财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益约11880万港元，较2023年同期的约14970万港元大幅下降20.7%[10][18] - 报告期内，公司毛利率持续上升1.1%，达到接近22.9%，同期约为21.8%[10][18] - 报告期内，公司毛利由同期约3260万港元减少至约2720万港元[18] - 报告期内，公司拥有人应占亏损为1760万港元，而同期则为500万港元[12][19] - 报告期内公司收益约1.188亿港元，较同期约1.497亿港元减少约20.7%[20] - 报告期内公司销售成本约9160万港元，较同期约1.171亿港元减少约21.8%[24] - 报告期内公司毛利约2720万港元，较同期约3260万港元减少约16.5%，毛利率约为22.9%，同期约为21.8%[25] - 报告期内公司其他收入约50万港元，较同期约260万港元减少约80.5%[26] - 报告期内公司销售及分销开支约990万港元，较同期约1000万港元减少约1.2%[28] - 报告期内公司行政开支约2580万港元，较同期约2170万港元增加约18.8%[30] - 报告期内公司融资成本约110万港元，同期约30万港元[31] - 报告期内公司所得税开支约19.7万港元，同期约8000港元[32] - 报告期内公司拥有人应占亏损约1760万港元，同期约500万港元[33] - 2024年3月31日公司流动负债净值约710万港元，2023年3月31日为流动资产净值约1750万港元，流动比率从约1.5倍降至约0.8倍；资本负债比率分别为约157.9%及63.4%[35][36] - 2024年3月31日，集团聘用43名全职雇员（2023年3月31日：44名），报告期内员工成本总额约为2080万港元（同期：约2140万港元）[48] - 2024年收益为1.18829亿港元（2023年：1.49745亿港元），毛利为2722.7万港元（2023年：3261.2万港元），公司拥有人应占年内亏损为1759.9万港元（2023年：495.5万港元）[49] - 2024年毛利率为22.9%（2023年：21.8%），流动比率为0.8倍（2023年：1.5倍），速动比率为0.8倍（2023年：1.5倍）[49] - 2024年3月31日，集团雇用43名员工（2023年3月31日：44名），男性占比23.3%（2023年：22.7%），女性占比76.7%（2023年：77.3%）[120] - 截至2024年3月31日止年度，集团产生净亏损约17,599,000港元[183] - 截至2024年3月31日，集团的流动负债超出其流动资产约7,063,000港元[183] 公司基本信息 - 公司为服装供应链管理服务供应商，主要客户大多为欧美及澳洲服装零售品牌[16] - 公司所有产品根据客户规格及要求生产，由中国的生产供应商或贸易公司供应商委聘的其他生产商供应[17] - 公司股份代号为8507，公司网站为www.icenturyholding.com[7] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司，位于香港中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦31楼[6] - 公司主要往来银行为中国银行（香港）有限公司，位于香港花园道1号[7] 公司亏损原因 - 公司亏损主要原因是毛利随收益减少而下降、应收款项减值亏损增加以及新搬迁办公室的折旧及租金增加[12][19] 公司重大事项情况 - 2024年3月31日，集团并无重大或然负债（2023年3月31日：无）[41] - 报告期内，集团并无持有任何重大投资[42] - 报告期内，集团概无附属公司及联属公司的重大收购或出售[43] - 2024年3月31日，集团并无有关重大投资及资本资产的其他计划[44] - 除综合财务报表附注32所披露者外，集团概无任何其他重大资本承担[47] 公司人员信息 - 张慧敏55岁，2018年3月20日获委任为独立非执行董事，有约29年营销经验[55] - 刘友专47岁，2018年3月20日获委任为独立非执行董事，有逾24年财务报告、审核及合规方面经验[56] - 李冠霆37岁，2018年8月8日获委任为独立非执行董事，为香港执业律师[57] - 陈湘萍55岁，2017年9月26日获委任为集团首席营运官，有超30年服装营销经验，2008年加入集团[59] - 郭志贤56岁，2017年9月26日加入集团任公司秘书，有逾20年会计及财务经验[60][61] 企业管治情况 - 公司董事会采纳并遵守GEM上市规则附录C1载列的企业管治守则[63] - 报告期内公司偏离企业管治守则守责条文第C.2.1条和第D.2.5条[63] - 公司致力于在所有活动和营运中保持高商业道德和企业管理标准[65] - 公司相信致力于员工发展等的文化能让员工产生承诺感和情感投入[66] - 公司业务发展和管理战略是实现长期、稳定和可持续增长，考虑环境、社会及管治因素[66] - 报告期内董事会举行股东大会1次、董事会会议5次、审核委员会会议4次、薪酬委员会会议1次、提名委员会会议1次[68] - 执行董事梁国雄和谭淑芬的董事服务协议为期三年[70] - 独立非执行董事初步任期三年，期满后订立为期一年协议并自动续期[71] - 每次股东大会上，三分之一董事（人数非三或三倍数时，最接近但不少于三分之一）轮席退任，董事最少每三年退任一次[72] - 董事会符合GEM上市规则，至少委任三名独立非执行董事，且至少占董事会成员三分之一[74] - 董事会收到独立非执行董事确认独立性的年度确认函，认为其属独立[75] - 除梁国雄与谭淑芬为夫妻关系外，董事会其他成员无其他重大关系[76] - 