财务报告发布 - 鄺文記集團公佈截至2023年3月31日止年度經審核綜合財務業績[1] - 公司截至2023年3月31日止年度年报发布[14] 人员变动 - 葉偉文於2022年7月27日辭任執行董事[12] 报告保留信息 - 本報告將在聯交所網站「最新上市公司公告」頁保留至少7天[10] 公司地址信息 - 公司註冊辦事處位於開曼群島Grand Cayman KY1 - 1104的Ugland House，郵政編號P.O. Box 309[12] - 公司香港總部及主要營業地點在香港九龍必發道91 - 93號The Bedford 21樓[12] 委员会主席信息 - 審核委員會主席為羅沛昌先生[12] - 薪酬委員會主席為屈曉昕先生[12] - 提名委員會主席為鄺志文先生[12] - 法律合規委員會主席為余韻華女士[12] 公司秘书信息 - 公司秘書為蔡偉雄先生（註冊會計師）[12] 市场收益数据 - 2023年来自香港市场收益约为1.682亿港元，2022年约为1.049亿港元；2023年来自澳门市场收益约为240万港元，2022年约为550万港元[16] - 2023年3月31日止年度，香港市场收益约1.682亿港元（2022年：约1.049亿港元），澳门市场收益约240万港元（2022年：约550万港元）[41] 公司业务信息 - 公司提供地坪铺设服务、配套服务和销售地坪及防水材料等业务，目标业务为中高端项目[15] - 公司在香港及澳门主要从事停车场地坪铺设行业，提供地坪铺设服务、配套服务和销售地坪及防水材料，目标业务分部为相关市场中高端项目[40] - 公司为集团投资控股公司，集团主要从事港澳停车场地坪铺设行业[169] 营商环境与策略 - 董事预计公司在港澳两地营商环境未来仍充满困难和挑战[18] - 董事主动寻找另类商机以拓宽收入来源，同时继续扩大现有业务并提升竞争力[19] 董事个人信息 - 邝志文67岁，为集团主席，负责董事会领导及管理和集团策略规划，有超40年建筑业经验和超15年停车场地坪铺设行业经验[23][24] - 叶港乐47岁，为集团执行董事兼行政总裁，负责业务发展、整体管理及业务运营，有超15年停车场地坪铺设行业经验[25] - 余韵华女士48岁，2016年9月24日获委任为独立非执行董事，1998 - 2005年积累土木及土力工程经验，2012年开展法律事业，2014年4月取得香港高等法院律师资格[27] - 罗沛昌先生67岁，2016年9月24日获委任为独立非执行董事，在会计专业累积超35年经验，1989年加入李汤陈会计师事务所，2016年6月退休[29] - 屈晓昕先生47岁，2016年9月24日获委任为独立非执行董事，1998年8月 - 2009年11月积累超10年土木及土力工程经验，2009年11月成为建华纸行有限公司董事[31][32] - 蔡伟雄先生59岁，2017年12月加入集团担任财务总监及公司秘书，在财务管理等领域累积超30年经验[35][36] 专业资格信息 - 罗沛昌先生1985年成为香港会计师公会资深会员，1990年成为英国特许公认会计师公会资深会员，1995年成为澳门会计师公会会员，2011年成为香港董事学会资深会员，2015年成为香港证券及投资学会、英格兰及威尔士特许会计师公会资深会员[31] - 蔡伟雄先生1990年获得香港树仁学院会计文凭，2010年获得东北财经大学管理学硕士学位，1999年成为香港会计师公会会员，2003年成为英国特许公认会计师公会资深会员[38] 财务关键指标变化 - 2023年3月31日止年度，公司总收益约1.706亿港元，较2022年的约1.104亿港元增加约54.5%[42][45] - 2023年3月31日止年度，公司纯利从2022年的约750万港元大幅增加至约1910万港元[42] - 2023年，公司认购ZGI本金50万美元（约390万港元）、年利率6%的可转换承兑票据，及GHL 30万股Pre A - 2轮优先股，代价30万美元（约240万港元）[43] - 2023年3月，公司成立马来西亚全资附属公司销售防水材料[44] - 2023年3月31日止年度，公司毛利从约3570万港元增加约50.7%至约5380万港元，毛利率从约32.4%降至约31.6%[46][47] - 