财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为194,539美元和234,793美元[16] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为148,042美元和192,908美元[16] - 截至2021年9月30日，公司投资总额为172,492美元，现金及现金等价物为148,042美元，可供出售投资为24,450美元；截至2020年12月31日，投资总额为221,255美元，现金及现金等价物为192,908美元，可供出售投资为28,348美元[57] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为148,042美元和192,908美元，可供出售投资分别为24,450美元和28,348美元[57] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物约1.48042亿美元，短期投资约2445万美元，2020年12月31日分别约为1.92908亿美元和2834.8万美元[116] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为148042000美元，2020年同期为225911000美元[24] 财务数据关键指标变化 - 收入相关 - 2021年和2020年第三季度，公司收入分别为4000美元和26000美元；前九个月收入分别为24000美元和302,620,000美元[18] - 2021年第三季度和前九个月收入分别为4000美元和2.4万美元，2020年同期分别为2.6万美元和3.0262亿美元，2020年前九个月获苹果4.54034亿美元专利侵权案赔款[109] - 2021年9月30日止三个月营收4000美元，2020年同期为26000美元；2021年9月30日止九个月营收24000美元，2020年同期为302620000美元[18] 财务数据关键指标变化 - 利润相关 - 2021年和2020年第三季度，公司净亏损分别为333.1万美元和402.5万美元；前九个月净亏损分别为3329.7万美元和净收入2.8788亿美元[18] - 2021年和2020年第三季度，公司基本每股亏损分别为0.05美元和0.06美元；前九个月基本每股亏损分别为0.47美元和每股收益4.07美元[18] - 2021年和2020年前九个月，公司综合收益（亏损）分别为-33,301,000美元和287,882,000美元[20] - 2021年第三季度和前九个月净亏损分别为3,331,000美元和33,297,000美元，2020年分别为4,025,000美元和净收入287,880,000美元[96] - 2021年第三季度和前九个月基本和摊薄后每股亏损分别为0.05美元和0.47美元，2020年分别为基本每股收益4.07美元和摊薄后每股收益4.02美元[96] - 2021年9月30日止三个月净亏损3331000美元，2020年同期为4025000美元；2021年9月30日止九个月净亏损33297000美元，2020年同期净利润为287880000美元[18] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2021年和2020年前九个月，公司经营活动产生的净现金分别为-48,553,000美元和308,120,000美元[24] - 2021年和2020年前九个月，公司投资活动产生的净现金分别为3,883,000美元和-19,681,000美元[24] - 2021年和2020年前九个月，公司融资活动产生的净现金分别为-196,000美元和-65,663,000美元[24] - 2021年9月30日止九个月经营活动净现金使用48553000美元，2020年同期提供308120000美元[24] - 2021年9月30日止九个月投资活动净现金提供3883000美元，2020年同期使用19681000美元[24] - 2021年9月30日止九个月融资活动净现金使用196000美元，2020年同期使用65663000美元[24] 财务数据关键指标变化 - 所得税相关 - 2021年前三季度，公司在亏损41,994美元的情况下确认所得税收益8,697美元，有效税率为20.71%；2020年前三季度，所得税费用为29,036美元；2021年第三季度，在亏损4,226美元的情况下确认所得税收益895美元，有效税率为21.18%；2020年第三季度，所得税收益为1,293美元[59] - 截至2020年12月31日，公司递延所得税资产为9,049美元；截至2021年9月30日，净递延所得税资产为17,749美元[59] - 2021年第三季度所得税收益89.5万美元，前九个月为869.7万美元，有效税率分别为21.18%和20.71%[122] - 2020年第三季度和前九个月所得税收益分别为129.3万美元和费用2903.6万美元[123] - 2020年12月31日递延所得税资产为904.9万美元，2021年9月30日净递延所得税资产为1774.9万美元[124] - 2021年第三季度，公司在4,226美元的税前亏损基础上确认了895美元的所得税收益，有效税率为21.18%；2021年前九个月，在41,994美元的税前亏损基础上确认了8,697美元的所得税收益，有效税率为20.71%[59] - 2020年第三季度和前九个月，公司分别有1,293美元的所得税收益和29,036美元的所得税费用[59] 财务数据关键指标变化 - 费用相关 - 2021年和2020年前三季度，公司向K2 Investment Fund LLC支付飞机使用及相关费用分别为454美元和157美元；2021年和2020年第三季度，费用分别为280美元和67美元[67] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和九个月，公司向K2 Investment Fund LLC支付的飞机使用费用和报销分别约为280美元、454美元和67美元、157美元[67] - 