股权收购相关 - 2020年11月2日，公司完成对Pure Sunfarms剩余41.3%股权的收购，成为其100%所有者[322] - 2021年8月16日，公司以3000万美元现金和价值4200万美元的4707113股普通股，收购Balanced Health Botanicals 100%股权[335] - 2021年11月15日，公司以1990万加元现金和价值2680万加元的2411280股普通股，收购Rose LifeScience 70%股权[331][332] - 公司拥有Village Fields Hemp USA LLC 65%的股权[317] - 公司于2021年9月28日签订期权协议，获得收购Leli Holland B.V. 80%股权的不可撤销权利[317] - 2021年9月28日，公司获得以5万欧元收购荷兰Leli Holland B.V. 80%股权的不可撤销权利，行使期权需支付395万欧元，其中95万欧元在行使时支付，其余分三期支付[338] - 2020年11月2日，公司收购Pure Sunfarms剩余41.3%股权；2021年8月16日，收购Balanced Health 100%股权；2021年11月15日，收购Rose LifeScience 70%股权[345] 项目进展相关 - 预计2022年第二季度获得Delta RNG项目所有监管批准，预计2023年年中开始运营[337] 产品与业务许可相关 - 2022年1月13日，Pure Sunfarms获得加拿大卫生部对其Delta 2设施现有销售许可证的修订[336] - 2022年1月，Pure Sunfarms推出预研磨花产品[336] - 2021年，Pure Sunfarms推出高THC vape和注入式高THC vape产品[336] 认股权证与退市相关 - 截至2021年12月31日，2020年9月注册直接发行的认股权证行权，公司获得18,495美元收益，发行3,188,680股普通股，截至2022年2月25日，剩余1,509,433份认股权证[340] - 2021年12月31日收盘后，公司普通股从多伦多证券交易所自愿退市，因其认为在纳斯达克上市可提供足够流动性并节省成本[341] 整体财务数据关键指标变化 - 2021年、2020年和2019年公司销售分别为268,020美元、170,086美元和144,568美元；净亏损（收入）分别为 -9,079美元、11,608美元和2,325美元；调整后EBITDA分别为14,012美元、7,411美元和851美元[343] - 2021年销售较2020年增加97,934美元，增幅58%，主要因加拿大 cannabis 销售增加83,656美元、农产品供应伙伴收入增加15,897美元和美国 cannabis 销售增加11,345美元，部分被自有农产品收入减少13,011美元抵消[349] - 2021年销售成本较2020年增加63,715美元，增幅40%，主要因加拿大 cannabis 销售成本增加48,638美元、农产品供应伙伴成本增加13,288美元和美国 cannabis 销售成本增加3,398美元，部分被自有农产品生产成本减少2,094美元抵消[351] - 2021年总毛利率较2020年增加34,219美元，增幅312%，从10,960美元增至45,179美元[353] - 2021年销售、一般和行政费用较2020年增加27,298美元，增幅143%，从19,086美元增至46,384美元，占销售额比例从11%升至17%[355] - 2021年基于股份的薪酬费用为7,533美元，2020年为6,142美元[356] - 2021年利息费用较2020年增加779美元，从2,056美元增至2,835美元[357] - 2021年和2020年利息收入分别为126美元和625美元[358] - 2021年公司净亏损9,079美元，2020年净收入为11,608美元[366] - 2021年调整后EBITDA较2020年增加6,601美元，从7,411美元增至14,012美元[367] - 2020年销售额较2019年增加25,518美元，增幅18%，从144,568美元增至170,086美元[368] - 2020年销售成本较2019年增加7,213美元，增幅5%，从151,913美元增至159,126美元[370] - 2020年总毛利率较2019年增加18,305美元，增幅249%，从 - 7,345美元增至10,960美元[372] - 2020年净收入为11,608美元，2019年为2,325美元，主要受毛利润显著变化、收购收益和协议和解收益等因素影响[383] - 2020年调整后EBITDA增至7,411美元，较2019年的851美元增加6,560美元，得益于农产品板块毛利率改善和Pure Sunfarms运营结果纳入[384] - 2021年12月31日公司现金为53417美元，营运资金为111517美元；2020年12月31日现金为21640美元，营运资金为29528美元[416] - 2021年和2020年经营活动产生的现金流分别为 - 39567美元和5678美元[434] - 2021年和2020年融资活动产生的现金流分别为135883美元和58608美元[434] - 2021年净亏损907.9万美元，2020年净利润1160.8万美元，2019年净利润232.5万美元[443] - 2021年调整后EBITDA为1401.2万美元，2020年为741.1万美元，2019年为85.1万美元[443] - 2021年合资企业调整后EBITDA为 - 26万美元，2020年为566.3万美元，2019年为1843.2万美元[443] - 2021年排除合资企业的调整后EBITDA为1427.2万美元，2020年为174.8万美元，2019年为 - 1758.1万美元[443] - 2020年有效损益分配加权平均为64.8%，2019年为57.9%[445] - 2021年销售额为2.67592亿美元，2020年为1.95931亿美元[447] - 2021年销售成本为2.22555亿美元，2020年为1.75355亿美元[447] - 