公司基本信息 - 公司股份代号为8413[11] - 公司注册办事处位于开曼群岛[11] - 公司香港总部及主要营业地点在香港九龙四山街22号[11] - 公司核数师为长青（香港）会计师事务所有限公司[11] - 公司主要往来银行为香港上海滙丰银行有限公司和南洋商业银行有限公司[11] - 公司网址为www.agdl.com.hk[11] - 公司以“鸿发号”品牌在香港开展食品及饮料杂货分销业务超40年[13] - 公司提供超300个品牌的产品，合作商户涵盖香港餐厅等[13] - 公司主要业务为投资控股，附属公司在香港从事食品及饮料杂货分销和餐饮服务，2023年业务性质无重大变动[99] 香港零售业市场数据 - 2022年4月至2023年3月香港零售业总销货价值约3699亿港元，按年增加约6.9%或238亿港元[14] 公司业绩预期 - 公司预计来年业绩将保持稳定[14] 公司管理层信息 - 黄少文50岁，2016年9月29日获委任为执行董事，负责集团整体管理等[18] - 黄少华54岁，2016年9月29日获委任为执行董事，负责集团日常管理及经营[20] - 叶锦昌48岁，2016年9月29日获委任为执行董事，负责监察集团销售部[21] - 黄俊雄49岁，2016年9月29日获委任为非执行董事，在金融业有逾19年经验[23] - 吴奋基46岁，2018年8月31日获委任为独立非执行董事，有逾20年审计等经验[27] - 王兆斌38岁，2019年11月27日获委任为独立非执行董事，有战略规划及运营管理经验[30] - 陈恺儿37岁，2020年10月12日获委任为独立非执行董事，在审计等方面有逾10年经验[31] - 黄少文自2005年鸿发号粮油食品注册成立起负责其业务发展等[18] - 黄少华自2005年鸿发号粮油食品注册成立起负责其采购部[20] - 叶锦昌自2011年起加入集团担任高级销售经理[21] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约为2.86244亿港元，较2022年同期的约2.41372亿港元增加约18.6%[40] - 截至2023年3月31日止年度，公司销售成本约为2.19429亿港元，较2022年的约1.8304亿港元增加约3638.9万港元或约19.9%[51] - 集团毛利从2022年约5833.2万港元增加14.5%至2023年约6681.5万港元，毛利率从24.2%降至23.3%[52] - 其他收入从2022年约27.2万港元增至2023年约455.7万港元，2023年收到政府补助约150.1万港元[53] - 2023年集团录得其他亏损净额约486万港元，其中一笔445万港元贸易应收款被撇销为坏账[55] - 2023年和2022年销售及分销开支分别占总收益约12.1%及11.9%[56] - 行政开支从2022年约3056.7万港元增加至2023年约3515.2万港元[57] - 融资成本从2022年约49.9万港元增加约20万港元至2023年约69.9万港元[58] - 2023年和2022年所得税开支分别约为46.8万港元及59.9万港元[59] - 公司拥有人应占亏损从2022年约213.7万港元增至2023年约440.8万港元[61] - 贸易应收款从2022年约3690.7万港元增加7.6%至2023年约3969.5万港元[63] - 2023年3月31日集团银行结余及现金约为3553.3万港元，流动比率约为4.5倍[68] - 2023年3月31日，集团计息借款总额约为1978.9万港元，资产负债比率约为20.4%；2022年3月31日，借款总额约为846.7万港元，资产负债比率约为8.3%[73] - 截至2023年3月31日止年度，集团投资约346万港元于物业、厂房及设备，主要用于添置汽车约329.5万港元；2022年同期投资约226.6万港元[75] - 2023年3月31日，集团雇员为76名，员工总成本约为2787.7万港元；2022年3月31日，雇员为59名，员工总成本约为2142.7万港元[81] - 上市所得款项净额约为4850万港元，截至年报日期，未动用所得款项净额为1507.3万港元[83] - 2023年3月31日，公司可供分派给股东的储备金额约为1640.3万港元[119] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年与2022年相比，日用品及谷物产品收益9.0276亿港元（2022年7.1918亿港元），增长25.5%；包装食品收益5.7777亿港元（2022年5.2999亿港元），增长9.0%；酱油及调味料收益5.7329亿港元（2022年4.8924亿港元），增长17.2%；乳制品及蛋收益3.6179亿港元（2022年3.1205亿港元），增长15.9%；饮料及酒类收益2.3364亿港元（2022年1.6287亿港元），增长43.4%；厨房及卫生用品收益2.1319亿港元（2022年1.7564亿港元），增长21.4%；餐厅营运收益为0（2022年247.5万港元），下降100%[43] - 2023年与2022年，日用品及谷物产品、包装食品、酱料及调味料合共分别占总收益的约71.8%及72.0%[43] - 截至2023年3月31日止年度，日用品及谷物产品销量增加约25.5%，销售收益分别约占总收益的31.5%（2022年为29.8%）[44] - 截至2023年3月31日止年度，包装食品销售上升约9.0%，销售收益分别约占总收益的20.2%（2022年为22.0%）[44][45] - 截至2023年3月31日止年度，酱油及调味料和乳制品及蛋的销售收益分别上升约17.2%及15.9%[46] - 截至2023年3月31日止年度，饮料及酒类销量大幅增加约43.4%，厨房及卫生用品销量增长约21.4%[48] 公司业务合作与发展 - 2022年8月，公司与独立第三方签约，对方分成销售收益的12%，其客户主要购买饮料及厨房卫生用品[48] - 公司于2021年4月在尖沙咀开餐厅，2022年3月关闭[50] - 计划用于租赁九龙仓库设施的所得款项净额，截至2021年2月18日，约505.2万港元已用于租赁按金、装修费用及启动成本；截至报告日期，约740万港元已用于租赁款项[88] - 