财务指标对比 - 2023年所得税拨备为6500万美元，2022年为4820万美元，有效税率均为17%[212] - 2023年外汇兑换收益为790万美元，较2022年的890万美元减少100万美元[212] - 2023年综合总收入为3.245亿美元，较2022年的2.525亿美元增加7200万美元，增幅28.5%[212] - 2023年调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）为1.743亿美元，2022年为1.504亿美元，2021年为1.358亿美元[216] - 2023年净营业收入（NOI）为1.964亿美元，2022年为1.663亿美元，2021年为1.5亿美元[216] - 2023年调整后净营业收入（Adjusted NOI）为2.012亿美元，2022年为1.688亿美元，2021年为1.522亿美元[216] - 2023年资金营运指数（FFO）为7360万美元，2022年为5310万美元，2021年为 - 470万美元[217] - 2023年Vesta资金营运指数（Vesta FFO）为1.28亿美元，2022年为1.037亿美元，2021年为8560万美元[217] - 截至2023年12月31日，净债务与总资产比率为0.1x，2022年为0.3x，2021年为0.2x[217] - 截至2023年12月31日，净债务与调整后息税折旧摊销前利润比率为2.4x，2022年为5.3x，2021年为3.7x[217] - 2023年同店NOI为2.013亿美元，较2022年的1.689亿美元有所增长[220] - 2023年稳定入住率为96.7%，低于2022年的97.3% [220] - 2023年经营活动产生的净现金为1.448亿美元，较2022年增加7960万美元，增幅122.1% [223] - 2023年投资活动使用的净现金为2.231亿美元，较2022年增加3910万美元，增幅14.9% [224] - 2023年融资活动产生的净现金为4.447亿美元，较2022年增加5.645亿美元[224] - 2023年和2022年资本投资分别为2.656亿美元和2.692亿美元[224] 资产与债务情况 - 截至2023年12月31日，总债务为9.233亿美元，净债务为4.221亿美元[219] - 截至2023年12月31日，现金、现金等价物和受限现金总计5.012亿美元，占总资产的13.2% [221] - 2023年投资性房地产增加4.737亿美元，增幅17.3%，达32亿美元[222] - 截至2023年12月31日，公司总未偿债务为9.152亿美元，其中8.456亿美元（92.4%）为美元计价的长期债务，2.739亿美元由67处投资性房地产及其租金收入担保[226] - 截至2023年12月31日，公司融资安排的加权平均成本为4.5%，加权平均期限为4.8年[226] - 截至2023年12月31日，公司合同义务总计9.07亿美元，其中一年内到期7000万美元，1 - 3年到期2.15亿美元，3 - 5年到期2.04亿美元，超过5年到期4.35亿美元[232] - 截至2023年12月31日，公司无未偿还的可变利率债务或利率互换合约[309] - 截至2023年12月31日，公司100%的债务以美元计价，86.7%的租金收入来自以美元计价的租赁协议，面临汇率风险[310] 资本支出情况 - 2023年公司资本支出总计2.656亿美元，主要用于西北、中部、巴希奥北部和巴希奥南部地区的建设项目[233] - 2022年公司资本支出总计2.692亿美元，主要用于东北、西北、中部、巴希奥北部和巴希奥南部地区的建设项目[233] 公司发展规划 - 公司计划未来一年进行战略开发项目和收购，需大量长期流动性和资金[222] 财务比率要求 - 公司需维持多项财务比率，包括最低股权价值不少于8.488亿美元加70.0%的股权融资净收益、杠杆比率不超过50.0%等[231] 气候披露规则 - 2024年3月美国证券交易委员会发布最终气候披露规则，公司预计在2026财年的20 - F表格中纳入更新的气候相关披露[234] 新兴成长型公司状态 - 公司是《JOBS法案》下的“新兴成长型公司”，预计到2024年6月30日将不再符合该定义[235][236] 融资安排 - 2021年公司发行3.5亿美元可持续发展挂钩高级票据，年利率3.625%，用于提前偿还到期贷款[228] - 2022年公司签订2亿美元三年期可持续发展挂钩无担保循环信贷安排，利率根据杠杆比率而定[228] 公司面临的影响因素 - 公司面临多种影响因素，如利率上升、租赁和建设成本增加、供应链问题等可能增加成本并限制获取或开发房地产资产的能力[237] - 公司需关注墨西哥市场的扩张能力，包括新市场拓展、物业开发、租赁或销售等方面[237] 汇率影响 - 美元兑比索汇率10%的升值或贬值对公司利润或权益有相应影响，如美元升值10%，利润或权益损失5200万美元，收益则为5200万美元[310] ADS费用情况 - 公司ADS发行、取消、持有、服务、转让、转换等均有最高每ADS 5美分的费用[312][313] - ADS持有人还需承担税费、注册费、传输费、外币兑换费等费用[313] - 不同类型的ADS费用和收费针对不同对象收取，如发行和取消费用针对相关操作人，分配和服务费用针对记录日期持有人[314] 股票发行情况 - 2023年7月5日完成首次公开募股，发行1437.5万份美国存托股份，代表1.4375亿股普通股，净收益约4.23亿美元[317] - 2023年12月13日完成后续发行，发行425万份美国存托股份，代表4250万股普通股，净收益约1.431亿美元[317][318] - 两次发行的净收益用于公司增长战略，包括土地或房产收购、基础设施投资和工业建筑开发[317][318] 存托凭证费用报销情况 - 截至2023年12月31日，公司未收到存托银行对美国存托凭证计划相关费用的报销[316] 财务报告内部控制情况 - 由于财务报告内部控制存在重大缺陷，截至2023年12月31日，公司披露控制和程序无效[318] - 公司管理层正在实施多项整改措施，包括任命审计委员会成员、聘请外部顾问等[320] - 公司认为整改措施将加强财务报告内部控制并纠正已识别的重大缺陷[322] - 由于美国证券交易委员会对新兴成长公司的过渡期规定，本年报不包括注册会计师事务所的鉴证报告[323] - 除整改措施外，本年报涵盖期间公司财务报告内部控制无重大变化[323] - 公司和董事会高度重视财务报表的控制和完整性[321]