公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产2.9556亿美元，较2021年12月31日的3.3689亿美元下降12.27%[15] - 2022年第一季度，公司总营收3460万美元，较2021年同期的3448万美元增长0.35%[17] - 2022年第一季度，公司净亏损5515万美元，较2021年同期的3399万美元扩大62.25%[17] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为1782.8万美元，较2021年12月31日的2403万美元减少25.81%[15] - 2022年第一季度，公司经营活动净现金使用量为6082万美元，较2021年同期的3861万美元增加57.52%[23] - 2022年第一季度，公司投资活动净现金使用量为120万美元，较2021年同期的262万美元减少54.20%[23] - 2022年第一季度，公司融资活动净现金为0，较2021年同期的 - 25万美元有所改善[23] - 公司普通股加权平均流通股数，2022年第一季度为2.1233亿股，2021年同期为1.8211亿股[17] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损6110万美元，2022年和2021年第一季度净亏损分别为550万和340万美元[65] - 2022年和2021年第一季度经营活动净现金使用量分别为610万和390万美元[65] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为1780万美元，总负债为870万美元[66] - 2022年和2021年第一季度总营收分别为346万美元和344.8万美元[67] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，固定资产净值分别为291.3万美元和282.5万美元[70] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，商誉均为284.3万美元[71] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无形资产净值分别为33.1万美元和34.1万美元[75] - 2022年和2021年第一季度，公司分别发行了29万股和14.5万股普通股的股票期权，加权平均行权价格分别为每股3.27美元和7.50美元[84] - 2022年和2021年第一季度，公司分别确认了约60万美元和约40万美元与股票期权归属相关的股份支付费用，截至2022年3月31日，未确认费用约为540万美元[87] - 2022年和2021年第一季度，公司发行认股权证的估值假设使用BSM期权定价模型估算，加权平均假设包括无风险利率1.9%、波动率135%、股息收益率0%等[89] - 2022年和2021年第一季度，租赁费用分别约为20万美元和10万美元[109] - 2022年和2021年第一季度，401(k)计划总缴款均为10万美元[111] - 2022年和2021年第一季度，净亏损分别为551.5万美元和339.9万美元，基本和摊薄每股净亏损分别为0.26美元和0.19美元[114] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，因具有反摊薄影响而被排除在摊薄每股净亏损计算之外的潜在普通股等价物分别为557.4万股和540.7万股[114] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，公司在美国两家金融机构的现金及现金等价物余额分别为1780万美元和1410万美元[119] - 2022年第一季度与2021年同期相比，公司总收入从344.8万美元增至346万美元，增长0.3%；净亏损从339.9万美元扩大至551.5万美元，增长62.5%[150] - 2022年第一季度公司销售成本增至约110万美元，较2021年同期增长约37.5%；毛利润降至240万美元，毛利率降至68%，2021年同期分别为269万美元和78%[150][154][156] - 2022年第一季度公司一般及行政费用增至约830万美元，较2021年同期增长约64%，主要因人员及相关薪酬增加[157] - 2022年第一季度公司销售及营销费用降至80万美元，较2021年同期减少10.7万美元，主要因销售佣金减少[158] - 2022年第一季度PPP贷款减免约130万美元，2021年同期无此项[160] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为1780万美元，较2021年同期的1410万美元有所增加[161] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量约为610万美元，较2021年同期的约390万美元增加超220万美元[165] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为12万美元，主要是物业和设备资本支出[165][166] - 