财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为3419.8319万美元，较2020年12月31日的1820.5668万美元增长87.85%[16] - 2021年第二季度总营收为4496.756万美元，较2020年同期的3271.188万美元增长37.46%；上半年总营收为7944.637万美元，较2020年同期的6467.695万美元增长22.84%[18] - 2021年第二季度净亏损为404.2529万美元，较2020年同期的141.3672万美元扩大186%；上半年净亏损为744.1771万美元，较2020年同期的399.4239万美元扩大86.31%[18] - 截至2021年6月30日，公司总资产为4615.6308万美元，较2020年12月31日的2532.7469万美元增长82.24%[16] - 截至2021年6月30日，公司总负债为967.2711万美元，较2020年12月31日的841.011万美元增长15.01%[16] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为3648.3596万美元，较2020年12月31日的1691.7359万美元增长115.65%[16] - 2021年上半年，公司普通股加权平均流通股数（基本和摊薄）为1948.2056万股，较2020年同期的1253.1141万股增长55.47%[18] - 2021年上半年净亏损744.1771万美元，2020年同期为399.4239万美元[24] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为755.4602万美元，2020年同期为138.7507万美元[24] - 2021年上半年投资活动净现金使用量为179.3681万美元，2020年同期为1.3007万美元[24] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为2534.0934万美元，2020年同期为134.4781万美元[24] - 2021年上半年现金及现金等价物净增加1599.2651万美元，2020年同期减少5.5733万美元[24] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，应收账款坏账准备分别为78.0745万美元和50.7347万美元[43] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，应收票据贴现分别为56,278美元和68,101美元[50] - 2021年上半年公司总营收7944637美元，2020年同期为6467695美元，其中产品营收3123696美元，服务营收4820941美元[82] - 2021年6月30日合同负债期末余额为4114574美元，2020年同期为3044920美元[85] - 2021年6月30日净财产和设备为2291155美元，2020年12月31日为871597美元[87] - 2021年6月30日可辨认无形资产净值为412513美元，2020年12月31日为270121美元[88] - 2021年6月30日累计费用为2635924美元，2020年12月31日为1736721美元[89] - 2021年6月30日总债务为1265067美元，长期债务为0，2020年12月31日总债务为1290067美元，长期债务为423095美元[91] - 2021年第二季度，公司收入同比增长约122.56万美元，达449.68万美元，增幅约37%；前六个月收入同比增长约147.69万美元，达794.46万美元[139][140] - 2021年第二季度，公司净亏损404.25万美元，较2020年的141.37万美元增加262.89万美元；前六个月净亏损744.18万美元，较2020年的399.42万美元增加344.75万美元[139] - 2021年第二季度营收约790万美元，较2020年同期的约650万美元增长约140万美元，增幅约23%[149] - 2021年第二季度商品销售成本约160万美元，较2020年同期的约130万美元增加约30万美元[151] - 2021年第二季度毛利润约630万美元，较2020年同期的约510万美元增加约120万美元，毛利率保持不变[152] - 2021年第二季度一般及行政费用约1120万美元，较2020年同期的约770万美元增加约350万美元，增幅约45%[153] - 2021年第二季度销售及营销费用约230万美元，较2020年同期的约110万美元增加约120万美元[155] - 2021年第二季度折旧及摊销费用约40万美元，与2020年同期持平，固定资产增加约130万美元[156] - 2021年第二季度利息费用从2020年同期的6.2万美元降至几乎为零[157] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物约3420万美元，较2020年同期的约40万美元大幅增加[158] 股权相关数据变化 - 截至2021年6月30日，公司发行在外的普通股数量为2281.2119万股，较2020年12月31日的1820.9452万股增长25.27%[16][21] - 2020年12月11日公司完成首次公开募股，发行402.5万股普通股，每股6美元，净收益约2160万美元[36] - 2021年5月11日公司完成后续包销公开发行，发行460万股普通股，每股6美元，净收益约2540万美元，发行成本约220万美元[37] - 2021年上半年公司通过后续公开发行普通股（扣除发行成本后）获得资金2536.5934万美元[21] - 2021年上半年公司向顾问发行2667股普通股，净收益2万美元；2021年5月11日后续发行中发行460万股普通股，净收益约2540万美元，发行成本约220万美元[96][98] - 2020年12月公司用IPO所得赎回剩余70万股A系列可转换优先股，价值350万美元；2020年上半年公司确认50万美元增值，赎回3万股，价值15万美元[93] - 2020年1月9日公司董事会指定120万股B系列优先股，发行价每股15美元，公司出售B系列单位总收益可达1500万美元；2020年底所有B系列优先股转换为119.9195万股普通股[100][101] - 