公司业务板块构成 - 公司经营三个可报告业务板块，分别为汽车电子、消费电子和生物识别[138] 公司业务收购与合作 - 2021年9月8日，公司子公司PAC与夏普成立合资企业Onkyo Technology KK，完成收购Onkyo Home Entertainment Corporation家庭影音业务部分资产的交易[142] - 2021年4月29日，EyeLock LLC与GalvanEyes LLC签订了一份为期三年的独家分销协议，并于2021年7月29日获得公司股东批准[199] 各业务线及整体净销售额变化 - 2022年第三季度，汽车电子净销售额4855.4万美元，同比减少1303.5万美元，降幅21.2%；消费电子净销售额9411.6万美元，同比减少3561.7万美元，降幅27.5%；生物识别净销售额25.5万美元，同比减少10万美元，降幅28.2%；公司整体净销售额1.43055亿美元，同比减少4881.6万美元，降幅25.4%[147] - 2022年前九个月，汽车电子净销售额1.25357亿美元，同比减少2465万美元，降幅16.4%；消费电子净销售额2.71068亿美元，同比减少4973.7万美元，降幅15.5%；生物识别净销售额69万美元，同比减少12.3万美元，降幅15.1%；公司整体净销售额3.97492亿美元，同比减少7454.8万美元，降幅15.8%[147] 各业务线销售额占比变化 - 2022年第三季度，汽车电子销售额占公司净销售额的33.9%，上年同期为32.1%[147] - 2022年前11个月汽车电子销售额占净销售额31.5%，较去年同期31.8%下降，减少24,650美元[148] - 2022年前11个月消费电子销售额占净销售额68.2%，较去年同期68.0%微升，但减少49,737美元[150] - 2022年前11个月生物识别销售额占净销售额不到1%，较去年同期持平，减少123美元[151] 各业务线产品销售额变化 - 2022年第三季度，汽车电子售后安全产品销售额下降约1180万美元，卫星广播产品销售额下降约120万美元，售后后排座椅娱乐产品销售额下降约50万美元，OEM安全产品销售额下降约30万美元；OEM远程启动和安全产品销售额增加约60万美元[147] - 汽车电子销售下降主因售后安全产品销售下降约22,300美元，卫星广播产品、售后后座娱乐产品、OEM安全产品销售也有下降[148] - 消费电子销售下降主因国内高端家庭影院扬声器和无线扬声器产品销售下降约57,100美元，欧洲扬声器产品和配件销售下降约16,100美元[150] - 生物识别销售下降主因NIXT产品销售较去年下降[151] 公司现金流及运营资源情况 - 公司持续关注现金流，预计未来十二个月有足够资源维持运营[137] 公司运营挑战 - 新冠疫情给公司带来全球供应链限制、物流问题、材料和劳动力成本上涨等运营挑战，未来可能影响公司运营结果和现金流[135] 财务报表编制相关 - 公司编制财务报表需进行估计和假设，关键会计政策和估计涉及收入确认、应计销售激励等多个方面[143] 商誉或无形资产减值风险 - 业务的负面趋势以及某些无形资产公允价值与账面价值的细微差异，可能导致未来商誉或无形资产减值[145] 各业务线及整体毛利润和毛利率变化 - 2022年前11个月汽车电子毛利润29,859美元，较去年同期37,111美元下降19.5%，毛利率23.8%，较去年同期24.7%下降90个基点[153] - 2022年前11个月消费电子毛利润69,186美元，较去年同期87,854美元下降21.2%，毛利率25.5%，较去年同期27.4%下降190个基点[153] - 2022年前11个月生物识别毛利润216美元，较去年同期231美元下降6.5%，毛利率31.3%，较去年同期28.4%上升[153] - 2022年前11个月公司整体毛利润99,633美元，较去年同期125,582美元下降20.7%，毛利率25.1%，较去年同期26.6%下降150个基点[153] 总运营费用及各费用项目变化 - 2022年截至11月30日的三个月和九个月，总运营费用分别减少9099美元和6903美元，降幅分别为20.7%和5.7%[158] - 2022年截至11月30日的三个月，销售费用减少2451美元，降幅17.7%，其中佣金费用减少约1500美元，销售人员薪资和福利减少约600美元，网络平台费用净减少约400美元[158][159] - 2022年截至11月30日的九个月，销售费用减少1606美元，降幅4.3%，其中佣金费用减少约2400美元，销售人员薪资减少约500美元，信用卡费用减少约200美元，但贸易展览费用增加约700美元，差旅费用增加约400美元，网络平台费用净增加约300美元[158][160][161] - 2022年截至11月30日的三个月，一般及行政费用减少3826美元，降幅19.1%，其中薪资费用减少约2400美元，法律和专业费用减少约700美元，重组相关费用约300美元，坏账费用减少约300美元[158][162] - 