2022年第一季度融资活动无现金使用[165][167] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日的季度，约36%的活跃VIP贡献了所有新病例启动[138] - 2022年第一季度公司VIP注册数量为32个，VIP收入约120万美元，较2021年同期分别下降39.6%和29%[152] - 2022年第一季度公司销售口腔器具牙弓2965个，收入约150万美元，较2021年同期分别增长15.4%和19%[153] 公司业务模式与收入确认 - 公司是专注于口腔矫治器技术及相关治疗和培训的医疗科技公司，业务围绕牙医开展，有Vivos Integrated Practice项目[28] - 公司采用五步模型确定收入确认，服务收入在培训或其他服务执行时确认，未实现收入作为合同负债列报，通常在12个月合同期内确认[34] - 2018年起公司开展针对医疗和牙科专业人员的一年期项目，初始培训和教育研讨会在会员注册后的30 - 45天内提供，全年提供持续支持和额外培训[35] - 2020年公司推出按月订阅的计费智能服务，相关服务收入在服务提供当月确认[36] - 公司产品收入来自专利口腔设备和预成型导板销售，产品控制权转移给供应商时确认收入[41] 公司资产折旧与摊销政策 - 公司固定资产折旧采用直线法，资产预计使用寿命为4 - 5年，租赁改良的摊销期限为5 - 7年[48] - 公司从First Vivos、MyoCorrect和Lyon Dental收购无形资产，客户合同相关无形资产按约5年摊销，专利和知识产权成本按约15年摊销[49] - 公司商誉不摊销，每年或有减值迹象时进行减值测试，2021年12月31日和2022年3月31日未确认商誉减值[50] - 公司对长期资产进行减值评估，2021年未确认减值损失，2022年第一季度未发现潜在减值触发事件[51] 公司股权与融资相关 - 公司董事会有权发行最多5000万股优先股，截至2022年3月31日，还可指定最多4780万股不同系列的优先股[79] - 公司有权发行2亿股普通股，普通股股东每股享有一票表决权，董事会可宣布向普通股股东支付股息[80] - 2017年和2019年股东分别批准了股票和期权奖励计划，分别预留13.33333亿股和236.6667万股用于发行普通股期权等[81][82] - 2022年2月，公司向顾问授予认股权证，可购买8万股普通股，行权价格为每股3.27美元，总公允价值为10万美元[89] 公司贷款与收益 - 2020年5月8日公司获得约130万美元PPP贷款，2022年1月21日该贷款被全额豁免，在2022年第一季度确认贷款豁免收益[53][78] 公司租赁相关 - 2022年1月1日采用新租赁准则，确认约230万美元的租赁负债和160万美元的使用权资产[63] - 公司签订了多份办公、医疗和培训设施的经营租赁协议，租赁期限从2022年至2029年不等，2022年1月1日记录的经营租赁使用权资产和租赁负债分别为0.4百万美元、1.4百万美元、0.6百万美元和少于0.1百万美元[103][104][105][106][107] - 2022年1月1日，公司在合并资产负债表中记录的使用权资产和租赁负债低于140万美元，增量借款利率为6.8%[108] - 截至2022年3月31日，加权平均剩余租赁期限为5.64年，加权平均折现率为6.9%[110] 公司行业环境与经营影响 - 2021年12月，美国牙科协会报告称只有60%的牙科诊所正常营业，另一行业来源称92%的牙科诊所招聘或替换卫生员困难，77%报告招聘前台困难[98][130] - 公司因通胀压力于2022年5月1日调整了器具产品的标准定价，俄乌冲突导致全球供应链受限[100][101] - 2022年5月1日起公司调整器具产品标准定价以应对通胀压力，其对产品销售或需求的影响尚不确定[140] 公司内部控制与风险 - 公司披露控制和程序因先前报告的财务报告内部控制重大缺陷而无效[174] - 公司致力于整改重大缺陷，已取得进展并继续实施整改计划[175] - 2022年第一季度除加强内部控制结构外，财务报告内部控制无其他重大变化[176] - 公司面临贸易政策、外币、商品价格和信用等市场风险[170][171][172][173] 公司法律诉讼与调查 - 华盛顿州金融机构部调查公司前员工和独立承包商售股事宜，暂无进展[180] - 公司与Ortho - Tain的诉讼仍在进行中，科罗拉多案上诉待决，伊利诺伊案仍处于中止状态[181][182] - 史蒂文·罗斯庞德起诉Proceed Finance和Security First Bank的案件仍在审理中，暂无对公司的索赔[183] 公司其他信息 - 公司预计保持新兴成长公司地位至2026年12月31日，但在某些情况下可能提前结束[32] - 公司将与股权发行直接相关的成本资本化，成功发行的费用计入额外实收资本，未成功发行的费用计入当期费用[52] - 2022年第一季度研发成本约为0.1百万美元，2021年同期不到0.1百万美元[57] - 2022年5月9日，公司全额收回租户改良补贴应收款50万美元[121] - 报告日期为2022年5月16日[195] - R. Kirk Huntsman为董事会主席兼首席执行官[195] - Bradford Amman为首席财务官兼秘书[195]