财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司累计亏损7570万美元[74] - 2022年和2021年的营收分别为454.67万美元和44.88万美元，同比增长912.96%[174] - 2022年和2021年的净亏损分别为3423.54万美元和4012.51万美元，亏损幅度收窄14.68%[174] - 2022年和2021年的销售和营销费用分别为569.46万美元和287.26万美元，同比增长98.24%[174] - 2022年和2021年的产品开发费用分别为845.62万美元和1046.52万美元，同比下降19.19%[174] - 2022年和2021年的一般及行政费用分别为904.68万美元和1578.34万美元，同比下降42.68%[174] - 2022年和2021年的利息及其他费用分别为217.18万美元和94.53万美元，同比增长130.00%[174] - 2022年末公司现金为1150万美元，其中受限现金50万美元，营运资金为负50万美元[197] - 2022年和2021年经营活动使用的净现金分别为3370万美元和2410万美元，同比增长39.83%[198][199] - 2022年和2021年投资活动使用的净现金均为80万美元[200][202] - 2022年融资活动提供的现金为4040万美元，包括2月公开发行普通股净现金收入1810万美元和8月发行高级可转换票据及认股权证净现金收入2230万美元[203] - 2021年融资活动提供的净现金为3000万美元[204] - 2021年1月完成WeFunder SAFE发行，获得毛收入225.894万美元，支付费用5.35万美元[204] - 2021年2月完成A系列优先股发行，获得毛收入266.9978万美元，发行41.5287万股A系列优先股，支付佣金和费用20.547万美元[205] - 2021年4 - 9月出售110.5827万股B系列优先股，获得毛收入1050万美元，支付佣金和费用89.0026万美元[206] - 2021年9月10日与贷款人签订200万美元6%本票协议，发行26.6664万股普通股，支付3.5万美元法律费用和6%佣金[207] - 2021年10月完成首次公开募股，出售325.1875万股普通股，获得净收入1660万美元，承销商获16.2594万份认股权证[207] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损7570万美元，可转换票据契约要求特定情况下手头持有1000万美元现金[208] - 2022年公司收入454.6686万美元，净亏损3423.5405万美元；2021年公司收入44.8819万美元，净亏损4012.5109万美元[228] - 截至2022年12月31日，公司总资产2272.5613万美元，总负债2209.0599万美元，股东权益63.5013万美元；2021年总资产1462.4265万美元，总负债832.0017万美元，股东权益630.4249万美元[226] - 2022年末普通股数量为24,426,260股，金额为198美元，额外实收资本为76,369,742美元，累计亏损为75,734,927美元，股东权益总额为635,013美元[229] - 2022年净亏损34,235,405美元，2021年净亏损40,125,109美元[234] - 2022年经营活动净现金使用量为33,647,249美元，2021年为24,160,526美元[234] - 2022年投资活动净现金使用量为799,412美元，2021年为838,030美元[234] - 2022年融资活动净现金提供量为40,412,304美元，2021年为30,034,673美元[234] - 2022年末现金及受限现金为11,537,842美元，2021年末为5,572,199美元[234] - 2022年现金支付利息为6,483美元，2021年为23,048美元[236] 融资相关情况 - 2022年8月，公司发行可转换票据和认股权证获得约2230万美元净收益[76] - 若2023年9月30日和12月31日可转换票据未偿还本金（及利息）达到或超过1500万美元，公司需有1000万美元无限制和无抵押现金存款[76] - 认股权证等全部行使时公司潜在总收益可达2920万美元，但不确定持有人是否行使[142] - 认股权证行使价格分别为2.85美元、3.5625美元和3.75美元，当前股价低于行使价[142] - 认股权证、可转换票据等可转换为最多22,072,464股公司普通股，会导致现有股东股权稀释[143][144] - 2022年8月22日，公司签订证券购买协议，发行本金总额27,173,913美元的可转换票据，初始转换价格为每股2.25美元；发行认股权证，可购买最多9,057,971股普通股，初始行使价格为每股2.85美元[144] - 2022年2月1日，公司签订承销协议，发行2022年承销商认股权证，可购买最多333,334股公司普通股，行使价格为每股3.75美元；同时签订配售代理协议，发行配售代理认股权证，可购买最多603,864股公司普通股，行使价格为每股3.5625美元[144] - 