财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为671.9万美元，较2021年12月31日的2403万美元下降72.04%[15] - 2022年前三季度总营收为1207.4万美元，较2021年同期的1249.1万美元下降3.33%[17] - 2022年前三季度毛利润为763.5万美元，较2021年同期的949.7万美元下降19.61%[17] - 2022年前三季度运营亏损为1896.8万美元，较2021年同期的1297.1万美元扩大46.23%[17] - 2022年前三季度净亏损为1775.6万美元，较2021年同期的1289.5万美元扩大37.70%[17] - 截至2022年9月30日，公司总资产为1840万美元，较2021年12月31日的3368.9万美元下降45.38%[15] - 截至2022年9月30日，公司总负债为854.5万美元，较2021年12月31日的815万美元增长4.85%[15] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为985.5万美元，较2021年12月31日的2553.9万美元下降61.41%[15] - 2022年前三季度普通股加权平均流通股数为2123.35万股，2021年同期为2063.41万股[17] - 2022年前三季度归属于普通股股东的净亏损每股为0.84美元，2021年同期为0.62美元[17] - 2022年前九个月净亏损17,756美元，2021年同期为12,895美元[23] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为16,587美元，2021年同期为11,613美元[23] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为724美元，2021年同期为2,226美元[23] - 2022年前九个月融资活动净现金为0，2021年同期为24,167美元[23] - 2022年前九个月现金及现金等价物净减少17,311美元，2021年同期增加10,328美元[23] - 2022年底现金及现金等价物为6,719美元，2021年底为28,534美元[23] - 截至2021年12月31日累计亏损5560万美元，2021年全年亏损2030万美元[74] - 截至2022年9月30日累计亏损约7340万美元，2022年前九个月净亏损约1780万美元，2021年同期为1290万美元[75] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量约1660万美元，2021年同期为1160万美元[75] - 截至2022年9月30日总负债约850万美元，现金及现金等价物约670万美元[75] - 2022年第三季度和前九个月总营收分别为424.6万美元和1207.4万美元，2021年同期分别为454.6万美元和1249.1万美元[78] - 截至2022年9月30日合同负债期末余额为258.1万美元，2021年同期为369.7万美元[81] - 截至2022年9月30日物业和设备净值为304.4万美元，2021年12月31日为282.5万美元[83] - 截至2022年9月30日商誉总计284.3万美元，无形资产净值为31.2万美元[84][87] - 2022年和2021年前三季度，公司分别发行可购买57万股和96.9万股普通股的股票期权，加权平均行权价格分别为2.30美元和5.23美元[96] - 截至2022年9月30日，未行使股票期权的加权平均行权价格为4.56美元，剩余合同期限为3.0年[96] - 2022年和2021年前三季度，公司分别确认约160万美元和约220万美元的股份支付费用[101] - 截至2022年9月30日，认股权证的加权平均行权价格为7.01美元，剩余合同期限为2.1年[102] - 2022年前三季度，公司确认认股权证费用为50万美元[103] - 2022年和2021年前三季度，公司分别授予董事等可购买57万股和96.9万股普通股的期权[105] - 截至2022年9月30日，三个月租赁费用中2022年为14.8万美元，2021年为6.9万美元；九个月租赁费用中2022年为41万美元，2021年为52.2万美元；同期租金费用（含税费等）三个月均约10万美元，九个月2022年约40万美元，2021年约50万美元[124] - 截至2022年9月30日，加权平均剩余租赁期限为5.18年，加权平均折现率为8.0%[125] - 截至2022年9月30日，公司未来最低租赁付款额到期情况：2022年剩余三个月14.1万美元，2023年68.3万美元，2024年70.5万美元，2025年65.4万美元，2026年56.4万美元，之后73.5万美元，总计348.2万美元，扣除利息后为284.7万美元[126] - 截至2022年9月30日，基本和摊薄每股净亏损计算中，分子净亏损2022年为1775.6万美元，2021年为1289.5万美元；分母加权平均流通股数2022年为21233485股，2021年为20634092股；每股净亏损2022年为0.84美元，2021年为0.62美元[129] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，因具有反摊薄影响而被排除在摊薄每股净亏损计算之外的潜在普通股等价物（以千为单位）：2022年9月30日为5664，2021年12月31日为5407[129] - 截至2022年9月30日，公司在美国两家金融机构的现金及现金等价物余额为670万美元；2021年9月30日为2850万美元[133] - 