2022年截至11月30日的九个月，一般及行政费用减少2174美元，降幅3.8%，其中薪资费用减少约3300美元，法律和专业费用净减少约1000美元，但折旧和摊销费用增加约900美元，重组相关费用约500美元，福利费用增加约300美元，税费和许可费用增加约300美元，保险费用增加约300美元[158][163] - 2022年截至11月30日的三个月，工程和技术支持费用减少2535美元，降幅26.1%，其中研发费用净减少约2200美元，直接人工费用减少约400美元[158][164] - 2022年截至11月30日的九个月，工程和技术支持费用增加20美元，增幅0.1%，其中直接人工费用增加约2900美元，差旅费用增加约100美元，但研发费用净减少约3000美元[158][165] - 2022年截至11月30日的三个月和九个月，收购成本分别减少287美元和3143美元，降幅分别为100.0%和95.9%[158][166] 其他收入变化 - 2022年截至11月30日的三个月和九个月，其他收入分别为36美元和 - 3855美元，较上年同期分别增加38147美元和29790美元，增幅分别为100.1%和88.5%[167] 所得税相关情况 - 2022年截至11月30日的三个月和九个月，公司分别记录所得税收益3988美元和641美元，其中2022年包含一笔141美元的离散所得税收益，2021年包含一笔175美元的离散所得税费用[173][174] - 2022年11月30日止三个月，有效税率为168.6%，税前收入2366美元；2021年同期为2.1%，税前亏损30313美元[175] - 2022年11月30日止九个月，公司记录所得税收益5788美元；2021年同期为374美元[176] - 2022年11月30日止九个月，有效税率为31.8%，税前亏损18200美元；2021年同期为1.3%，税前亏损28941美元[177] EBITDA及调整后EBITDA变化 - 2022年11月30日止三个月，EBITDA为7749美元，调整后EBITDA为8988美元；2021年同期分别为 - 24819美元和15750美元[181] - 2022年11月30日止九个月，EBITDA为 - 3204美元，调整后EBITDA为5582美元；2021年同期分别为 - 15220美元和30259美元[181] 营运资金、现金及现金等价物情况 - 截至2022年11月30日，营运资金为154368美元，现金及现金等价物为8477美元；2022年2月28日分别为126756美元和27788美元[182] 各活动现金流量变化 - 2022年11月30日止九个月，经营活动使用现金48301美元；2021年同期为10008美元[183] - 2022年11月30日止九个月，投资活动使用现金2932美元；2021年同期为33452美元[184] - 2022年11月30日止九个月，融资活动提供现金27470美元；2021年同期为5160美元[185] 信贷安排及额度情况 - 信贷安排循环信贷额度最高为140000美元，截至2022年11月30日可用额度为91415美元；德国欧元资产贷款额度为8000欧元，2023年7月31日到期[188][193] 公司总承诺金额及到期情况 - 截至2022年11月30日，公司总承诺金额为16.6468亿美元，其中1年内到期的为11.1475亿美元，2 - 3年到期的为3994万美元，4 - 5年到期的为3.9623亿美元，5年后到期的为1.1376亿美元[196] 汇率变动对销售额和净收入的影响 - 2022年11月30日，若美元相对公司海外业务当地货币统一升值10%，3个月和9个月的销售额将分别减少约3300万美元和8700万美元，净收入将分别减少5万美元和55万美元[202] 汇率变动对其他综合收益（损失）的影响 - 2022年11月30日，若外币汇率发生10%的不利变化，9个月的其他综合收益（损失）将受到165万美元的负面影响[204] 抵押贷款及利率互换协议情况 - 截至2022年11月30日，佛罗里达抵押贷款的未偿债务为6240万美元，利率按1个月伦敦银行同业拆借利率的70%加1.54%收取，公司有一笔名义金额为6240万美元的利率互换协议，将利率锁定在3.48%[206] - 截至2022年11月30日，利率互换协议在合并资产负债表其他资产中记录的总净公允价值为162万美元[207] 套期合同情况 - 2022年11月30日，公司没有指定用于套期会计的远期合同，也没有未到期的外汇套期合同[203] 委内瑞拉业务情况 - 公司在委内瑞拉2022年3个月和9个月均无销售，截至2022年11月30日，在委内瑞拉的现金相关资产极少，长期资产无价值[205] 表外安排情况 - 公司不维持任何可能对财务状况或经营成果产生重大影响的表外安排[198] 合同未实现收益情况 - 2021年11月30日持有的合同在其他综合收益（损失）中记录的未实现收益为3个月89万美元和9个月233万美元[203]