2021年上半年公司向董事会成员和员工发行43万份股票期权，加权平均行权价为每股6.27美元；2021年6月30日未行使期权为273.2345万份，加权平均行权价为每股5.06美元[103] - 2021年4月14日公司发行一份购买2.5万股普通股的认股权证；5月11日发行认股权证可购买27.6万股普通股，公允价值为148.6451万美元[106][107] - 2021年6月30日认股权证总数为255.6029万份，加权平均行权价为每股7.44美元，加权平均剩余期限为3.10年[111] - 2020年第一季度，公司一名前董事将200,000美元的2019年票据兑换为B系列优先股，IPO时转换为45,252股普通股及购买45,252股普通股的或有认股权证[113] - 2020年第一季度，公司创始人Dr. G. Dave Singh赎回10,000股A系列优先股，每股15美元，共150,000美元；2021年1月，公司支付150万美元现金赎回其剩余A系列优先股[114] - 2021年和2020年第二季度，公司分别授予董事、高管、员工和顾问购买140,000股和23,333股普通股的期权；2021年和2020年前六个月，分别授予285,000股和0股[115] - 2020年12月11日，公司完成首次公开募股，发行4,025,000股普通股，每股6美元，净收益约2160万美元[134] - 2021年5月11日，公司完成后续包销公开发行，发行4,600,000股普通股，每股6美元，净收益约2540万美元[135] - 2021年5月11日，公司完成后续公开发行，发行460万股普通股，净收益约2540万美元[159] - 2021年4月14日，公司收购Lyon Management and Consulting, LLC及其附属公司，交易包括22.5万美元现金和一份购买2.5万股普通股的认股权证[165] 准则相关信息 - ASU 2016 - 02租赁准则于2022年第一季度对公司生效，公司仍在评估过渡方法[65] - ASU 2016 - 13金融工具信用损失准则于2023年第一季度对公司生效，公司仍在评估影响[66] - ASU 2019 - 12所得税准则于2022年第一季度对公司生效，提前采用允许，预计对合并财务报表无重大影响[67] 收入确认相关 - 公司服务收入在培训或服务执行时确认，未赚取收入作为合同负债，在十二个月合同期内确认，VIP项目首月培训，第二个月确认50%服务收入，其余11个月按比例确认[72][73] - 公司通过五步法模型确定收入确认，包括识别合同中承诺的商品或服务、确定是否为履约义务、计量交易价格、分配交易价格到履约义务、在满足履约义务时确认收入[71] 研发成本情况 - 公司研发成本在发生时费用化，2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月无重大研发成本[59] 医疗整合部门业务数据 - 医疗整合部门（MID）开发服务费60000美元，诊所开业时支付50%即30000美元，剩余30000美元分6个月每月支付5000美元；管理服务费为诊所月净收入的6%，每月最低5000美元[77] 销售激励政策 - 公司为鼓励销售，会给予客户现金全额支付折扣、会议或展会激励、年度注册费协商优惠等[76] 优先股相关 - 2017年5月公司授权发行100万股A系列可转换优先股，每股面值5美元，持有者每年可按20%赎回，12个月内赎回上限为100万美元[92] - 公司授权发行2亿股普通股和5000万股优先股，面值均为每股0.0001美元[95] 股票和期权奖励计划 - 2017年和2019年公司股东分别批准133.3333万股和33.3334万股的股票和期权奖励计划，2020年6月18日将2019年计划可用股数增至116.6667万股[102] 公允价值假设 - 2021年6月30日和2020年12月31日计算公允价值的加权平均假设中，风险无风险利率分别为0.85%和0.38%，预期波动率分别为137%和134%[105] 租赁相关 - 公司曾与Upeva, Inc.签订管理协议，每月支付10,000美元，该协议于2020年4月30日终止[112] - 2021年和2020年第二季度，公司租金费用分别约为320,781美元和104,395美元；前六个月分别约为452,411美元和224,985美元[121] - 公司未来租赁付款总额为3,079,173美元，其中2022年为511,769美元，2023年为471,203美元，2024年为485,516美元，2025年为473,145美元，2026年为384,371美元，之后为753,169美元[122] 法律诉讼情况 - 截至2020年12月31日财年年度报告披露的法律诉讼无重大变化[174] - 2020年6月5日公司起诉Ortho - Tain, Inc.， 2021年2月12日修改诉状，2月26日对方申请驳回，案件发现程序暂停[176] - 2020年7月22日Ortho - Tain, Inc.起诉公司等，2021年5月14日法院批准公司暂停该案件的动议[177] 公司文件相关 - 本季度报告提交的文件包括公司注册证书、修订章程等[186] - 公司将应要求向美国证券交易委员会提供未编辑的文件副本[187] 报告签署信息 - 报告由董事长兼首席执行官R. Kirk Huntsman和首席财务官兼秘书Bradford Amman于2021年8月12日签署[190] 公司内部控制情况 - 公司披露控制和程序因2020年12月31日年度报告中所述的重大缺陷累积导致的重大弱点而无效[169] - 公司致力于整改重大弱点，采取增加人员、改进流程等措施[170] - 2021年第一季度公司招聘助理财务总监，7月公司财务总监离职，正评估填补职位[171] 其他资金获取情况 - 2020年5月8日公司通过薪资保护计划贷款获得约126.5万美元资金，年利率1%，2022年5月5日到期[38] - 2020年5月8日公司通过PPP获得约1265000美元资金，利率1%，2022年5月5日到期，已申请全额豁免[90] 资产出售及应收票据情况 - 2019年10月1日公司出售犹他州牙科中心，应收票据975000美元，利率6%，记录折价约100000美元，分五年按月摊销[86] 无形资产情况 - 公司无形资产包括从First Vivos、BMS和