公司基本信息 - 东方支付集团控股有限公司截至2024年3月31日止年度的经审核全年业绩已公布[1] - 公司主要向中国游客频繁光顾的泰国和菲律宾商户提供综合支付处理服务[14] - 公司董事会对公告内容的准确性和完整性承担责任[2] - 公告将在联交所网站和公司网站上至少刊登七日[3] - 公司董事包括执行董事曾志杰先生、非执行董事萧恕明先生及独立非执行董事伍于祺博士、唐旨均先生和廖珮而女士[1] - 公司注册于开曼群岛，股份代号为8613[1] - 公司年度报告包括公司资料、主席报告、管理层讨论及分析、董事及高级管理层履历、企业管治报告、环境、社会及管治报告、董事报告、独立核数师报告、综合财务报表及财务概要[10] - 公司董事会成员包括执行董事曾志杰先生、非执行董事萧恕明先生及独立非执行董事伍于祺博士、唐旨均先生和廖珮而女士[11] - 公司主要营业地点位于香港湾仔告士打道80号17楼5室[11] - 公司核数师为中审众环（香港）会计师事务所有限公司[12] 财务表现 - 公司本年度收益增加约278.5%至约31.7百万港元，主要来自商户收单交易费收入、外汇折让收入、市场推广及分销服务收入以及ESG报告及咨询服务收入[15] - 公司本年度录得本公司权益持有人应占亏损约37.2百万港元，净亏损增加主要由于收益及毛利、销售及分销成本以及一般行政开支增加[15] - 公司本年度商户收单交易费收入约28.4百万港元，较上一个财政年度增加约22.4百万港元，主要由于中国及香港对2019冠状病毒病疫情放宽政策以及2023年1月重新开放内地－香港边境[26] - 公司本年度市场推广及分销服务收入约2.2百万港元，较上一个财政年度增加约2.0百万港元，主要由于2023年1月重新开放内地－香港边境以及自2023年4月起在菲律宾开展bCode业务营运[26] - 公司本年度毛利约9.2百万港元，较上一个财政年度的约0.6百万港元增加约8.6百万港元或约1,330.9%，毛利率由上一年度的约7.7%增加至约29.1%[28] - 公司本年度其他收入约0.6百万港元，较上一个财政年度的约3.0百万港元减少约81.2%，主要由于上一财政年度撇销1.1百万港元的贸易应付款项及其他一次性收入[29] - 公司本年度所提供服务成本总额约22.5百万港元，较上一个财政年度的约7.7百万港元增加约190.9%，主要与收益增加相一致[27] - 公司本年度一般行政开支增加17.3%，达到26.0百万港元，主要由于bCode业务运营导致技术支援开支增加[31] - 公司本年度销售及分销成本增加89.5%，达到21.6百万港元，主要由于bCode业务运营导致折旧开支增加[32] - 公司本年度录得出售附属公司收益4,296,000港元[33] - 公司本年度融资成本减少51.8%，达到2.7百万港元[34] - 公司本年度净亏损增加15.5%，达到37.2百万港元，主要由于收益及毛利、销售及分销成本以及一般行政开支增加[35] - 公司截至2024年3月31日拥有流动资产62.0百万港元，总资产112.7百万港元，总负债89.4百万港元，资产负债比率88.3%[36] 业务发展 - 公司通过收购bCode扫描仪，能够向商户提供先进应用程序支付服务，从而延伸其服务组合，并在菲律宾的主要零售客户之销售点开始安装bCode扫描仪[25] - 公司相信随着2019冠状病毒病疫情状况进一步缓和，业务将恢复正常，尽管中国经济复苏仍面临挑战，但公司将积极增强其竞争力并应对波动的全球商业环境[23] - 公司将继续探索新商机、密切监察财务状况以及管理现有业务的利润率及成本控制，并乐观认为在持份者的支持下，将提升业务营运及财务状况[24] - 公司于2022年9月27日以6,050,000美元收购bCode系统相关资产，并于2023年3月30日完成收购[39][42] - 公司于2023年4月18日以1港元出售Global Principal Investment Limited全部已发行股本[44] - 公司致力于成为泰国及菲律宾领先的商户收单机构之一，为中国游客和菲律宾商户提供全套支付处理服务[120] - 公司通过采用及配置金融技术为其商户收单业务模式创造价值及商誉[121] - 公司策略包括发展及加强位于泰国及菲律宾的核心业务，加强企业声誉，加速国际成功，并宣传利用技术的重要性[125] 风险管理 - 公司面临的主要风险包括依赖中国银联作为最大供应商和主要客户，若合作终止将对运营和盈利能力产生重大不利影响[48] - 公司面临外汇风险，主要因贸易应收款项以美元计值，而业务主要在泰国以泰铢进行[51] - 