公司运营资金状况 - 公司运营亏损持续，现有现金及等价物不足以支撑自2021年12月31日财务报表提交后十二个月的运营，预计资金可维持至2022年9月[73] - 公司自成立以来持续亏损且经营活动现金流为负，2022年需额外融资以维持运营，持续经营能力存疑[211] 财务报告内部控制问题 - 公司在2021年和2020年的财务报告内部控制中均发现重大缺陷，虽已采取措施但未完全整改[74] Grunt车辆交付情况 - 截至2021年12月31日，公司向客户交付了66辆Grunt车辆[75] - 截至2021年11月24日，美国客户订购360辆Grunts，净存款220万美元，截至2021年12月31日已交付51辆，预计2022年第二季度交付所有车辆[101] - 截至2021年12月31日，拉丁美洲进口商订购92辆Grunts，已发货24辆，预计2022年4月完成所有订单交付[102] - 拉丁美洲进口商订购92辆Grunt，已交付24辆，公司预计2022年第二季度完成所有未交付订单[156] 非现金费用记录 - 2021年第四季度，公司记录了5450007美元的非现金费用，用于减记库存和库存押金[80] 供应链相关问题 - 俄乌冲突可能影响公司车辆用锂离子电池组件供应，俄罗斯生产全球5%-6%的镍供应和17%的高纯度镍[83] - 公司车辆生产面临供应链挑战，如零部件供应延迟、成本增加等问题[76,78,80,82] - 公司依赖单一来源供应商，供应商问题可能导致生产延迟和业务受损[78,79] - 公司Grunt车型零部件总成本超过净可实现价值，计划2022年第二季度降低成本[80] - 成本增加、供应中断或材料短缺会对公司业务、财务状况和经营成果产生重大负面影响，如电池组供应和价格波动[90] 生产计划风险 - 公司可能无法实现生产和交付计划，因生产效率和供应商支持等因素受限[77] 公司业务能力局限 - 公司业务成功依赖大规模经济生产车辆的能力，但大规模生产经验不足[85,86] 重大不利影响因素 - 重大产品责任索赔不利裁决会对公司业务、经营结果和财务状况产生重大不利影响，且公司可能无法获得足够产品责任保险[91] - 公司所处市场处于起步阶段且竞争激烈，竞争对手资源更丰富，竞争加剧可能导致销售、收入和市场份额下降[92] - 公司可能需应对知识产权侵权索赔，这会耗费时间和成本，若侵权成立需采取多种措施，影响公司业务[93] - 公司申请“Volcon”商标遭两家实体抗议，若协商不成需考虑更换商标[94] - 潜在关税或全球贸易战会增加公司成本，影响产品竞争力和财务结果[96] 销售模式转变风险 - 公司从直接面向消费者销售转向经销商网络销售，但可能无法建立足够经销商网络，且需遵守各州经销商法律[105][106] 保修与召回风险 - 公司为Grunt提供一年产品保修和两年电池保修，实际保修索赔可能超预期，产品召回也会产生不利影响[113][114] 股权结构与管理影响 - 公司董事和高管持有的普通股约占已发行普通股总数的41%，能影响公司管理和事务[120] 基本交易现金付款 - 发生总销售价格达1亿美元或以上的基本交易时，相关实体将获得相当于总销售价格1%的现金付款[123] 公司股份授权情况 - 公司注册证书授权可发行最多1亿股普通股和500万股优先股[124] 新兴成长型公司豁免情况 - 公司作为新兴成长型公司，在满足特定条件前可享受部分披露要求豁免，如总年营收达10.7亿美元等[129] 公司办公与制造空间租赁 - 公司总部位于得克萨斯州圆石市，租赁约21300平方英尺的办公空间，在科罗拉多州丹佛市租赁约6200平方英尺的零售空间，还签署了得克萨斯州利伯蒂希尔市4万平方英尺制造设施的租约[132] 股东与已发行股份情况 - 截至2022年3月21日，公司有1381名在册股东和24055672股已发行股份[138] 股票计划相关 - 2021年1月公司采用2021年股票计划，该计划可发行的普通股最大数量为300万股[140][141] - 截至2021年12月31日，经股东批准的股权补偿计划待行使证券数量为2401538股，加权平均行使价格为2.77美元，可供未来发行的证券数量为478200股[144] - 