可转换票据和认股权证相关协议包含多项限制性契约，限制公司运营和财务[140] 业务合作与协议 - 2022年3月，公司与中国制造商签署协议开发和制造首款电动自行车Brat[82] - 2022年6月，公司与Torrot签署分销协议，10月签署独家分销和联合品牌协议，12月协议扩展至加拿大[83] - 2022年8月25日，公司宣布全面计划和制造转型，关闭德克萨斯州制造业务，将物流和存储业务合并，与GLV签订制造协议[84] - 截至2022年12月31日，公司与151家经销商签署销售车辆和配件协议[108] - 公司与拉丁美洲5家分销商和加勒比地区1家分销商签署分销协议[112] - 2022年12月公司与Okonsky先生签订的雇佣协议，其年薪为17万美元[136] 业务风险 - 公司依赖第三方制造商、设计师和开发商，面临产品交付延迟、成本和质量控制等风险[85] - 公司面临材料成本增加、供应中断或短缺的风险，如电池组相关风险[94] - 俄罗斯生产全球5%-6%的镍供应和17%的高纯度镍，俄乌冲突或影响公司锂离子电池组件供应及车辆生产成本[99] - 公司面临电池供应中断、车辆生产延迟、市场竞争等风险，可能影响品牌、业务和财务状况[96][97][103] - 潜在关税或全球贸易战可能增加公司成本，影响产品竞争力和财务结果[107] - 公司可能需应对知识产权侵权索赔，可能耗时并产生大量成本[104] 公司治理与股权结构 - 创始人、董事和高管持有的普通股约占已发行普通股的22.9%，能影响公司管理和事务[131] - 发生总销售价格达1亿美元或以上的基本交易时，相关实体将获1%的现金付款[134] - 若公司市值连续21个交易日超过3亿美元，相关实体将获1500万美元额外现金付款[135] - 公司章程授权公司发行最多1亿股普通股和500万股优先股[138] - 自首次公开募股至2023年3月3日，公司股价从最高17.96美元波动至最低0.95美元，3月3日收盘价为1.73美元[139] - 截至2023年3月3日，公司有1,210名在册股东，24,613,234股流通股[157] 产品与服务 - 2022年7月，公司推出首款Volcon UTV车型Stag，预计最早2023年上半年交付客户[168] - 公司为Grunt和Brat提供一年产品缺陷保修，电池提供两年保修[120] - 公司为摩托车和电动自行车提供一年保修，为电池组提供两年保修，在确认收入时计提保修准备金[255] 公司运营调整 - 2022年9月，公司减少产品开发和行政部门的员工数量以降低运营成本[75] - 截至2022年8月公司外包所有车辆制造，2022年9月减少产品开发和行政部门人员[97] - 2022年8月公司停止在德州生产Grunt摩托车并外包给墨西哥第三方，还将未来车辆制造及部分设计和原型服务外包[241] - 2022年8月底公司停止Grunt摩托车组装业务并外包给第三方，截至2022年12月31日正转移原材料和在产品库存[259] 会计政策与核算方法 - 现金及现金等价物包括购买时原始期限为90天或更短的短期投资[250] - 直接面向消费者销售Grunts产品，在产品控制权转移给客户且14天接受期结束或收到客户提前接受通知时确认收入，所有直销业务在2022年6月30日完成[252] - 库存和预付库存存款按成本（先进先出法）或可变现净值孰低计量[256] - 财产和设备按成本计价，折旧采用直线法，不同类别资产估计使用寿命不同，如机械、工具和设备为3 - 7年[260] - 无形资产包括收购的域名和软件，域名摊销期为15年，软件按软件期限或三年孰短摊销[261] - 初始期限为12个月或更短的租赁不在资产负债表记录，公司按直线法在租赁期确认租赁费用[263] - 公司采用“资产和负债”法确定递延税项，在递延税资产很可能无法在可预见未来实现时提供估值备抵[267] - 公司有针对员工、顾问和董事的基于股票的激励奖励计划，按授予日估计公允价值计量基于股票的薪酬[271] 其他事项 - 公司2020年审计中发现的财务报告内部控制重大缺陷截至2022年12月31日仍未得到纠正[78] - 公司成立于2020年2月，交付给客户的车辆数量有限，无有意义的历史财务数据[98] - 美国经销商订单发货前可无penalty取消，美国消费者对Stag的订单发货前可取消但会没收预订费，多数拉丁美洲进口商发货前可取消订单并获退款[114] - 公司申请多个商标注册，部分已获允许或注册，曾遇商标异议，部分已解决[105] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些披露要求豁免，直至满足特定条件，如年度总收入达12.35亿美元等[150] - 公司企业总部位于德克萨斯州圆石市，租赁约23,300平方英尺的办公空间[152] - 公司从未宣布或支付过现金股息，预计短期内也不会支付[158] - 2021年7月27日董事会批准普通股股息为每1股普通股派发1.5股，按股票拆分处理[247] - 公司预计2023年第二季度开始，由于Grunt EVO、Runt和Stag的预期销售，商品销售成本将进一步增加[180]