公司基本信息 - 朗華國際集團有限公司公布截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩[1] - 董事会成员包括执行董事张春华、钟静仪、张春萍，独立非执行董事陈美恩、李筠翎、张卫东[2] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总办事处及主要营业地点在香港上环德辅道西9号9楼B室[11][12] - 独立核数师为开元信德会计师事务所有限公司[12] - 股份登记及过户总处为Suntera (Cayman) Limited，香港股份过户登记分处为卓佳登捷时有限公司[12] - 主要往来银行有Brillink Bank Corporation Limited和中国建设银行（亚洲）股份有限公司[12] - 公司网址为www.cbg.com.hk，股份代号为8026[12] - 公司主要业务为投资控股[111] 财务业绩 - 公司2023年3月31日止年度收益约为9393万港元，较上一年度约7780.6万港元增加约21%[14] - 银行营业额同比增加约274%，截至2023年3月31日客户存款为3153.9万港元，贷款及垫款为4920万港元[15] - 截至2023年3月31日止年度公司收益约9393万港元，较上一年度增加约21%，主要来自黄金及珠宝业务[29] - 销售成本从约7278.6万港元增加至约8791.6万港元，增幅约21%，整体毛利率从约6.45%降至6.40%[30] - 其他收益及亏损净额约为925.7万港元亏损，较2022年增加约173.1万港元[31] - 销售开支从约51.7万港元减少至约16.2万港元，主要因黄金及珠宝业务营销及推广开支减少[32] - 行政开支从约4153.6万港元增加约176.5万港元至约4330.1万港元，主要因金融科技业务员工成本等增加[33] - 财务费用从约7.8万港元增加约2.4万港元至约10.2万港元，主要因租赁负债利息增加[35] - 截至2023年3月31日止年度公司净亏损约5137.8万港元，较上一年度亏损增加[39] - 2023年3月31日存货增加至1681.6万港元，主要因销售订单增加[41] - 2023年3月31日应收贷款增加至7189.8万港元，主要因金融科技业务贷款及垫款增加[42] - 由于年内亏损，2023年3月31日公司权益总额减少约2608万港元至约4905.9万港元[46] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物总额约为4508.9万港元，较2022年3月31日的9214.4万港元减少，主要因经营业绩不佳、应收贷款变动净额与客户定金抵销及存货变动[48] - 截至2023年3月31日，公司总权益约为4905.9万港元，较2022年3月31日减少约35% [55] - 2023年3月31日，公司流动比率为2.51，速动比率为2.24，资产与负债比率为0.31 [55] - 截至2023年3月31日，公司法定、已发行及缴足股本股份数目为14.57238414亿股，股本为1.45724亿港元 [54] - 截至2023年3月31日止年度，员工成本总额减少至约1603万港元，2022年为1611.8万港元 [59] - 公司大部分买卖交易、货币资产及负债以美元、人民币及港元为计算单位，外汇汇兑风险影响不重大 [49] - 截至2023年3月31日，公司并无任何资产抵押和重大或然负债 [51][52] - 截至2023年3月31日止年度，公司并无任何重大收购或出售 [53] - 公司2023年3月31日止年度收益为93,930千港元，除税前亏损为51,378千港元，本公司权益持有人应占年内亏损为51,378千港元[118] - 截至2023年3月31日，公司物业、厂房及设备为808千港元，无形资产为12,397千港元，资产净值为49,059千港元[119] - 回顾年度内，集团向五大客户销售额占总销售额约93%（2022年：89%），向最大客户销售额占总销售额约33%（2022年：46%）[129] - 回顾年度内，集团五大供应商供应额占总采购额约100%（2022年：100%），最大供应商采购额占总采购额约100%（2022年：99%）[130] - 