截至2021年12月31日，未经股东批准的股权补偿计划待行使证券数量为5174209股，加权平均行使价格为1.16美元[144] - 截至2021年12月31日，所有股权补偿计划待行使证券总数为7575747股，加权平均行使价格为1.67美元，可供未来发行的证券数量为478200股[144] - 截至2021年12月31日，预留42,870股用于发行但未发行[145] - 2021年公司董事会通过2021年股票计划，预留300万股普通股，截至2021年12月31日，可发行股份为52.2823万股[266] 认股权证与股份发行 - 2020年8月28日，公司与两家实体签订咨询协议，发行十年期认股权证，2021年3月26日进行修订，Highbridge的认股权证于2021年12月以非现金方式行使，获得5,507,575股普通股[147] - 首次公开募股完成后，公司向Aegis发行认股权证，可购买151,250股普通股，行使价为每股6.88美元[147] - 2021年公司发行购买15万股普通股的认股权证给顾问，2020年发行购买15.159万股的认股权证，2021年部分认股权证持有人行权，公司发行23.622万股普通股，获行权收益6250美元[261] 客户定金情况 - 截至2021年11月24日，美国客户为360辆Grunt支付定金，总计220万美元[149] 经销商合作情况 - 截至2021年12月31日，公司与33家经销商达成协议[150] 公司收入与销售情况 - 2021年公司收入为448,819美元，销售75辆Grunt及价值17,390美元的配件，2020年无销售[158][159] 商品销售成本情况 - 2021年商品销售成本为10,507,454美元，2020年为0[158] 公司净亏损情况 - 2021年净亏损为40,125,109美元，2020年为1,374,413美元[158][172] - 2021年净亏损4012.5109万美元，2020年净亏损137.4413万美元[200] - 2021年净亏损40,125,109美元，2020年净亏损1,374,413美元[206] 公司现金与营运资金情况 - 截至2021年12月31日，公司现金为560万美元，营运资金为440万美元[173] 经营活动现金使用情况 - 2021年经营活动使用的净现金为2410万美元，其中库存和预付库存增加820万美元，客户存款提供现金220万美元，应付账款增加140万美元[175] - 2021年经营活动净现金使用24,160,526美元，2020年为1,155,123美元[206] 投资活动现金使用情况 - 2021年投资活动使用的净现金为80万美元，主要用于购买与Grunt制造相关的设备和工具[176] - 2021年投资活动净现金使用838,030美元，2020年为249,045美元[206] 融资活动现金情况 - 2020年融资活动提供的现金为190万美元，2021年为3000万美元[177][178] - 2021年1月WeFunder SAFE发行获得毛收入225.894万美元，支付费用5.35万美元[178] - 2021年2月A系列优先股发行获得毛收入266.9978万美元，发行41.5287万股，支付佣金和费用20.547万美元[179] - 2021年4 - 9月B系列优先股出售110.5827万股，每股9.5美元，毛收入1050万美元，支付佣金和费用89.0026万美元[180] - 2021年9月10日公司签订200万美元6%的本票协议，发行26.6664万股普通股，支付3.5万美元法律费用和6%佣金[181] - 2021年10月首次公开募股出售325.1875万股普通股，每股5.5美元，扣除290万美元费用后净收入1660万美元[182] - 2021年融资活动净现金提供30,034,673美元，2020年为1,940,250美元[206] 公司累计亏损与收入情况 - 截至2021年12月31日，公司累计亏损4150万美元，收入不足50万美元[183] 公司普通股与股东权益情况 - 2020年底普通股数量为1,937,500股，金额为8美元，累计亏损1,374,413美元，股东权益赤字为1,141,855美元[202] - 