公司资产、负债与股东权益情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为179,722美元和186,516美元，总负债分别为756美元和1,067美元，股东权益分别为178,966美元和185,449美元[15] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司普通股发行和流通股数分别为71,424,650股和71,232,856股[15] - 2022年6月30日，公司营运资金为1.61455亿美元，2021年12月31日为1.68471亿美元[111] - 2022年和2021年Q2末股东权益总额分别为1.78966亿美元和1.92799亿美元，H1末股东权益总额数据相同[21] 公司收入情况 - 2022年和2021年第二季度，公司收入分别为34,000美元和15,000美元，上半年收入分别为39,000美元和20,000美元[17] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月，公司分别确认收入3.4万美元、1.5万美元、3.9万美元和2万美元[107][17] 公司亏损情况 - 2022年和2021年第二季度，公司净亏损分别为4,437,000美元和6,851,000美元，上半年净亏损分别为7,757,000美元和33,294,000美元[17] - 2022年和2021年第二季度，公司综合亏损分别为4,550,000美元和6,854,000美元，上半年综合亏损分别为8,044,000美元和33,295,000美元[19] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月净亏损分别为4,437美元和6,851美元，六个月净亏损分别为7,757美元和33,294美元[93] - 2022年和2021年Q2净亏损分别为443.7万美元和685.1万美元，H1净亏损分别为775.7万美元和3329.4万美元[19] - 2022年和2021年Q2综合亏损分别为455万美元和685.4万美元，H1综合亏损分别为804.4万美元和3329.5万美元[19] 公司现金流情况 - 2022年和2021年上半年，公司经营活动净现金使用量分别为7,296,000美元和45,519,000美元，投资活动净现金使用量分别为7,515,000美元和提供6,439,000美元，融资活动净现金使用量分别为29,000美元和196,000美元[23] - 2022年和2021年上半年末，公司现金及现金等价物分别为127,178,000美元和153,632,000美元[23] - 2022年和2021年H1经营活动净现金使用量分别为729.6万美元和4551.9万美元[23] - 2022年和2021年H1投资活动净现金使用量分别为751.5万美元和提供643.9万美元[23] - 2022年和2021年H1融资活动净现金使用量分别为2.9万美元和19.6万美元[23] - 2022年和2021年H1现金及现金等价物净变化分别为减少1484万美元和3927.6万美元[23] - 2022年和2021年H1初现金及现金等价物分别为1.42018亿美元和1.92908亿美元，期末分别为1.27178亿美元和1.53632亿美元[23] 公司专利情况 - 公司拥有约201项专利及待申请专利，包括70项美国专利/专利申请和131项外国专利/验证/待申请专利[27] - 公司部分已发行的美国和外国专利将于2022年至2034年期间陆续到期[27] - 公司目前拥有约205项专利和待申请专利，其中美国72项，外国133项[96] - 公司拥有约201项专利及待申请专利，包括70项美国专利/专利申请和131项外国专利/验证/待申请专利[27] - 部分已发行的美国和外国专利在2022 - 2034年期间到期[27] - 公司拥有约205项专利和待申请专利，其中美国72项，外国133项[96] 公司每股亏损情况 - 2022年第二季度和上半年，公司基本和摊薄每股亏损分别为0.06美元和0.11美元，2021年分别为0.10美元和0.47美元[17] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月基本和摊薄每股亏损分别为0.06美元和0.10美元，六个月基本和摊薄每股亏损分别为0.11美元和0.47美元[93] - 2022年3月和6月基本每股亏损分别为0.06美元和0.11美元，2021年同期分别为0.10美元和0.47美元；稀释每股亏损与基本每股亏损相同[93] 财务报表编制与核算方法 - 截至2022年6月30日的未经审计中期合并财务报表按美国公认会计原则编制[28] - 公司合并财务报表包括自身及全资子公司账户，消除了所有公司间余额和交易[31] - 公司收入来自客户合同的许可和特许权使用费，按ASC Topic 606核算[33] - 公司投资分类为可供出售，按公允价值记录，未实现损益计入其他综合收益[39] - 公司按资产和负债法核算所得税，考虑递延所得税资产的可实现性[46] - 公司按公允价值确认法核算股份支付，在授予的必要服务期内直线确认成本[49] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12，对财务状况和现金流无重大影响[55] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12，对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[104] 公司证券与投资情况 - 2022年6月30日现金及现金等价物为127,178美元，2021年12月31日为35,428美元[54] - 2022年6月30日可供出售投资为34,482美元，2021年12月31日为27,254美元[54] - 2022年6月30日证券调整成本为161,991美元，未实现收益4美元，未实现损失335美元，公允价值161,660美元[54] - 2021年12月31日证券调整成本为133,894美元，未实现收益0美元，未实现损失50美元，公允价值133,844美元[54] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金及等价物分别为127,178美元和142,018美元，可供出售投资分别为34,482美元和27,254美元[54] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物约1.27178亿美元，短期投资约3448.2万美元；2021年12月31日分别约为1.42018亿美元和2725.4万美元[111][15] 