五名董事中有三名独立非执行董事，超GEM上市规则至少三分之一成员为独立非执行董事的要求[78] - 企业管治守则要求主席及行政总裁职务区分，但公司认为梁国雄身兼两职合适[79][80] - 公司于2018年3月20日成立审核、薪酬和提名三个委员会[82][87][92] - 审核委员会由3名独立董事组成，报告期内开会4次[83][86] - 薪酬委员会由3人组成，报告期内开会1次[88][90] - 提名委员会由4人组成，报告期内开会1次[93][95] - 审核委员会主要职责为检讨财务报告等[84] - 薪酬委员会主要职责为提出薪酬政策建议[89] - 提名委员会主要职责为检讨董事会架构等[94] - 公司已采纳董事薪酬政策和提名政策[91][96] - 评估董事候选人需考虑品格、资格等准则[97] - 委任新董事有从多途径物色等程序[98] - 郭志贤于2017年9月26日获委任为公司秘书，报告期内接受逾15个小时相关专业培训[103][104] - 公司已采纳董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认遵守规定标准，报告期内无未符合行为[106] - 集团未设立内部审核部门，认为目前无需设立，会不时检讨[109] - 集团委聘外部顾问公司集思广益有限公司进行独立内部监控检讨，未发现重大内部监控缺失[110][111] - 公司已制定举报政策和反腐政策，并会不时检讨反腐政策[112][113] - 董事有责任编制综合财务报表，外聘核数师国卫会计师事务所有限公司对报表提出独立意见[114][115] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[122] - 若董事会未能在要求书递交后21天内召开股东特别大会，合资格股东可自行召开，公司须偿付相关合理费用[126] - 公司组织章程大纲及细则在报告期内未作修订[129] - 公司主营投资控股，附属公司主要提供服装供应链管理服务，报告期内主营业务性质无重大变化[134] - 董事会不建议就报告期派付末期股息[137] - 公司将于2024年9月3日至9月6日暂停办理股份过户登记手续，股东需在9月2日下午4时30分前交回相关文件[138] - 公司面临客户信贷风险、依赖主要客户、竞争激烈等多种风险[139] - 2024年及2023年3月31日，公司概無可供分派儲備[145] - 董事梁國雄先生及張慧敏女士將於2024年9月6日舉行的股東週年大會上退任董事職務並合資格膺選連任[148] - 執行董事服務協議自上市日期起計初步為期三年，可提前六個月書面通知終止[150] - 獨立非執行董事委任函自上市日期或委任日期起計初步為期三年，可續約，可提前一個月書面通知終止[151] - 2024年3月31日，梁國雄先生和譚淑芬女士通過受控制法團權益各擁有公司2.8億股股份，持股百分比均為70%[159] - 2024年3月31日，Giant Treasure作為實益擁有人持有公司2.8億股股份，持股百分比為70%[161] - 各執行董事已與公司簽訂服務協議，自上市日期起計初步為期三年[150] - 各獨立非執行董事已與公司簽訂委任函，自上市日期或委任日期起計初步為期三年[151] - 公司已收到各獨立非執行董事根據GEM上市規則第5.09條發出有關其獨立性的年度確認書[153] - 公司已成立薪酬委員會，負責檢討薪酬政策及薪酬結構[154] 公司业务合作情况 - 集团与五大客户业务合作关系维持1至7年[166] - 最大客户占集团销售额32.0%，五大客户合计占63.8%[168] - 最大供应商占集团采购额21.9%，五大供应商合计占61.9%[168] 公司控股股东情况 - 公司控股股东于2018年3月20日订立不竞争契据，报告期内已遵守承诺[163][164] 公司纠纷情况 - 报告期内，集团与雇员、客户及供应商之间无重大纠纷或意见分歧[167] 财务报表审核情况 - 集团报告期的经审核综合财务报表已由审核委员会审阅，符合相关准则并已充足披露[177] - 报告期内综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，将在应届股东周年大会上提呈续聘决议案[178] - 独立核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映集团财务状况、业绩及现金流量[181] - 集团应收贸易款项账面总值约10,048,000港元，预期信贷亏损拨备约291,000港元[184] - 集团授予客户最多90天应收贸易款项信用期[184] - 核数师审核应收贸易款项预期信贷亏损拨备程序包括了解及评估集团关键控制措施等多项内容[184] - 核数师关注预期信贷亏损模型下应收贸易款项预期信贷亏损拨备领域[185] - 董事负责根据相关准则和规定呈列综合财务报表并进行内部监控[189] - 董事负责评估集团持续经营能力并披露相关事项[190] - 审核委员会负责监督集团财务报告程序[190] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述获得合理保证[191] - 核数师在审核期间运用专业判断并保持专业怀疑态度[192] - 核数师与审核委员会就审核计划范围、时间及重大审核发现等沟通[197] - 公司向审核委员会提交声明，表明符合有关独立性的相关道德要求[198] - 公司与审核委员会沟通可能影响独立性的关系、事项及防范措施[198] - 公司从与审核委员会沟通事项中确定关键审核事项[199] - 审核项目董事为方家耀[199] - 出具独立核数师报告的是国卫会计师事务所有限公司[200] - 方家耀执业证书编号为P08080[200] - 报告日期为2024年6月21日[200]