2023年3月31日止年度，公司其他收入及其他收益净额从约41.8万港元大幅增加约190万港元至约230万港元[48] - 2023年3月31日止年度，应收贸易账款等减值亏损从约240万港元减至约74.8万港元[49] - 2023年3月31日止年度，公司一般及行政开支从约2410万港元增加约610万港元至约3020万港元[53] - 2023年3月31日止年度，公司所得税开支从约170万港元增至约420万港元，因除所得税前溢利从约920万港元增至约2400万港元[55] - 公司拥有人应占年度溢利从2022年约750万港元增至2023年约1910万港元[56] - 2023年3月31日，集团现金及现金等价物约3440万港元，2022年约2390万港元[62] - 2023年3月31日，集团流动比率约2.4倍，2022年约2.2倍[62] - 2023年3月31日，集团计息借贷总额约1400万港元，2022年约1590万港元[63] - 2023年3月31日，集团总资产约1.743亿港元，2022年约1.498亿港元[65] - 2023年3月31日，集团总负债约5560万港元，2022年约4800万港元[65] - 2023年3月31日，集团总权益约1.187亿港元，2022年约1.018亿港元[65] - 2023年3月31日，集团资本负债比率约10.5%，2022年约13.5%[67] - 2023年3月31日，公司已发行股本为600万港元，已发行普通股6亿股，每股面值0.01港元[70] - 2023年3月31日，集团共有52名雇员，2022年为45名；2023年员工成本约2360万港元，2022年约1960万港元[76] - 截至2023年3月31日，集团已承诺租赁付款确认为租赁负债约190万港元，2022年约为84.5万港元[79] 企业管治合规 - 公司截至2023年3月31日止年度已遵守企业管治守则的原则及适用守则条文[86] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易操守守则，董事在2023年3月31日止年度已全面遵守[87] 董事会职责与运作 - 董事会负责领导及控制公司，定期开会审议财务、运营及策略等事项，重大事项时召开额外会议[88] - 董事职责包括出席会议、审阅预算、监测报告、批准财报、处理战略事宜、考虑股息政策及监察企业管治等[90] - 公司已投购董事及高级人员责任保险保障董事法律责任[91] - 截至报告日期，董事会执行董事有邝志文（2022年8月26日重选）、叶港乐（2022年8月26日重选），叶伟文于2022年7月27日辞任[93] - 截至报告日期，董事会独立非执行董事有余韵华（2021年8月27日重选）、罗沛昌（2021年8月27日重选）、屈晓昕（2021年8月27日重选）[93] - 董事会成员之间无财务、业务、家族或其他重大/相关关系[93] - 各董事为专业领域精英，具备高个人及专业道德操守和诚信，简历在报告第7至10页[94] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一[97] - 执行董事与公司订立三年固定任期服务协议，终止需提前不少于三个月书面通知[99] - 全体董事须经股东在获委任后首个股东大会选举，每年股东大会至少三分之一董事轮值退任，每三年至少轮值退任一次[101] - 2022年8月26日举行年度股东大会，全体董事全程出席[103] - 截至2023年3月31日止年度，董事会举行六次会议，部分董事出席次数为6/6，叶伟文先生出席次数为1/1（其于2022年7月27日辞任）[105] - 董事会负责企业管治守则的守则条文A.2.1的企业管治职能，已审阅及讨论集团企业管治政策等情况[105] - 董事会监督公司业务及事务管理，负责制定业务战略等，运营事宜执行权授予管理层[106] - 公司建议董事参加相关研讨会，董事参与持续专业发展计划[108] - 全体董事承诺参加合适培训以提升知识和技能[110] - 公司存置各董事培训记录，必要时向董事提供持续简报和专业发展[111] 董事会委员会信息 - 董事会成立四个委员会，分别为审核、薪酬、提名及法律合规委员会[113] - 