公司所得税情况 - 2022年第二季度所得税费用为373美元，税前亏损4064美元，有效税率9.18%；上半年所得税收益为684美元，税前亏损8441美元，有效税率8.10%[56] - 2022年上半年递延所得税资产增加685美元至16635美元[56] - 2021年财务报表重述，截至2021年6月30日递延所得税资产从16854美元降至13526美元；第二季度所得税收益从609美元修正为所得税费用2719美元；上半年所得税收益从7802美元降至4474美元[57] - 2021年第二季度所得税费用为2719美元，税前亏损4132美元；上半年所得税收益为4474美元，税前亏损37768美元；上半年递延所得税资产增加4477美元至13526美元[58] - 2022年截至6月30日的三个月，公司在税前亏损406.4万美元的情况下确认所得税费用37.3万美元，有效税率为9.18%；六个月在税前亏损844.1万美元的情况下确认所得税收益68.4万美元，有效税率为8.10%[113] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，公司分别确认所得税费用271.9万美元和所得税收益447.4万美元[114] - 2022年第二季度，公司在税前亏损4,064美元的情况下确认所得税费用373美元，有效税率为9.18%；上半年在税前亏损8,441美元的情况下确认所得税收益684美元，有效税率为8.10%[56] - 2022年上半年，公司递延所得税资产增加685美元至16,635美元；2021年上半年，递延所得税资产增加4,477美元至13,526美元[56][58] - 2021年财务报表重述，截至2021年6月30日，递延所得税资产从16,854美元降至13,526美元，第二季度所得税收益从609美元修正为所得税费用2,719美元，上半年所得税收益从7,802美元降至4,474美元[57] - 2022年6月30日，公司递延所得税资产增加68.5万美元至1663.5万美元[113][15] 公司飞机使用费用情况 - 2022年和2021年第二季度飞机使用费用和报销分别约为249美元和514美元，2021年同期为95美元和174美元[63] - 2022年和2021年第二季度，公司向K2 Investment Fund LLC支付的飞机使用费用及报销分别约为249美元和95美元；上半年分别约为514美元和174美元[63] 公司股权奖励计划情况 - 截至2022年6月30日，2013年股权奖励计划下有1435929股可供授予[65] - 截至2022年6月30日，VirnetX Holding Corporation 2013 Equity Incentive Plan有1,435,929股可供授予[65] 公司期权与受限股票单位授予情况 - 2022年第二季度授予801004份期权，加权平均授予日公允价值为每股1.18美元；2021年同期授予779500份期权，加权平均授予日公允价值为每股3.45美元[67] - 2022年和2021年第二季度分别授予258363份和23661份受限股票单位（RSUs），授予日加权平均公允价值分别为1.46美元和4.61美元[69] - 2022年第二季度授予801,004份期权，加权平均授予日公允价值为每份1.18美元；2021年同期授予779,500份期权，加权平均授予日公允价值为每份3.45美元[67][68] - 2022年第二季度授予258,363份受限股票单位（RSUs），加权平均授予日公允价值为每份1.46美元；2021年同期授予236,661份，加权平均授予日公允价值为每份4.61美元[69] 公司未确认股票薪酬费用情况 - 截至2022年6月30日，与未归属股票期权和RSUs相关的未确认股票薪酬费用分别为5242美元和1988美元，将分别在约3.02年和2.93年内摊销[70] - 截至2022年6月30日，与非归属股票期权和RSUs相关的未确认基于股票的薪酬费用分别为5,242美元和1,988美元，将分别在约3.02年和2.93年的估计加权平均期间内摊销[70] 公司认股权证情况 - 2020年发行25000份购买普通股的认股权证，行使价格为每股5.75美元，授予日加权平均公允价值为每份4.16美元，2025年4月到期[74] - 2020年发行25,000份购买普通股的认股权证，行使价格为每股5.75美元，授予日加权平均公允价值为每份4.16美元[74] 公司法律诉讼赔偿情况 - 2020年10月30日，陪审团裁定苹果侵犯公司两项网络安全专利，公司获502,800美元赔偿，自2013年苹果iOS 7操作系统推出以来，每台被控侵权设备赔偿0.84美元，仅美国销售额就涉及598,629,580台侵权设备[79] - 2021年4月19日，仲裁员裁定公司向McKool支付36,323美元赔偿，加上从2020年3月23日至2021年4月18日5%的单利预付利息，以及每年5%复利的判决后利息，公司于2021年4月20日支付38,284美元[88] - VirnetX诉苹果案（Apple II）中，2020年10月30日陪审团裁决苹果因侵犯两项网络安全专利向VirnetX赔偿502,800美元，自2013年苹果iOS 7操作系统推出以来，每台被控设备赔偿0.84美元，代表仅美国销售的598,629,580台侵权设备[79] - McKool Smith诉VirnetX案中，2021年4月19日仲裁员裁定McKool获得36,323美元赔偿，加上自2020年3月23日至2021年4月18日5%的单利预判决利息，以及5%的复利判决后利息，VirnetX于2021年4月20日支付38,284美元[88] 公司租赁情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，办公室租赁的使用权资产和租赁负债分别为71和98，2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月租赁费用分别为13、27和14、28[91] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司用于企业推广和营销的设施使用权资产分别为799和948，2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月租赁费用均为75、150[92] - 2022年6