2021年销售、一般和行政费用为464.57万美元，2020年为245.33万美元[447] - 2021年基本（亏损）每股收益为 - 0.11美元，2020年为0.20美元[447] - 2021年摊薄（亏损）每股收益为 - 0.11美元，2020年为0.19美元[447] - 2019年公司总销售额为181,637美元，总成本销售为162,604美元，净收入为2,325美元[448] - 调整后EBITDA为851美元，其中大麻生产为 - 11,432美元，加拿大业务为20,558美元，美国业务为 - 2,126美元，清洁能源为8美元，公司业务为 - 6,157美元[448] - 基本每股净收入为0.05美元，摊薄后每股净收入也为0.05美元[448] - 2021 - 2019年净收入分别为 - 907.9万美元、1160.8万美元、232.5万美元[443] - 2021 - 2019年调整后EBITDA分别为1401.2万美元、741.1万美元、85.1万美元[443] - 2021 - 2019年合资企业调整后EBITDA分别为 - 26万美元、566.3万美元、1843.2万美元[443] - 2021 - 2019年不包括合资企业的调整后EBITDA分别为1427.2万美元、174.8万美元、 - 1758.1万美元[443] - 2021年销售总额为2.67592亿美元，2020年为1.95931亿美元，2019年为1.81637亿美元[447][448] - 2021年基本（亏损）每股收益为 - 0.11美元，2020年为0.20美元，2019年为0.05美元[447][448] - 2021年摊薄（亏损）每股收益为 - 0.11美元，2020年为0.19美元，2019年为0.05美元[447][448] - 2020年有效损益分配加权平均比例为64.8%，2019年为57.9%[445] - 2021 - 2019年Pure Sunfarms调整后EBITDA分别为0、607.8万美元、2055.8万美元[446] - 2021 - 2019年VFH调整后EBITDA分别为 - 26万美元、 - 41.5万美元、 - 210.6万美元[446] 农产品业务线数据关键指标变化 - 2021年农产品供应伙伴番茄销量增加30%、胡椒销量增加12%、黄瓜销量增加31%、迷你黄瓜销量增加79%[349] - 2021年所有番茄平均售价较2020年下降13%，胡椒价格下降12%，黄瓜价格上涨6%，迷你黄瓜价格下降14%[350] - 2021年自有农产品生产成本降低主要因德州工厂成本降低，尽管疫情期间供应链问题恶化，但工厂管理的成本节约措施得以实现[352] 加拿大cannabis业务线数据关键指标变化 - 2021年加拿大 cannabis 净销售额为96,434美元，2020年为56,875美元，增长70%，包括品牌销售增长94%和批发销售增长2%[386] - 2021年品牌花和预卷销售占收入64%，品牌 cannabis 衍生品占10%；2020年分别为54%和5%，非品牌销售占比从2020年的41%降至2021年的26%[387] - 2021年销售成本为59,225美元，2020年为37,525美元，增长58%，主要因品牌花和预卷销售增加及Rose LifeScience成本[389] - 2021年毛利润增至37,209美元，较2020年的19,350美元增加17,859美元，增幅92%，毛利率从2020年的34%升至2021年的39%[391] - 2021年销售、一般和行政费用增至20,937美元，较2020年的11,268美元增长87%，占2021年净销售额的22%[392] - 2021年净收入为9,165美元，2020年为7,651美元，增长主要源于加拿大 cannabis 板块运营收入增加[395] - 2021年调整后EBITDA为23,415美元，2020年为13,329美元，增加10,086美元，增幅76%，得益于收入增长和毛利率改善[396] 美国cannabis业务线数据关键指标变化 - 2021年8月16日至12月31日美国 cannabis 净销售额为11,345美元，销售成本为3,398美元，毛利润为7,947美元，毛利率70%，净收入为2,200美元[408][410][411][414] - 2021年8月16日至12月31日美国大麻调整后EBITDA为2363美元[415] 债务相关数据关键指标变化 - 2021年12月31日FCC定期贷款余额为26723美元，2020年12月31日为28690美元，年利率均为3.79%[420] - 2021年12月31日运营贷款未提取金额，2020年12月31日提取金额为2000美元，信用额度最高为10000加元[422] - 2021年12月31日VFCE贷款余额为624加元，2020年12月31日为1103加元，固定年利率为4.98%[424] - 2021年12月31日PSF循环信贷额度余额为9855加元，2020年12月31日为零[426] - 2021年12月31日PSF非循环信贷额度余额为15076加元，2020年12月31日为17057加元[427] - 2021年12月31日PSF定期贷款余额为22614加元，2020年12月31日为21072加元[429] 会计政策相关 - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 04，公司有以LIBOR为参考利率的信贷额度，截至2021年12月31日未采用相关可选权宜之计或例外情况[451] - 公司在企业合并时按公允价值确认和计量资产与负债，超额部分记为商誉，收购成本当期费用化[453] - 外币货币性资产和负债按报告日汇率换算，非货币性资产和负债按公允价值确定时汇率换算[455] - 商誉每年12月31日进行减值测试，采用定性评估确定是否进行定量测试[456] - 公司采用资产负债法核算所得税，确认递延税项资产和负债，不确定税务立场按可能性确认税收利益[457] - 公司收入在履行履约义务时确认，考虑预计退货和客户信贷，不同业务有不同确认方式[462][463][464] - 调整后EBITDA是衡量经营业绩的指标，但非GAAP认可，不具标准化含义，可能与其他发行人指标不可比[