财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为30,409,764美元，较2023年12月31日的29,964,226美元增长1.49%[7] - 截至2024年3月31日，公司总负债为5,520,153美元，较2023年12月31日的5,115,739美元增长7.91%[7] - 2024年第一季度，公司净收入为41,124美元，较2023年同期的150,388美元下降72.79%[8] - 2024年第一季度，公司运营亏损为223,169美元，较2023年同期的778,386美元下降71.33%[8] - 2024年第一季度，公司利息收入为384,548美元，较2023年同期的1,226,659美元下降68.65%[8] - 2024年第一季度净收入为41,124美元，2023年同期为150,388美元[34] - 2024年第一季度经营活动净现金使用为115,821美元，2023年同期为提供41,229美元[34] - 2024年第一季度投资活动净现金使用为75,000美元，2023年同期为118,424美元[34] - 2024年第一季度融资活动净现金提供为163,581美元，2023年同期为220,000美元[34] - 2024年3月31日现金期末余额为160,995美元，2023年同期为162,564美元[34] - 2023年2月公司信托余额转至花旗银行计息银行存款账户，2024年3月31日和2023年12月31日信托账户分别有30,177,572美元和29,718,024美元[39] - 2024年3月31日公司有现金160,995美元，负营运资金5,287,961美元[46] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金及现金等价物分别为160,995美元和188,235美元[90] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司实际所得税税率分别为63.08%和62.15%，法定税率为21%[94] - 截至2022年12月31日、2023年12月31日和2024年3月31日，A类普通股可能赎回金额分别为117,146,232美元、29,528,809美元和29,906,903美元[97] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司欠发起人款项分别为1,442,629美元和1,392,629美元[112] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，董事本票未偿还余额分别为1,346,576美元和1,202,992美元[113] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户余额分别为30,177,572美元和29,718,024美元[118] - 2024年3月31日和2023年12月31日止三个月，基本和摊薄后每股普通股净亏损均为0.01美元，对应可赎回A类股分子分别为19,395美元和118,659美元，分母分别为2,744,649股和11,500,000股；非赎回A类和B类股分子分别为21,729美元和31,729美元，分母均为3,075,000股[125] - 2024年和2023年3月31日止三个月，公司分别产生并欠付发起人每月10,000美元的费用，共计30,000美元[135] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，A类普通股已发行和流通股数为3,075,000股，不包括分别为2,744,649股可能赎回的A类普通股[146] - 截至2024年3月31日，信托账户现金为30,177,572美元；截至2023年12月31日，信托账户现金为29,718,024美元[184] - 2024年第一季度公司净收入为41,124美元，由384,548美元利息收入，减去223,169美元组建和运营费用、70,255美元所得税费用和50,000美元特许经营税费用构成[191] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司信托账户外现金分别为160,995美元和188,235美元，营运资金赤字为5,287,961美元[195] - 2024年第一季度和2023年第一季度，经营活动现金流分别为 - 115,821美元和41,229美元，投资活动现金流分别为 - 75,000美元和 - 118,424美元，融资活动现金流分别为163,581美元和220,000美元[197] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司欠发起人款项分别为1,442,629美元和1,392,629美元[204] 股份发行与转换 - 2022年3月30日，承销商行使超额配售权，额外发行1,500,000个单位，总金额为15,000,000美元[17] - 2023年6月26日，公司董事会同意将2,875,000股B类普通股按1:1比例转换为A类普通股[19] - 公司首次公开募股于2022年3月28日完成，发行1000万股，每股10美元，总收益1亿美元[67] - 公司按每股10美元价格出售11,500,000个单位，每个单位含一股A类普通股、十分之一股A类普通股的权利和一份可赎回认股权证[105] - 发起人、内部人士和EBC以每份1美元价格购买4,550,000份私募认股权证，为公司带来4,550,000美元收益[106] - 2021年1月21日，公司向发起人发行2,875,000股B类普通股，发起人支付25,000美元，发起人持股占比在首次公开募股后将达20%[107] - 2022年3月30日承销商行使超额配售权，公司完成私募，向发起人出售400,500份私募认股权证，向EBC出售49,500份私募认股权证，每份1美元，分别获毛收入400,500美元和49,500美元[132] - 2022年3月30日承销商行使超额配售权后，375,000股创始人股份自2022年3月31日起不再受限[133] - 2023年7月7日，公司指示过户代理将2,875,000股B类普通股按1:1转换为A类普通股，每股面值均为0.0001美元[134] - 