集团整体财务数据关键指标变化 - 集团2023年总收益及投资收入约3170万港元，较2022年的约2490万港元增加约27.4%[4] - 集团2023年除税前亏损约520万港元，2022年约为1000万港元[5] - 2023年公司拥有人应占集团亏损约560万港元，2022年约为800万港元[6] - 2023年每股基本与摊薄亏损分别约为0.25港仙，2022年为0.36港仙[7] - 2023年无建议派付股息，2022年也无[7] - 2023年收益为3797.1113万港元，2022年为4967.9533万港元[8] - 2023年按公平值计入损益之金融资产之交易收益净额为443.7813万港元，2022年亏损187.3555万港元[8] - 2023年贸易应收款项为8247.7067万港元，2022年为3854.1642万港元[10] - 2023年贸易应付款项为6401.5324万港元，2022年为4704.9429万港元[10] - 2023年资产净值为19536.5266万港元，2022年为20107.8195万港元[11] - 2023年公司年内亏损为5557338港元，较2022年的8013191港元亏损幅度收窄30.65%[33][34] - 2023年资产总值为301214067港元，较2022年的277486843港元增长8.55%[36] - 2023年负债总额为105848801港元，较2022年的76408648港元增长38.53%[36] - 2023年融资成本1,604,330港元，其中银行借款利息1,340,316港元，股东贷款利息114,384港元，租赁负债利息149,630港元；2022年融资成本788,237港元[40] - 2023年除税前亏损5,197,895港元，2022年为10,036,612港元[42] - 2023年所得税开支359,443港元，2022年为抵免2,023,421港元[41][42] - 2023年3月31日，集团拥有10,220,999港元可用作抵销日后溢利的估计税项亏损（2022年：340,890港元）[43] - 2023年无派付或建议派发股息，2022年已派付末期股息11,000,000港元[44] - 2023年每股基本亏损及摊薄亏损均为按公司拥有人应占亏损5,557,338港元及年内已发行普通股2,200,000,000股计算；2022年按亏损8,013,191港元及相同股数计算[45][46] - 2023年贸易应收款项82,477,067港元，2022年为38,541,642港元[48] - 2023年3月31日应收保证金客户保证金贷款无逾期未减值且已逾期款项已结清，2022年有12,850,594港元逾期未减值[50] - 2023年贸易应收款项总额82,477,067港元，2022年为38,541,642港元[51] - 2023年保证金客户贸易应收款项减值亏损年末结余12,324,130港元，2022年为17,021,699港元[52] - 2023年贸易应收款项计提减值亏损202,431港元，2022年为5,092,440港元[54] - 2023年应收贷款减值后为102,531,858港元，2022年为121,692,969港元[55] - 2023年应收贷款减值亏损年末结余52,975,949港元，2022年为32,865,292港元[55] - 2023年应收贷款已逾期但未减值结余为零，2022年为26,734,067港元[58] - 2023年应收贷款计提减值亏损33,849,805港元，2022年为13,171,400港元[61] - 2023年贸易应付款项为64015324港元，2022年为47049429港元[62] - 2023年其他应付款项及应计费用为7896524港元，2022年为3330497港元[64] - 2023年借款为29000000港元，2022年为20000000港元[66] - 公司本年度总营业额及投资收入约31700000港元，较2022年约24900000港元增加约27.4%[73] - 总交易额从2022年约100149100000港元减少约51.3%至2023年约48754700000港元[76] - 截至2023年3月31日止年度，保证金证券账户利息收入约820万港元，较上一年度增加约1.5%[78] - 截至2023年3月31日止年度，贷款融资业务利息收入约2220万港元，较上一年度的约2010万港元有所增加[79] - 截至2023年3月31日止年度，配售及包销佣金约80万港元，较上一年度减少约81.5%[86] - 截至2023年3月31日止年度，其他收入、收益及亏损净额约60万港元，主要因本年度收取政府补助约20万港元[89] - 截至2023年3月31日止年度，行政开支约1620万港元，较上一年度减少约16.6%，厂房及设备折旧约10万港元，较上一年度减少约32.9%，总员工成本约590万港元[92] - 2023年3月31日，集团银行存款等约1650万港元，较上一年度减少约58.1%，流动资产净值约14550万港元，较上一年度减少约4.0%，流动比率约为2.4倍[94][95] - 2023年3月31日，集团有可用而尚未动用之银行融资2550万港元，较上一年度的2950万港元有所减少[96] - 报告期末公司资产负债比率为14.8%，2022年为9.9%[97] - 截至2023年3月31日止年度总员工成本约为580万港元，2022年约为610万港元[103] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年证券买卖佣金及经纪费为3807725港元，较2022年的8603730港元下降55.74%[31] - 2023年配售及包销佣金为840994港元，较2022年的4538864港元下降81.47%[31] - 2023年其他收入、收益及亏损净额为618935港元，较2022年的138854港元增长345.74%[32] - 2023年预期信贷亏损模式下减值亏损扣除拨回为17577504港元，较2022年的14847870港元增长18.39%[32] - 