截至2024年3月31日，公司未持有任何美元兑泰铢的外汇远期合约，相比2023年3月31日的1,451,000美元（约11,392,000港元）有所减少[52] - 公司内部监控系统通过外部独立内部监控顾问进行检阅，确保风险管理和内部监控系统的充足及有效性[181] - 公司董事会每年检阅风险管理和内部监控系统的效力，确保财务、运营及合规监控措施的有效性[183] - 公司采纳反贪污政策，定期检讨并报告任何定罪个案[186] - 公司采纳举报政策，鼓励员工和交易方以保密和匿名方式报告可疑违规事项[187] 董事会及公司治理 - 公司董事会成员包括执行董事曾志杰先生、余振辉先生（于2023年7月21日退任），非执行董事萧恕明先生，独立非执行董事伍于祺博士、唐旨均先生（于2023年10月20日获委任）、廖珮而女士（于2023年12月20日获委任）、钟伟全先生（于2023年7月21日退任）、吴家保先生（于2023年7月21日退任）[128] - 公司于2023年7月21日股东周年大会后，独立非执行董事人数低于GEM上市规则要求的最低人数，且董事会组成不符合相关专业资质要求[129] - 自2023年10月20日起，唐旨均先生被任命为独立非执行董事、审核委员会及薪酬委员会主席，填补了董事会空缺[131] - 公司董事会负责制定整体业务规划及策略，监督业务表现、内部监控及风险管理[132] - 董事会委任管理层负责日常管理、行政及营运工作，并定期检视职能分配[133] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄、文化背景、专业经验等因素，以实现董事会成员多元化[137] - 提名委员会每年讨论并制定实现董事会多元化的可衡量目标，并向董事会提供建议[139] - 公司董事会认为除性别多元化外，其他可计量目标在年内已达成[141] - 公司招聘程序坚持公平原则，不设性别、民族、国籍及地域限制[143] - 公司董事会于2023年12月20日新增一名女性董事，未来将继续考虑性别多元化[144] - 截至2024年3月31日，公司员工性别比例为50:50，实现了性别多元化平衡[145] - 公司董事会成员出席率较高，执行董事曾志傑先生出席董事会会议13/13次，股东会议2/2次[147] - 公司董事会主席与行政总裁角色由同一人担任，董事会认为此安排有助于快速决策[148] - 公司董事会由四名经验丰富的非执行董事和独立非执行董事组成，提供多方面意见[149] - 公司计划在适当时候将董事会主席与行政总裁角色分开[151] - 公司已遵守GEM上市规则，委任至少三名独立非执行董事，其中一名具有专业资格[153] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事和一名非执行董事组成，负责财务报告和内部监控[155] - 审计委员会在本年度内举行三次会议，审阅了公司财务资料并与独立核数师讨论[157] - 审核委员会成员唐旨均先生、伍于祺博士、萧恕明先生、钟伟全先生和吴家保先生在本年度内均出席了所有审核委员会会议[158] - 薪酬委员会在本年度内举行了四次会议，审阅了公司薪酬政策并评估了执行董事及高级管理层的表现[160] - 薪酬委员会成员伍于祺博士、唐旨均先生和曾志杰先生在本年度内均出席了所有薪酬委员会会议[161] - 本年度内，公司执行董事及高级管理层的年度薪酬分布为：3人薪酬在0至1,000,000港元之间，1人薪酬在1,000,001至1,500,000港元之间，1人薪酬在1,500,001至2,000,000港元之间[162] - 提名委员会在本年度内举行了两次会议，审阅了董事会架构、规模及多元化水平[163] - 提名委员会成员伍于祺博士、唐旨均先生和曾志杰先生在本年度内均出席了所有提名委员会会议[164] - 本年度内，董事会召开了13次会议，批准了截至2023年3月31日止年度的全年业绩及年报，以及截至2023年9月30日止期间的中期业绩[166] - 公司已作出适当的保险安排，涵盖针对董事的任何法律行动，保险范围每年检讨一次[173] - 公司核数师中审众环（香港）会计师事务所有限公司提供的核数服务酬金为630,000港元，非核数服务支付95,000港元[178] - 公司外国附属公司的法定核数师薪酬为73,000港元[179] - 公司董事每年参与持续专业发展，包括阅读期刊、出席研讨会和会议，以更新知识和技能[176][177] - 公司联席公司秘书在本年度各自参加不少于15小时的专业培训[177] - 公司董事会通过获取独立意见及观点的政策，确保高企业管治标准[189] - 公司每年对获取独立意见政策进行年度审阅，董事会对其实施及有效性较为满意[190] - 