2023年3月31日，公司无可供分派储备[127] - 截至2023年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券[125] - 集团物业、厂房及设备、无形资产、股本及购股权、储备年内变动详情分别载于综合财务报表附注15、17、32、33、34及综合权益变动表内[120][121][122][126] 业务发展 - 2023年6月2日，公司全资附属公司出售智朗控股18.9%已发行股份，现金代价为1.849亿港元[16] - 公司全资附属公司收购深圳朗华物业100%股权，现金代价为8920万元人民币[18] - 深圳朗华物业业务涵盖中国不同城市及地区共22个物业管理项目[19] - 公司将继续推行环保措施，减少碳足迹产品及订立减碳长远目标[21] - 公司将推进当前战略计划，开拓中国物业管理业务及物联网科技发展[23] - 公司将把握黄金及珠宝买卖业务拓展机会，寻求可观投资机遇[23] - 公司将采取审慎方法平衡业务发展进程与流动资金状况[24] - 公司于2015年开展黄金及珠宝业务，并在回顾期内继续发展 [62] - 黄金及珠宝业务收益从2022年约7393万港元增至2023年约8892.8万港元，增加约1499.8万港元[70] - 借贷业务收益从2022年约338.7万港元减至2023年约317万港元，减少约21.7万港元[73] - 2023年3月31日，集团有五笔未收回主要应收贷款2664.6万港元（信贷亏损拨备前）[72] - 2023年3月31日，Brillink Bank客户存款及贷款及垫款分别为3153.9万港元及4985.9万港元（信贷亏损拨备前）[78] - 公司计划在华南地区寻找更多珠宝批发商客户，拓宽黄金二级代理业务销售渠道[68] - 公司将努力提高对高端企业大客户的销售比例，增加珠宝销售额和利润[68] - 公司将进一步努力控制黄金及珠宝业务的销售及行政开支，平衡业务发展[70] - 公司将密切监察市况及外部经济环境，考虑进一步扩展借贷业务[71] - 公司将定期检讨金融科技业务的市况及盈利能力[78] - 公司黄金及珠宝业务主要包括珠宝批发、零售及相关配套业务，产品有黄金、铂金等饰品[63] - 公司将根据市场需求调整业务量，并根据业务量和经营情况分配资源[79] 人员相关 - 截至2023年3月31日，公司雇员总数为33人，较2022年3月31日的25人增加 [58] - 张春华为公司主席及执行董事，负责整体企业战略及业务发展，在中国供应链管理方面有逾16年经验[80][81] - 钟静仪为执行董事及首席执行官，在全球品牌创建及投资顾问方面经验丰富，有超10年投资顾问工作经验[87] - 张春萍为执行董事，在中国有逾15年财务管理经验，负责监管公司财务运作[91] - 陈美恩为独立非执行董事、审核委员会主席及提名委员会成员，有逾20年专业及营商经验[92] - 张卫东于2021年加入集团，担任独立非执行董事、审核委员会成员及薪酬委员会主席[95] - 張衛東先生有逾15年商業銀行經營及管理經驗、12年投資銀行經驗[96] - 李筠翎女士2018年2月12日獲委任為公司獨立非執行董事，現任AIA International Ltd. Hong Kong理財總監[99][100] - 藍章華先生2022年5月3日獲委任為公司附屬公司Brillink Bank Corporation Limited董事，有逾30年銀行及房地產行業經驗[101] - 陳觀發先生2018年2月12日獲委任為公司首席財務官、公司秘書及授權代表，有逾20年資本市場等領域經驗[108] - 張衛東先生曾任中國工商銀行國際業務部副總經理級，在阿拉木圖工商分行工作3年[96] - 李筠翎女士2006 - 2012年在景福集團有限公司任大中華區銷售及品牌發展總監[100] - 藍章華先生2003 - 2005年受聘為恒生銀行有限公司助理總經理[104] - 陳觀發先生2016年3月 - 2017年8月任安悅國際控股有限公司首席財務官及公司秘書[109] - 張衛東先生持有中國人民大學經濟學碩士學位及哈佛大學商學院管理發展課程證書[97] - 李筠翎女士2014年10月獲城市大學行政人員工商管理碩士學位，2018年11月獲香港城市大學工商管理博士學位[99] 