2023年证券、期货与期权经纪贸易分部收益为14350585港元，较2022年的20391411港元下降30.6%[33][34] - 2023年贷款融资分部业绩为 - 3448312港元，2022年为9521241港元[33][34] - 证券交易之佣金及经纪费从2022年约8600000港元减少约55.7%至2023年约3800000港元[73][75] - 期货合约买卖之佣金及经纪费从2022年约500000港元减少约30.0%至2023年约300000港元[73][77] 公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立，股份于香港联交所GEM上市[13] - 集团主要业务为提供证券、期货及期权经纪及买卖、贷款融资服务等[14] - 集团最终控股公司为Zillion Profit Limited，最终控股方为欧雪明女士[15] 会计准则相关 - 集团已应用2022年4月1日开始生效的多项准则及修订，对财务报表无重大影响[16][17] - 已颁布但未生效的多项准则修订，公司董事预计应用后对财务报表无重大影响[19] 资产购置、折旧及收回情况 - 2023年添置厂房及设备23,268港元，厂房及设备折旧110,639港元，使用权资产折旧2,154,886港元，预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损33,849,805港元，贸易应收款项减值亏损202,431港元，贸易应收款项收回4,900,000港元，公司债券收回1,002,667港元，应收贷款收回10,572,065港元[38] - 2022年添置厂房及设备289,145港元，厂房及设备折旧164,796港元，使用权资产折旧2,277,412港元，预期信贷亏损模式下应收贷款减值亏损13,171,400港元，按公平值计入其他全面收益的债务工具减值亏损1,100,007港元，预期信贷亏损模式下贸易应收款项减值亏损5,092,440港元，应收贷款收回4,515,977港元[38] 客户相关情况 - 一名主要客户占2023年总收益约10.5%（2022年：9.1%），年结后客户已偿还所有未偿还贷款本金及利息[39] - 2023年3月31日，借款人总数为24名，较上一年度的23名有所增加，其中个人客户15名，公司客户9名[80] - 2023年，12个月内偿还贷款占比67.7%，收取利率介乎每年12%至30%，应收贷款约90.7%由相关资产担保，最大借款人占贷款组合约25.1%，五大借款人构成贷款组合约80.8%，应收贷款减值亏损约为3390万港元[81] 金融资产投资情况 - 2023年3月31日，上市股本证券等投资组合价值约1840万港元，按公平值计入损益之金融资产交易收益净额约440万港元，公平值变动亏损净额约970万港元，按公平值计入其他全面收益之金融资产公平值变动亏损净额约120万港元[87] 风险相关情况 - 公司业务主要以港元进行，潜在外汇风险有限[108] - 应收客户贸易款项一般须于2日内（T + 2）结算，源自该款项的信贷风险较小[110] - 应收保证金客户款项须于要求时偿还，公司每日监察市况及抵押品充足性，必要时追缴保证金及强行斩仓[111] - 公司认为应收经纪人及结算所贸易款项信贷风险较低，因其均在监管机构注册[112] - 公司须遵守监管者法定流动资金规定，设有监控系统确保维持足够流动资金[114] - 公司目前并无外币对冲政策，管理层监督外汇风险，必要时考虑对冲重大外币风险[116] 公司治理及合规情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常规守则大部分条文，仅存在两处偏离[122] - 公司目前无主席，行政总裁兼执行董事郭建聪主持2022年8月5日股东周年大会[123] - 截至2023年3月31日止年度内，公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司上市证券[124] - 无建议派付截至2023年3月31日止年度的股息[125] - 公司股东周年大会定于2023年8月3日举行，7月31日至8月3日暂停办理股东登记手续，股份过户文件需在7月28日下午4时30分前送达指定地点[126] - 公司于2011年2月21日成立审核委员会，成员包括三名独立非执行董事[127] - 审核委员会认为集团截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩编制符合规定且披露充分[127] - 核数师天健国际会计师事务所有限公司核对集团初步业绩公布数字与经审核综合财务报表金额一致，但未发表保证[128] - 公布日期公司执行董事为郭建聪、刘建汉及余莲达，独立非执行董事为潘永存、王荣骞及宋光远[128] - 本公布将最少七天刊登于联交所网站及公司网站[129] 股本情况 - 法定股本于2021 - 2023年均为5000000000股，共50000000港元；已发行及缴足股本于2021 - 2023年均为2200000000股，共22000000港元[71] 恒生指数情况 - 2023年3月31日恒生指数报20400点，较2022年3月31日的21996点下跌约7.8%[72] 附属公司入账规则 - 附属公司综合入账在公司获得控制权时开始，失去控制权时终止[27] 公司过往财年数据 - 2021年4月1日公司拥有人应占权益为2.32785779亿港元[12] - 2022财年公司亏损801.3191万港元，其他全面开支1269.4393万港元，全面开支总额2070.7584万港元，股息1100万港元[12] - 2022年3月31日及4月1日公司拥有人应占权益为2.01078195亿港元[12] - 2023财年公司亏损555.7338万港元，其他全面开支15.5591万港元，全面开支总额571.2929万港元，购股权失效165.5万港元[12] - 2023年3月31日公司拥有人应占权益为1.95365266