公司设立多种股东沟通渠道，包括年报、中期报告、公告及股东大会[193][194] - 公司股东可通过邮寄或电邮方式提出疑问及发表意见[195] - 公司股东周年大会提供股东与董事直接沟通的机会，外聘核数师也将出席[196] - 公司委派专责雇员负责投资者关系，确保及时有效地向股东发布信息[197] - 公司对股东通讯政策进行年度审阅，董事会对其实施及有效性较为满意[198] - 公司章程文件在年内无变动，最新版本可在公司及联交所网站查阅[199] - 公司发布截至2024年3月31日止年度的环境、社会及管治报告，概述相关政策、措施及表现[200] 融资及资本运作 - 公司自股份发售收取的所得款项净额约为51.1百万港元，截至2024年3月31日，未动用所得款项净额约为5.7百万港元[54] - 公司重新分配未动用所得款项净额，将约5.0百万港元用于营运资金，以应对当前不稳定的营商环境和增加资产及负债管理弹性[57] - 公司进一步变更所得款项用途，增加营运资金以应对当前不稳定的营商环境，并把握其他商机以实现收入增长[58] - 公司认为进一步变更所得款项用途将更有效地配置财务资源，符合公司及其股东的整体利益，且不会对现有业务及运营产生重大不利影响[59] - 截至本年报日期，股份发售的全部所得款项净额已按先前拟定的用途动用[60] - 公司发行2024年2月可换股债券，本金总额为4,388,000港元，票面年利率为7厘，期限为1年[62] - 2024年2月可换股债券的兑换价为每股0.145港元，较认购协议日期前五个交易日的平均收市价溢价约0.55%[62] - 公司通过发行2024年2月可换股债券抵销了561,142美元的未偿还债务[63] - 2023年1月认股事项中，公司以每股0.134港元的价格发行了34,900,000股新股，总现金代价约为4.65百万港元[66] - 2023年1月认股事项所得款项净额约为4,645,000港元，截至2024年3月31日未动用金额为1,919,000港元[67] - 2023年8月认股事项中，公司以每股0.153港元的价格发行了38,540,000股新股，总现金代价约为5.90百万港元[71] - 2023年8月认股事项所得款项净额约为5,883,000港元，截至2024年3月31日已全部用于集团一般营运资金[72] - 公司于2024年3月发行了3,910,000港元的可换股债券，年利率为7%，兑换价为每股0.16港元[73] - 2024年3月可换股债券的认购额经修订后为2,849,309港元，假设全部行使转换权，将发行17,808,181股普通股[74] - 2024年3月可换股债券的认购于2024年5月27日完成，所得款项1,317,408港元已用于一般营运资金[76] - 公司于2020年6月26日发行的可换股债券本金总额为11,850,000港元，年利率为7%[78] - 2022年10月18日，公司修订了2020年6月26日发行的可换股债券条款，将到期日延长至2023年12月23日，并调整兑换价为每股0.1港元[81] - 2024年1月2日，公司再次修订可换股债券条款，将到期日延长至2024年12月24日，并将应计利率调整为每年12%[84] 员工及管理层 - 截至2024年3月31日，公司共有20名员工，总员工成本为8.1百万港元，较2023年的14.1百万港元有所下降[86] - 曾志傑先生於2022年2月23日獲委任為非執行董事，並於2022年4月6日調任為執行董事及董事總經理[87] - 曾志傑先生負責公司日常管理，並擔任兩間附屬公司（新達亞太有限公司及bDigital Holdings Limited）的董事[87] - 蕭恕明先生於2021年12月10日獲委任為非執行董事，並為審核委員會成員[90] - 蕭恕明先生在公司融資、併購、首次公開發售及集資活動方面擁有超過20年經驗[90] - 伍于祺博士於2022年11月1日獲委任為獨立非執行董事，並擔任提名委員會主席、審核委員會及薪酬委員會成員[95] - 伍于祺博士為富士膠片商業創新香港有限公司的首席工程師兼區域主管，負責業務創新技術及解決方案[97] - 唐旨均先生於2023年10月20日獲委任為獨立非執行董事，並擔任審核委員會主席、提名委員會及薪酬委員會成員[98] - 唐旨均先生自2021年9月起擔任倢冠控股有限公司的獨立非執行董事及審核委員會主席[100] - 廖珮而女士於2023年12月20日獲委任為獨立非執行董事，並擔任薪酬委員會主席、提名委員會及審核委員會成員[103] - 廖珮而女士自2023年6月起擔任醫德好慈善基金會有限公司的執行董事，並自2022年1月起擔任香港復康力量的董事[104]