2021年底普通股数量为17,309,187股，金额为128美元，累计亏损41,499,522美元，股东权益为6,304,249美元[204] 公司现金净增加与年底现金情况 - 2021年现金净增加5,036,117美元，年底现金为5,572,199美元；2020年现金净增加536,082美元，年底现金为536,082美元[206] 公司现金支付利息情况 - 2021年现金支付利息23,048美元，2020年为7,624美元[207] 公司成立与更名情况 - 公司于2020年2月21日成立，10月1日更名为Volcon，是全电动越野动力运动车辆的开发商和制造商[209] 公司普通股股息情况 - 2021年7月27日，董事会批准普通股股息为每持有1股普通股获1.5股[214] 公司存货情况 - 2021年12月31日，存货包括原材料182.2306万美元、在产品4.5444万美元、产成品34.1265万美元，总计220.9015万美元[240] - 2021年，公司对Grunt零件的库存和库存存款确认损失545.0007万美元，其中150.6849万美元为截至2021年12月31日已支付定金的库存采购承诺应计费用，2021年12月31日后应支付的额外款项总计297.2686万美元[240] 公司财产和设备情况 - 2021年12月31日，财产和设备总值100.113万美元，累计折旧19.1397万美元，净值80.9734万美元；2020年总值30.7309万美元，累计折旧2038美元，净值30.5271万美元[241] - 2021年和2020年（2月21日成立至12月31日）财产和设备折旧费用分别为20.6385万美元和2038美元[241] 公司无形资产情况 - 2021年12月31日，无形资产总值3.0563万美元，累计摊销1.251万美元，净值1.8053万美元；2020年总值1.7438万美元，累计摊销484美元，净值1.6954万美元[242] - 2021年和2020年（2月21日成立至12月31日）无形资产摊销费用分别为1.2026万美元和484美元[242] 公司融资协议情况 - 2020年12月，公司为一辆汽车签订7.5702万美元融资协议，利率8.64%，72个月每月还款1211美元；2021年4月，为一辆汽车签订3.0942万美元融资协议，利率7.64%，48个月每月还款753美元[243] 公司应付票据情况 - 截至2021年12月31日，应付票据未来总付款10.3373万美元，利息1.7386万美元，应付票据总额8.5986万美元，其中流动部分1.7201万美元，长期应付票据6.8785万美元[244] 公司本票协议情况 - 2021年9月10日，公司与两家贷款人签订协议，发行200万美元本票，利率6%，公司还同意向贷款人发行26.6664万股普通股，本票所得80万美元计入股东权益，发行总成本16.1万美元，分别分配给本票9.6万美元和股东权益6.5万美元[245] - 2021年10月8日公司用首次公开募股所得200.7333万美元偿还本票，含未偿期间利息，确认非现金利息5.467万美元，偿还时确认损失84.133万美元[246] 公司与相关方应付票据及费用情况 - 2020年2月21日至12月31日，公司与创始人控制公司签应付票据协议获7.5万美元现金，与董事长控制公司获5000美元现金，均已偿还[247] - 2020年相关方代付6.3083万美元费用，公司偿还本金及7624美元利息[248] 公司租赁费用情况 - 2021年仓库和办公室租赁费用为13.344万美元，2022年1月签新租赁协议，月租金约9800美元，2023年12月31日到期[249] - 2020年11月公司签未来总部和生产设施5年租赁协议，月租金1.5 - 1.7万美元，2021年2月修订协议，付额外保证金13.923万美元和预付租金31.5588万美元，最低租赁付款总额约393.017万美元[250] 公司首次公开募股情况 - 2021年10月公司完成首次公开募股，出售322.6875万股普通股，净收益约1590万美元，发行成本294.9882万美元，优先股转换为574.31