财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为150,659美元，较2022年12月31日的152,975美元下降1.51%[15] - 2023年第一季度公司营收为2000美元，较2022年同期的5000美元下降60%[17] - 2023年第一季度公司总运营费用为5,916,000美元，较2022年同期的4,408,000美元增长34.21%[17] - 2023年第一季度公司净亏损为4,467,000美元，较2022年同期的3,320,000美元亏损扩大34.55%[17] - 2023年第一季度公司综合亏损为4,361,000美元，较2022年同期的3,494,000美元亏损扩大24.81%[20] - 截至2023年3月31日，公司股东权益为77,136,000美元，较2022年12月31日的152,244,000美元下降49.34%[15] - 2023年第一季度公司经营活动净现金使用量为2,711,000美元，较2022年同期的3,962,000美元有所减少[24] - 2023年第一季度公司投资活动净现金流入为13,200,000美元，而2022年同期为净现金使用1,648,000美元[24] - 2023年3月31日，公司现金及现金等价物为97,050美元，可供出售投资为52,367美元，公允价值总计149,417美元；2022年12月31日，现金及现金等价物为86,561美元，可供出售投资为65,462美元，公允价值总计152,023美元[59][60] - 2023年第一季度，公司在税前亏损4,545美元的情况下确认所得税收益78美元，有效税率为1.71%；2022年第一季度，在税前亏损4,379美元的情况下确认所得税收益1,059美元，有效税率为24.45%[62] - 2023年和2022年第一季度，公司向K2 Investment Fund LLC支付的飞机使用费用和报销费用分别约为287美元和265美元[66] - 2023年和2022年第一季度，计入一般及行政费用的股份支付费用分别为371美元和466美元，计入研发费用的股份支付费用分别为311美元和312美元[68] - 截至2023年3月31日，与未归属股票期权和受限股票单位相关的未确认股份支付费用分别为3484美元和1256美元，预计分别在约2.47年和2.18年内摊销[69] - 2023年3月31日，办公场地使用权资产和租赁负债总计31美元，2022年12月31日为45美元；2023年和2022年第一季度租赁费用分别为14美元和13美元[90] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司用于企业推广和营销的设施使用权资产分别为573美元和648美元；2023年和2022年第一季度租赁费用均为75美元[91] - 2023年和2022年第一季度，公司净亏损分别为446.7万美元和332万美元，基本和摊薄后每股亏损分别为0.06美元和0.05美元[92] - 2023年4月，公司支付71429美元特别股息，每股1美元，支付7245美元员工特别奖金[94] - 2023年和2022年第一季度，公司收入分别为2000美元和5000美元[108] - 2023年第一季度研发费用为136.8万美元，较2022年的122.7万美元增加14.1万美元[110] - 2023年第一季度销售、一般和行政费用为454.8万美元，较2022年的318.5万美元增加136.3万美元[112] - 2023年3月31日，公司现金及现金等价物约97050美元，短期投资约52367美元；2022年12月31日分别约为86561美元和65462美元[113] - 2023年第一季度，公司所得税收益为78美元，税前亏损4545美元，有效税率1.71%；2022年第一季度所得税收益为1059美元，税前亏损4379美元，有效税率24.45%[116] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为150,659美元和152,975美元[15] - 2023年和2022年第一季度，公司收入分别为2000美元和5000美元，净亏损分别为4,467,000美元和3,320,000美元[17] - 2023年第一季度，公司综合亏损为4,361,000美元，2022年同期为3,494,000美元[20] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司股东权益分别为77,136美元和152,244美元[15] - 2023年和2022年第一季度，经营活动净现金使用量分别为2,711,000美元和3,962,000美元[24] - 2023年第一季度，投资活动净现金流入为13,200,000美元，2022年同期净现金使用量为1,648,000美元[24] - 2023年3月31日，公司投资的美国机构和国债证券调整成本为69071美元，未实现收益25美元，未实现损失213美元，公允价值68883美元；2022年12月31日，调整成本为68958美元，未实现收益9美元，未实现损失386美元，公允价值68581美元[59] - 2023年和2022年第一季度，公司净亏损分别为446.7万和332万；基本加权平均流通股分别为7142.5万和7123.3万；摊薄加权平均流通股分别为7142.5万和7123.3万；基本每股亏损分别为0.06美元和0.05美元；摊薄每股亏损分别为0.06美元和0.05美元[92] - 2023年4月，公司支付7142.9万特别股息，每股1美元；支付724.5万员工特别奖金[94] 