2021年4月12日，公司以每股0.0001美元价格向EBC及其指定人发行200,000股A类普通股，总对价20美元[143] - 公司授权发行1,000,000股优先股，截至2024年3月31日和2023年12月31日，无优先股发行或流通；授权发行20,000,000股B类普通股，截至2024年3月31日和2023年12月31日，无B类普通股发行或流通；授权发行380,000,000股A类普通股，截至2024年3月31日和2023年12月31日，2,744,649股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[174][175][176][180] - 2022年3月28日公司完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，总收益1亿美元；同时完成私募认股权证的私下出售，总收益455万美元[192] - 2021年1月21日，公司向发起人发行2,875,000股创始人股份，换取25,000美元现金，发起人持股比例在首次公开募股后将达20%[198] 业务合并相关 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公允价值至少为信托账户净资产的80%[21] - 公众股东及其关联方赎回股份不得超过公众股份总数的15%，除非获得公司事先同意[22] - 2023年3月24日股东批准将业务合并截止日期从2023年3月28日延至2023年12月28日，7,391,973股A类普通股股东行使赎回权，赎回支付76,054,240美元[39] - 2023年12月20日股东批准将业务合并截止日期从2023年12月28日延至2024年9月28日，1,363,378股A类普通股股东行使赎回权，赎回支付14,619,421美元[40] - 公司需在2024年9月28日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[50] - 若公司在2024年9月28日前未完成业务合并，将停止运营、赎回公众股份并进行清算[75] - 2023年3月27日至11月27日，公司多次向信托账户存款以延长业务合并截止日期，初始3个月存30万美元，后续6次每月存10万美元[78] - 2023年4月3日，739.1973万股A类普通股赎回，支付7605.424万美元，记录76.0542万美元消费税费用和应付消费税[81] - 2023年12月26日，136.3378万股A类普通股赎回，支付1461.9421万美元，记录14.6194万美元应付消费税[81] - 赎回后，公司共有274.4649万股A类普通股流通在外[81] - 若EBC介绍公司完成业务合并，公司将支付相当于总对价1.0%的现金费用[142] - 若公司在业务合并中发行A类普通股或股权关联证券，发行价格低于9.20美元/股，且总收益超过业务合并可用资金的60%，同时业务合并完成后20个交易日内A类普通股的成交量加权平均交易价格低于9.20美元/股，认股权证的行使价格将调整为市场价值或新发行价格较高者的115%，赎回触发价格将调整为较高者的180%[179] - 2023年3月24日和12月20日，分别有7,391,973股和1,363,378股A类普通股股东行使赎回权，赎回支付分别为76,054,240美元和14,619,421美元[195] 费用与成本 - 交易成本达380.333万美元，包括230万美元承销费和150.333万美元其他发行费用[68] - 发行成本为380.333万美元，GCL Global Limited同意每月支付最高10万美元延期费及最高10万美元相关费用，累计成本13.9875万美元[62] - 2024年4月25日和5月24日，公司从GCL分别支取75,000美元用于延长10 - Q文件提交日期[158] - 2023年3月24日，公司与发起人签订900,000美元的无息延期本票；2023年12月26日，又签订675,000美元的无息延期本票；2023年12月28日，发起人向信托账户存入225,000美元用于初始三个月延期[167] - 2022年3月30日，承销商行使超额配售权，以每股10.00美元的价格购买1,500,000个单位，首次公开募股结束时支付给承销商的承销费为2,300,000美元[169] - 公司估计EBC创始人股份的公允价值为519,415美元，于2021年4月12日使用概率加权模型确定初始公允价值[171] - 首次公开募股结束后，1.1615亿美元净收益存入信托账户，交易成本为3,803,330美元[193] 其他事项 - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免[56] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06，对未经审计的简明财务报表和披露无重大影响；预计2025财年采用ASU 2023 - 09仅会导致披露变化[128][129] - 2024年5月30日，纳斯达克通知公司未按时提交2024年3月31日的10 - Q表格，公司需在60个日历日内（即2024年7月29日前）提交恢复合规计划，若计划被接受，可获最长180个日历日（至2024年11月18日）的延期[159] - 2024年4月12日，从信托账户提取149,535美元用于纳税；2024年4月15日，向美国财政部支付200,000美元用于2023年度所得税申报和2024年第一季度所得税预估[186] - 2024年5月29日，公司从董事Melvin Xeng Thou Ong的本票中提取179,766美元用于营运资金需求[187] - 2023年3月13日至2024年2月17日，董事承诺票据本金从600,000美元增加至2,000,000美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，未偿还金额分别为1,346,576美元和1,202,992美元[200][202] - 2023年12月26日，发起人同意向公司贷款675,000美元，截至2024年3月31日，公司未提取该款项[203] - 发起人同意向公司提供最高300,000美元贷款用于首次公开募股部分费用，截至2024年3月31日和2023年1