至少每年检讨企业管治常规，确保遵守企业管治守则[80] 核数师与审计 - 截至2023年及2022年3月31日止年度，核数师未向集团提供非审计服务，2023年法定审计服务酬金为20.1万新加坡元，2022年为15.5万新加坡元[126] 股东相关 - 2023财年公司不建议向股东派付末期股息，董事会已采纳股息政策并将不时检讨[149][150] - 公司将于2023年9月4日至9月7日暂停办理股份过户登记手续，过户文件需在9月1日前送达[152] - 截至2023年3月31日，公司已发行股本总额为5亿股每股面值0.01港元的普通股[156] - 2023年3月31日，公司可供分派予股东的储备约为1270万新加坡元[160] - 2023年3月31日，马琼就先生通过受控法团权益持有公司2.948亿股股份，占比58.96%；林淑英女士通过配偶权益持有相同数量股份，占比58.96%[169] - 2023年3月31日，Radiant Grand International Limited作为实益拥有人持有公司2.948亿股股份，占比58.96%；Elite Ocean Ventures Limited作为实益拥有人持有8020万股股份，占比16.04%；林尤文先生通过受控法团权益持有8020万股股份，占比16.04%；Tan Bee Hong女士通过配偶权益持有8020万股股份，占比16.04%[171] - 股东可向董事会提出查询，可邮寄至香港总办事处或在股东大会上提出[139] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须在提交要求后2个月内举行[137] 公司运营与合规 - 公司为处理及发布内幕消息制定程序及内部监控措施[133] - 公司自2022年1月1日起采纳股东沟通政策，认为该政策有效[134][136] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在新加坡从事新鲜鸡蛋及加工蛋制品的生产与销售[147] - 2023财年公司修订细则，使其符合最新法律及监管规定等[144] - 公司聘请程剑锋先生担任公司秘书，2023财年其接受不少于15小时相关专业培训[140] - 林淑英女士于2018年3月7日获委任为公司合规主任[141] - 公司成立薪酬委员会检讨董事及高级管理层薪酬政策及架构[157] - 集团重视环境保护，已遵守环保等相关法律法规[154] 业务关系 - 公司与部分客户建立超10年长期业务关系[175] - 公司与供应商建立多项合作关系，定期沟通确保供应商提供优质可持续产品及服务[176] - 集团向五大客户销售额占年内销售总额约21%，最大客户占约8%；向五大供应商采购额占年内采购总额约60%，最大供应商占约21%[177] 关联交易与证券 - 2023财年，集团无需按GEM上市规则披露的关连交易[181] - 公司控股股东订立不竞争契据，2023财年已遵守[183][184] - 2023财年，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司证券[185] - 公司已采纳购股计划，2023财年无购股获授出、行使等情况[188] - 根据购股计划及其他计划可能授出购股涉及股份总数不得超5000万股，即已发行股份总数10%[191] - 任何12个月期间，因授予合资格参与者购股获行使已发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%[192] - 接纳购股后，合资格参与者须支付1港元作为获授代价[193] - 年报日期，公司已发行股本至少25%由公众人士持有[197] 年报披露 - 2023财年年报业绩符合适用准则、规则及法律要求并充分披露[199]