2021年第三季度研发费用增至115.1万美元，前九个月减至345.2万美元，2020年同期分别为109.1万美元和679.9万美元[112] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用减至308.9万美元，前九个月增至4804万美元，2020年同期分别为427万美元和3834.7万美元[113] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，计入一般及行政费用的股份支付费用分别为703美元和576美元，计入研发费用的分别为473美元和496美元；九个月计入一般及行政费用的分别为1549美元和1399美元，计入研发费用的分别为1480美元和1404美元[70] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 2021年4月，董事会批准对2013年计划进行修订和重述，增加预留股份2,500,000股；截至2021年9月30日，该计划下可供授予的股份为2,265,712股[69] - 2021年4月董事会批准对2013年计划进行修订和重述，将计划下预留的股份增加250万股，2021年6月3日股东批准该修订[69] - 截至2021年9月30日，2013年计划下有2265712股可供授予[69] - 2021年前三季度，公司授予949,500份期权，加权平均授予日公允价值为每份3.39美元；2020年前三季度，授予617,500份期权，加权平均授予日公允价值为每份4.77美元[72] - 2021年截至9月30日的三个月，公司授予了总计170000股期权，加权平均授予日公允价值为每股期权3.10美元；2020年同期为零[71] - 2021年截至9月30日的九个月，公司授予了总计949500股期权，加权平均授予日公允价值为每股期权3.39美元；2020年同期授予617500股，加权平均授予日公允价值为每股期权4.77美元[72] - 2021年前三季度，公司授予236,661份受限股票单位（RSUs），加权平均授予日公允价值为每份4.61美元；2020年前三季度，授予218,329份RSUs，加权平均授予日公允价值为每份6.89美元[74] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，公司分别授予236661和218329个受限股票单位（RSUs），授予日加权平均公允价值分别为4.61美元和6.89美元[74] - 2020年，公司发行25,000份购买普通股的认股权证，行使价格为每股5.75美元，授予日加权平均公允价值为每份4.16美元[80] - 2020年，公司通过ATM出售1,049,382股普通股，平均销售价格为每股4.41美元，总收益为4,627美元，相关销售佣金、费用和其他成本总计139美元；2021年前三季度和第三季度均未通过ATM出售股份[78] - 2020年公司出售1049382股普通股，平均销售价格为每股4.41美元，销售总收益为4627美元，相关销售佣金、费用和其他成本总计139美元；2021年截至9月30日的三个月和九个月均未出售[78] - 2020年12月31日至2021年9月30日，行使价格为5.75美元的认股权证发行数量为25,000份[81] 财务数据关键指标变化 - 租赁相关 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，办公场地租赁的使用权资产和租赁负债分别为4美元和44美元；2021年和2020年第三季度租赁费用均为14美元，前九个月均为42美元[94] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司用于企业推广和营销的设施使用权资产分别为1,023美元和1,248美元；2021年第三季度和前九个月租赁费用分别为75美元和225美元，2020年分别为89美元和282美元[95] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，办公场地租赁的使用权资产和租赁负债分别为4和44 [94] - 2021年第三季度和前九个月办公场地租赁费用分别为14和42，2020年同期分别为14和42 [94] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司用于企业推广和营销的设施使用权资产分别为1,023和1,248 [95] - 2021年第三季度和前九个月该设施租赁费用分别为75和225，2020年同期分别为89和282 [95] - 公司办公场地运营租赁于2021年10月31日到期，已延长至2023年10月31日[94][97] - 公司办公场地的经营租赁原于2021年10月31日到期，现已延长至2023年10月31日[94] - 公司用于企业推广和营销的设施租赁已预付，经修订后于2025年到期[95] 业务线数据关键指标变化 - 专利业务 - 公司从事专利组合商业化业务，通过向原始设备制造商授权技术获得收入，2020年有专利侵权纠纷和解收入[27] - 公司拥有约201项专利及待申请专利，其中美国70项，外国131项[28] - 部分已发布的美国和外国专利在2021 - 2034年期间到期[28] - 公司拥有约201项专利和待申请专利，其中美国70项，外国131项[99] - 公司目前拥有约201项专利及待决申请，包括70项美国专利/专利申请和131项外国专利/验证/待决申请[28] - 部分已发行的美国和外国专利将于2021年至2034年期间到期[28] - 公司从与客户的合同中获得许可和特许权使用费收入，按ASC Topic 606核算[35] - 专利许可的履约义务通常在专利权利转移给客户时在某一时点履行完毕[36] - 2020年10月30日，陪审团在VirnetX Inc. v. Apple, Inc.案中裁定苹果公司侵犯两项网络安全专利，VirnetX获502,800美元赔偿，涉及美国销售的598,629,580个侵权设备，每个设备赔偿0.84美元[85] - 2020年公司就苹果公司侵犯其某些专利提起诉讼，2020年10月30日陪审团作出有利于公司的502800美元裁决，苹果公司于2021年2月4日提起上诉[83][85] - 2020年前九个月许可成本含与苹果专利侵权案相关的9010.1万美元应计费用，2021年前九个月因McKool裁决冲回943.8万美元应计许可成本[111] 会计政策相关 - 截至2021年9月30日的中期合并财务报表未经审计[29] - 财产和设备折旧及摊销年限为5 - 7年[42] - 无形资产摊销年限为3 - 15年[45] - 研发成本在发生时计入费用[47] - 股票期权补偿成本在4年归属期内直线确认[51] - 基本每股收益按普通股股东可获收益除以加权平均流通