股权与购股计划 - 截至2023年3月31日，张春华先生通过受控制公司持有公司834,851,294股普通股，占已发行股本57.29%[172] - 截至2023年3月31日，张春华先生个人持有公司57,098,000股普通股，占已发行股本3.92%[172] - 截至2023年3月31日，张春萍女士个人持有公司13,800,000股普通股，占已发行股本0.95%[172] - 截至2023年3月31日，钟静仪女士个人持有公司16,609,000股普通股，占已发行股本1.14%[172] - 截至2023年3月31日，陈美恩女士个人持有公司500,000股普通股，占已发行股本0.03%[172] - 截至2023年3月31日，李筠翎女士个人持有公司500,000股普通股，占已发行股本0.03%[172] - 截至2023年3月31日，公司已发行股份为1,457,238,414股[179] - 张春华先生个人持有43,298,000股公司股份，还享有认购13,800,000股股份的购股权[174] - 张春萍女士享有认购13,800,000股公司股份的购股权[175] - 截至2023年3月31日，Brilliant Chapter Limited实益拥有834,851,294股公司普通股，占已发行普通股股本的57.29%[183] - 截至2023年3月31日，张春华先生通过受控制公司拥有834,851,294股公司普通股，占已发行普通股股本的57.29%；个人拥有57,098,000股，占3.92%[183] - 张春华先生个人直接拥有43,298,000股公司股份，还拥有可认购13,800,000股公司股份的购股权[185] - 公司采纳并管理2021年购股期权计划，有效期10年，自2021年9月10日起生效，年内未授出购股期权[156][157][158][159] - 2021年购股期权计划合资格参与者包括集团雇员、董事、业务伙伴等，认购价由董事会酌情确定但不低于规定最高者，承授人接纳需支付1港元象征式代价[158] - 2011年购股期权计划于2021年8月到期，部分未行使购股期权情况：张春华先生1380万股、张春萍女士1380万股、钟静仪女士1380万股、陈美恩女士30万股，行使价均为0.59港元；另有20万股行使价为0.33港元[157][160] - 2023年3月31日，公司根据2011年计划有尚未行使购股权可认购最多106,860,000股股份[164] - 2020年12月23日，若干董事及其他参与者获授出、接纳及归属1,474股股份，占该日公司已发行股份约8%，已授出股份公平价值约为5,297,000港元[167] - 2022年9月30日，若干董事及其他参与者获授出、接纳及归属180股股份，占该日经扩大已发行股份约0.9%，已授出股份公平价值为每股21,761港元[168][169] - 截至2023年3月31日止年度，集团于损益表中录得开支约521,000港元（2022年：零）[169] - 2022 - 2023年内并无授出及行使购股权利[163] - 购股权接纳时间为自购股权利要约日期起计二十一日内，所授出购股权因参与者类别不同受不同归属期规限[162] - 购股权行使价在供股或红股发行，或公司股本发生其他类似变动时可予调整[163] - 2020年12月2日，公司附属公司智朗控股采纳股份奖励计划，目标为表扬雇员贡献、挽留雇员及吸引合适人员[166] - 截至2023年3月31日，智朗控股股份奖励总数为1654份，2022年4月1日为1474份，2022年授予180份[171] 公司治理与合规 - 公司组织章程细则及开曼群岛法例无优先购买权条文[123] - 董事或持股超5%股东年内未在集团五大客户或供应商中拥有实益权益[131] - 公司与客户、员工、监管机构及公众等利益相关者保持对话以平衡各方利益[136] - 公司采用非歧视招聘与雇用守则并提供安全健康工作环境[137] - 集团鼓励员工与慈善、学校等机构建立联系以促进本地经济可持续发展[138] - 年内及截至报告日期公司董事包括3名执行董事和3名独立非执行董事[140] - 张春华、张春萍和陈美恩将在即将举行的股东周年大会上退任并参选连任[140]