收入和利润表现 - 公司2021年第二季度净销售额为7867.3万美元，较2020年同期的3702.2万美元增长4165.1万美元，增幅112.5%[159] - 2021年第二季度毛利润为3537.8万美元，毛利率为45.0%，较2020年同期的1334.0万美元增长165.2%，毛利率提升900个基点[160] - 2021年第二季度运营收入为263.5万美元，占净销售额的3.3%，而2020年同期运营亏损为1400.8万美元，占净销售额的37.8%[158] - 2021年第二季度净亏损为59.0万美元，占净销售额的0.7%，而2020年同期净亏损为1506.2万美元，占净销售额的40.7%[158] - 2021年上半年净销售额为1.36206亿美元，较2020年同期的7604.0万美元增长6016.6万美元[158] - 2021年上半年净亏损为1221.2万美元，而2020年同期净亏损为6324.0万美元，主要由于2020年录得1384.8万美元商誉和无形资产减值费用[158] - 公司总净销售额在三个月期间增长112.5%，达到78,673美元[165] - 公司总净销售额在六个月期间增长60,166美元（79.1%），达到136,206美元[173] - 六个月期间毛利率为44.7%，相比去年同期的38.6%提高了610个基点[174] 成本和费用 - 2021年第二季度销售、一般和行政费用为3274.3万美元，占净销售额的41.6%，较2020年同期的2734.8万美元增加539.5万美元，增幅19.7%[160] - 净利息支出在三个月期间增长905美元（88.6%），达到1,927美元[162] - 净利息支出在六个月期间增长1,758美元（85.9%），达到3,805美元[176] 各业务线表现 - Vince Wholesale部门净销售额在三个月期间增长18,011美元（105.0%），达到35,170美元[167] - Vince Direct-to-consumer部门净销售额在三个月期间增长16,931美元（112.5%），达到31,982美元[169] - Rebecca Taylor and Parker部门净销售额在三个月期间增长6,709美元（139.4%），达到11,521美元[171] - Vince Wholesale部门净销售额在六个月期间增长34,117美元（122.5%），达到61,969美元[180] - Vince直营业务净销售额增长2278万美元，增幅68.7%，达到5591.4万美元[182] - Vince直营业务运营利润由亏损2238.4万美元转为盈利579.9万美元[183] - Rebecca Taylor和Parker业务净销售额增长327.1万美元，增幅21.7%，达到1832.3万美元[184] - Rebecca Taylor和Parker业务运营亏损减少436.4万美元，降幅47.4%，至亏损483.4万美元[185] 现金流状况 - 公司运营活动净现金使用量从上年同期的2125.2万美元大幅改善至29万美元[187][188] - 投资活动净现金使用量为191.9万美元，主要用于零售门店建设[189] - 融资活动净现金使用量为9.3万美元，而去年同期为净流入2307.7万美元[192][193] 债务与信贷安排 - 2018年定期贷款设施要求公司维持合并固定费用覆盖率，2020年5月2日后季度为1.75:1.00[195] - 2018年定期贷款设施包含超额现金流扫荡条款，需将50%超额现金流用于偿还贷款本金[196] - 公司于2020年3月30日修订2018年定期贷款，推迟了2020年4月1日的摊销支付[198] - 第三笔贷款修订案将综合固定费用保障比率契约暂停至2021年7月31日所在财季[199] - 第三笔贷款修订案将某些项目加回至综合EBITDA的上限从22.5%提高至27.5%[199] - 第三笔贷款修订案将适用保证金暂时修订为9.0%，其中2.0%递延至修订案生效一周年后支付[200] - 第三笔贷款修订案将LIBOR下限从0%提高至1.0%[200] - 公司因第三笔贷款修订案产生了38.3万美元的额外融资成本[201] - 第五笔贷款修订案将某些项目加回至综合EBITDA的上限提高至27.5%的期限延长至2022年1月29日[202] - 第五笔贷款修订案将FCCR要求修订为自2022年1月29日所在财季起维持在1.25[202] - 公司因第五笔贷款修订案产生了15万美元的额外融资成本[204] - 截至2021年7月31日，公司已偿还2018年定期贷款总额275万美元，未偿还债务为2475万美元[208] - 2018年循环信贷设施总额度提高至1亿美元，并提供了高达2000万美元的增量承诺[215] - 第三轮修正案将循环贷款的所有借款适用利差暂时增加每年0.75%，并将LIBOR下限从0%提高至1.0%[217] - 第三轮修正案要求公司在2018年循环信贷额度下的可用余额低于特定门槛时维持1.0比1.0的固定费用覆盖率，门槛金额在2021年1月10日至31日期间为12,500美元，其他时间为15,000美元[217] - 第三轮修正案要求公司若每周最后一日手头现金超过5,000美元则需偿还部分2018年循环信贷额度借款，且借款后手头现金不得超过5,000美元[217] - 公司因第三轮修正案产生了37.6万美元的额外递延融资成本[218] - 第五轮修正案将可加回"综合EBITDA"的某些项目上限从22.5%提高至27.5%[219] - 第五轮修正案要求公司在2018年循环信贷额度下的可用余额低于7,500美元时维持1.0比1.0的固定费用覆盖率[219] - 公司因第五轮修正案产生了20.4万美元的额外递延融资成本[221] - 截至2021年7月31日，公司在2018年循环信贷额度下的可用金额为34,400美元，未偿还借款为40,584美元，加权平均利率为3.8%[224] - 公司于2020年12月11日签订了2,000万美元的第三留置权信贷额度[225] - 与第三留置权信贷额度相关的递延融资成本为48.5万美元，其中40万美元的结算费用以实物支付并计入本金余额[228] 其他财务项目 - 毛利率提升主要得益于渠道组合有利影响约380个基点，库存准备金同比调整有利影响约340个基点，以及促销活动减少有利影响约150个基点[161] - 公司有效税率在三个月期间为183.3%，远高于21%的美国法定税率[163] - 2020财年因COVID-19导致长期预测下降，公司记录了1384.8万美元商誉和无形资产非现金减值费用[148] - 2020财年公司记录了物业和设备减值费用447.0万美元，经营租赁使用权资产减值费用855.6万美元[147]