公司专利情况 - 公司目前拥有约205项专利及待申请专利，其中美国专利/专利申请72项，外国专利/验证/待申请专利133项[27] - 公司拥有约205项专利及待申请专利，其中美国72项，外国133项[95] - 公司拥有约205项专利和待申请专利，包括72项美国专利/专利申请和133项外国专利/验证/待申请专利[95] 公司会计政策 - 公司将所有购买时到期日在三个月或更短时间的高流动性投资视为现金等价物[40] - 公司投资主要为高流动性债务工具，包括公司、政府和联邦机构证券，合同到期日少于两年[41] - 公司财产和设备按历史成本减累计折旧和摊销列示，折旧和摊销采用加速和直线法，资产估计使用寿命为5至7年[42] - 公司无形资产按成本减累计摊销记录，摊销期限为3至15年，采用直线法或按资产产生的收入进行摊销[46] - 公司研发成本包括支付给外部开发顾问的费用和工程人员的薪酬相关费用，研发成本在发生时计入费用[48] - 公司研发成本在发生时计入费用，自2022年起，美国税法要求将研发费用资本化，国内研发费用在5年内摊销，国外研发费用在15年内摊销[48][50] - 公司采用资产和负债法核算所得税，需对递延所得税资产和负债进行估计[49] - 公司股票薪酬采用公允价值确认法核算，在授予奖励的必要服务期（通常为4年）内按直线法确认成本[54] - 公司基本每股收益通过将普通股股东可获得的收益除以当期流通在外普通股的加权平均数计算，摊薄每股收益通过将净收入除以当期流通在外股份的加权平均数（包括潜在稀释性证券发行后的额外股份数）计算[55] 税务相关情况 - 2022年9月，FASB发布更新2022 - 04，要求披露供应商融资计划相关信息，公司目前没有此类计划，对财务状况和现金流无影响[61] - 公司2005年及以后的纳税年度因2020年使用净营业亏损和税收抵免而需接受美国税务机关和各州税务机关审查，相关年份的诉讼时效在2020年所得税申报表提交日期三年后到期[63] - 截至2022年12月31日和2023年3月31日，公司没有不确定的税务立场，2023年3月31日也没有与不确定税务立场相关的应计利息或罚款[64] 认股权证情况 - 2020年，公司发行了购买25000股普通股的认股权证，行权价格为每股5.75美元，授予日的加权平均公允价值为每份认股权证4.16美元[72] - 认股权证授予日的加权平均假设包括：普通股股息收益率为0%，预期股价波动率为97%，无风险利率为0.27%，预期期权期限为5年[72] 法律诉讼情况 - 在VirnetX Inc. v. Apple, Inc. (Case 6:12 - CV - 00855 - LED)案中，2020年10月30日，陪审团作出有利于公司的502800美元裁决，自2013年苹果iOS 7操作系统推出以来，每台被控设备的赔偿金额为0.84美元，代表仅美国销售的598629580台侵权设备[77] - 2023年3月31日，美国联邦巡回上诉法院（USCAFC）在VirnetX Inc. v. Apple, Inc. (Case 6:12 - CV - 00855 - LED)案中撤销了美国地方法院（USDC）的判决，并将案件发回USDC，指示其以无实际意义为由驳回该案件[78] - 2023年3月30日，USCAFC在VirnetX Inc. v. Mangrove Partners Master Fund, Ltd., Apple Inc. (USCAFC Case 20 - 2271)和VirnetX Inc. v. Mangrove Partners Master Fund, Ltd., Apple Inc., and Black Swamp, LLC (USCAFC Case 20 - 2272)案中发布判决，确认专利审判和上诉委员会（PTAB）关于认定'135专利和'151专利某些权利要求不可专利的决定[81] - 2022年4月4日，USCAFC在VirnetX Inc. v. Hirshfeld (USCAFC Case 17 - 2593, - 2594)案中撤销了PTAB在IPR2016 - 00957中的决定，并将上诉案No. 17 - 2594发回，指示驳回该案件[82] - 2023年1月23日，USCAFC在VirnetX Inc. v. Apple Inc. (USCAFC Case 22 - 1997)案中驳回了公司要求发回上诉的动议，但不影响各方在案情摘要中提出论点[85] - 公司在VirnetX Inc. v. Cisco Systems, Inc.案中已完成相关简报提交，目前正在等待口头辩论的安排[83] 公司业务展望 - 2022年第四季度和2023年第一季度，公司与第三方讨论VirnetX One™平台，认为有产品销售、转售和采用为供应商标准的机会[100] - 公司有持续的许可计划，提供部分专利组合、技术和软件的许可，包括GABRIEL Connection Technology™许可[101] - 公司预计基于GABRIEL Connection Technology™推出新的和增强的安全平台、软件产品和服务[102] 公司人员情况 - 公司员工包括专利组合、技术和软件的核心开发团队，部分成员共事超20年[103] 公司租赁情况 - 公司办公场地经营租赁于2023年10月31日到期，企业推广和营销设施租赁于2025年到期[90][91] 市场风险相关 - 公司预计短期利率可能出现100个基点的不利变化，但对可交易证券公允价值影响不大[122] - 公司认为短期内股价可能大幅涨跌，会对合并资产负债表和经营业绩产生重大影响[123]