集团计划动用约1256万港元升级ERP系统，截至报告日期，约765.3万港元已用于咨询服务以及软件及硬件收购[89] - 集团计划动用约554万港元进行销售及市场推广活动，截至报告日期，约131万港元已用于广告及参加本地食品展销会[90] - 公司原计划动用350万港元购置新的重新包装设备，截至2021年2月18日，已用23.7万港元购置自动化重新包装机器[92] - 公司计划发展餐饮服务业务，将900万港元所得款项净额用作餐厅启动及装修成本，截至报告日期，已用306.4万港元用于尖沙咀新餐厅装修及启动[93] - 2022年3月公司关闭尖沙咀餐厅并寻觅机会发展该分部[93] - 公司将521.1万港元所得款项净额用作一般营运资金，截至报告日期已悉数使用[94] 公司股权结构 - 2023年3月31日，黄少文先生和黄少华先生通过受控法团权益分别持有6.028亿股股份，持股百分比均为51.88%[134] - 2023年3月31日，公司已发行普通股总数为11.62亿股[134] - 元天投资有限公司分别由黄少文先生、黄少华先生及荣致有限公司实益拥有58.38%、38.92%及2.7%权益[134] - 截至2023年3月31日，元天、樊泳女士、朱敏女士分别持有602,800,000股股份，持股百分比均为51.88%，公司已发行普通股总数为1,162,000,000股[138] 公司合约与政策 - 执行董事与公司订立的服务协议初步任期为3年，后续可按月续约，终止需提前3个月书面通知[126] - 非执行董事及独立非执行董事与公司订立的委任函初步任期为3年，后续可按月续约，终止需提前1个月书面通知[127] - 公司遵照GEM上市规则成立薪酬委员会，已采用购股计划激励特定参与者[129] - 截至2023年3月31日止年度，公司除董事或全职雇员服务合约外，无管理及行政合约[132] - 公司采纳股息政策，派息建议由董事会酌情决定，末期股息须股东批准[112] 公司证券交易与购股计划 - 截至2023年3月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[148] - 刊发年报前最后可行日期，公司至少25%的已发行股本总额由公众持有[149] - 截至2023年3月31日止年度，有112,000,000份购股权失效，无购股权获授出、行使或注销，当日无购股权未获行使[152] - 2022年4月1日及2023年3月31日，根据购股计划可予授出的购股权数目为116,000,000份[156] - 年报日期，可根据购股计划发行116,200,000股股份，占已发行股份总数的10%[156] - 行使根据购股计划及其他购股计划已授出但未行使的所有购股权时，可发行股份总数不得超已发行股份的30%[156] - 任何十二个月期间，因行使购股计划授予合资格人士的购股权而发行及将发行的股份总数不得超公司已发行股本的1%[157] - 接纳购股权时需支付不可退回款项1.00港元[159] - 购股权限定行使期限为授出日期起计十年内[161] - 购股计划自2017年3月27日起十年内生效[163] 公司关联交易与竞争情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司未与控股股股东订立任何关连交易[141] - 截至2023年3月31日止年度，无董事、控股股东或其紧密联系人在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[144] 公司审计与财务报表 - 2021年5月3日起，国卫辞任核数师，长青获委任[168] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅截至2023年3月31日的合并财务报表[166] - 截至2023年3月31日止年度业绩及财务状况载于年报第81至85页合并财务报表[110] - 本年度公司物业、厂房及设备变动详情载于年报合并财务报表附注17[114] - 本年度公司股本变动详情载于年报合并财务报表附注26[115] 公司董事会相关 - 截至2023年3月31日止年度，董事会由三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[181] - 截至2023年3月31日止年度，董事会符合委任最少三名独立非执行董事的规定[183] - 董事会应确保至少任命三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[184] - 公司为全体董事安排适当责任保险，并由董事会定期检讨[180] - 董事不知悉2023年3月31日后至年报日期有重大影响事项[165] - 执行董事与公司订立的服务协议初步为期3年，非执行董事及独立非执行董事订立的委任书初步为期3年，前者终止需提前3个月书面通知，后者需提前1个月[193] - 每年股东周年大会上，三分之一的董事须轮流退任，每位董事最少每三年轮流退任一次[194] - 经董事会委任填补临时空缺或新增的董事，任期至获委任后公司下一届股东大会为止并须重选[194] - 截至2023年3月31日止年度，全体董事获提供GEM上市规则及集团业务等最新资料[196] - 董事会会议每年至少举行4次，定期会议通知提前至少14日发出，全体董事至少提前3日获议程及材料[199] 公司股息分配 - 董事会不建议派付截至2023年3月31日止年度股息（2022年同期亦无）[110] 公司客户与供应商情况 - 截至2023年3月31日止年度，来自集团五大客户的总收入占集团总收入少于30%[120] - 截至2023年3月31日止年度，来自集团五大供应商的总采购量占集团总采购量少于30%[120] 公司资产相关情况 - 2023年及2022年3月31日，集团均无资产抵押[77] - 截至2023年3月31日止年度，集团无重要投资、重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[78] - 2023年3月31日，集团无重大资本承担、重大或然负债；2022年3月31日亦无[76][80]