审核委员会于2016年9月24日成立，由三名成员组成，截至2023年3月31日止年度举行四次会议，成员出席率均为100%[115][116][117] - 薪酬委员会于2016年9月24日成立，由三名成员组成，截至2023年3月31日止年度举行一次会议，成员出席率均为100%[118][120][122] - 提名委员会于2016年9月24日成立，主要职责是就填补董事会及/或公司高级管理层空缺的候选人向董事会提供建议[125] - 董事及公司高级管理层以董事袍金、薪金、实物福利及/或酌情花红形式收取报酬，薪酬范围详情载于综合财务报表附注23及28[122][124] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止年度的经审核综合财务报表及集团的财务、内部监控及风险管理系统[117] - 薪酬委员会定期检讨及厘定个别董事及高级管理层的薪金及报酬待遇[122] - 所有董事会委员会均获提供充足资源履行职责，可应合理要求征询独立专业意见，费用由公司支付[114] - 审核委员会书面职权范围符合GEM上市规则第5.28条及企业管治守则的守则条文D.3.3[115] - 薪酬委员会书面职权范围符合GEM上市规则第5.34条及企业管治守则的守则条文E.1.2[118] - 提名委员会由三名成员组成，2022年6月23日召开一次会议，成员出席率100%[128][129] - 法律合规委员会于2016年9月24日成立，由三名成员组成，2023年2月8日召开一次会议，成员出席率100%[129][132][133] 性别多元化信息 - 公司自2016年任命一名女性董事加入董事会，保持管理层女性代表性[135][136] - 截至2023年3月31日止年度，集团雇员中约17%为女性，未制定性别多元化目标[137] 内部监控信息 - 董事会负责集团内部监控，未发现内部监控在风险管理方面有重大不足[140][141] - 董事会委派一名财务部门员工执行内部审计职能，向审核委员会报告结果[142] - 截至2023年3月31日止年度，公司已审视财务报告及披露等多项程序，内部审计人员称公司持续遵循相关政策和程序[144] 核数师酬金信息 - 截至2023年3月31日止年度，就提供的核数及非核数服务，已支付或应支付给公司核数师罗兵咸永道会计师事务所及其联属公司的酬金分别为1300000港元及61950港元[150] 公司秘书职责与培训 - 蔡伟雄先生于2017年12月15日获董事会委任为公司秘书，主要负责监督集团的财务报告等事宜[154] - 蔡先生确认在截至2023年3月31日止年度已根据GEM上市规则第5.15条进行不少于15小时的相关专业培训[156] 股东大会相关 - 根据细则第12.3条，董事会可酌情召开股东特别大会，也须应两名或以上持有不少于公司有表决权实缴股本十分之一的股东要求召开，大会须在呈交要求后三个月内举行[157] - 公司已遵照企业管治守则的守则条文F.1.1制定股息政策，董事会将不时检讨及监察其实施情况[151][153] - 股东向董事会提出查询，可书面邮寄至公司在香港的主要营业地点[160] - 开曼群岛公司法（经修订）无条文准许股东在公司股东大会上动议新决议案，但股东可按细则以要求书方式召开股东特别大会[161] - 股东于2022年8月26日批准采纳公司经修订及重列组织章程细则，截至2023年3月31日无重大变化[167] - 公司将在2023年8月18日举行股东周年大会，通告将适时刊发给股东[186] - 公司认为股东大会是与股东良好沟通渠道，鼓励董事等出席解答问题[164] - 公司已采纳股东沟通政策，促进与股东等有效沟通[165] 股息信息 - 截至2022年3月31日，公司宣派末期股息为每股0.5港仙[184] - 董事会建议截至2023年3月31日年度派末期股息每股1港仙，待2023年8月18日股东周年大会批准[185] 股东登记手续 - 公司将于2023年8月15日至8月18日暂停办理股东登记手续，未登记股东须在8月14日下午4:30前递交过户文件[187] - 公司将于2023年8月29日至9月1日暂停办理股东登记手续以确定收取末期股息资格，未登记股东须在8月28日