2021年9月30日止九个月的综合运营报表调整中，约90万美元销售和营销费用从一般及行政费用中识别出来[135] - 2022年第三季度与2021年同期相比，总收入从450万美元降至420万美元，减少约30万美元[166][167] - 2022年第三季度与2021年同期相比，销售成本从136.3万美元增至175万美元，增加38.7万美元；毛利润从318.3万美元降至249.6万美元，减少68.7万美元；毛利率从70%降至59%[166] - 2022年第三季度与2021年同期相比，一般及行政费用从651.7万美元增至662.2万美元，增加10.5万美元，增幅约2%[166][172] - 2022年第三季度与2021年同期相比，销售和营销费用从197.6万美元降至110.6万美元，减少87万美元[166][173] - 2022年第三季度与2021年同期相比，净亏损从545.3万美元降至543.4万美元，减少1.9万美元[166] - 2022年第三季度与2021年同期相比，均招收56名VIP，但VIP收入从230万美元降至160万美元，减少33%[168] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月折旧和摊销费用约为0.2百万美元[174] - 2022年截至9月30日的九个月收入为1210万美元，较2021年同期的1250万美元减少约0.4百万美元[175] - 2022年截至9月30日的九个月，公司招收146名VIP，确认VIP收入约360万美元，较2021年同期的640万美元减少44%[177] - 2022年截至9月30日的九个月，公司销售9343个口腔矫治器牙弓，收入约580万美元，较2021年同期的450万美元增长30%[178] - 2022年截至9月30日的九个月，销售成本增至约440万美元，较2021年同期的300万美元增加约140万美元[179] - 2022年截至9月30日的九个月，毛利润降至760万美元，较2021年同期减少约190万美元，毛利率降至63%，2021年同期为76%[180] - 2022年截至9月30日的九个月，一般及行政费用增至约2210万美元，较2021年同期的1770万美元增加约450万美元，增幅约25%[181] - 2022年截至9月30日的九个月，销售和营销费用降至400万美元，较2021年同期的420万美元减少0.2百万美元[182] - 2022年截至9月30日的九个月，PPP贷款减免约为130万美元，2021年同期无此项[184] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损7340万美元，现金约670万美元，不足以支持未来十二个月的运营和战略目标[185] VIP业务线数据关键指标变化 - 标准VIP注册价格约为45,000美元[36] - 自VIP计划开始，近三分之一新VIP成员未完成培训[42] - 2020 - 2022年估计客户寿命分别为15个月、14个月和18个月[42] - 2022年第三季度末约36%的活跃VIP贡献了所有新病例启动数[151] 公司地位与计划 - 公司预计保留新兴成长公司地位至2026年12月31日[34] - 2021年第四季度建立气道联盟计划，2022年第一季度推出，目标是吸引约20万美国和加拿大牙医[153] 贷款相关 - 2022年1月21日公司于2020年5月8日获得的约130万美元薪资保护计划贷款被全额免除[62] - 2020年5月8日获得约130万美元PPP贷款，2022年1月21日该贷款被全额豁免[91] 研发成本 - 2022年第三和九个月研发成本分别低于10万和20万美元，2021年第三和九个月均低于10万美元[66] 资产折旧与摊销政策 - 公司财产和设备折旧年限为4至5年，租赁改良摊销年限为5至7年[56] - 从First Vivos和Lyon Dental收购的客户合同无形资产按约5年直线摊销，支付给MyoCorrect LLC和Lyon Dental的专利和知识产权成本按约15年摊销[58] 资产减值测试 - 公司每年年末进行商誉减值测试，2021年12月31日和2022年9月30日未确认商誉减值[59] - 公司评估长期资产减值时，若预计未来净现金流总和低于资产账面价值则确认减值损失，2021年和2022年9月30日未确认减值损失[60] 会计核算政策 - 公司按ASC 470将薪资保护计划贷款作为债务工具核算，贷款免除时确认收益[62] - 公司按授予日股权奖励的公允价值计量员工和董事服务成本，使用Black - Scholes - Merton模型计算股票期权公允价值[65] - 公司经营租赁使用权资产和负债在租赁开始日按租赁付款额现值确认，租赁成本按直线法在预计租赁期内确认[67] - 公司按ASC 740核算所得税，确认递延所得税资产和负债，满足条件时确认税收优惠[68] 租赁准则变更 - 2022年1月1日采用新租赁准则，确认约230万美元的当前和长期租赁负债和约160万美元的使用权资产[72] 股份发行计划 - 公司获授权发行2亿股普通股[93] - 2017年计划获批预留13.33333亿股用于发行普通股期权等[94] - 2019年计划最初获批预留333,334股，经2020和2021年修订后可发行2,366,667股[95] 产品定价调整 - 公司自2022年5月1日起调整产品标准定价以应对通胀压力[113] - 2022年5月1日起调整器具产品标准定价以应对通胀[154] 租赁相关数据 - 截至2022年1月1日，公司在多笔商业租赁协议中记录的使用权资产和租赁负债分别为：高地牧场140万美元、奥勒姆60万美元、高地牧场不足10万美元、丹佛不足140万美元；2022年5月16日，利特尔顿记录的相关金额不足160万美元，对应增量借款利率分别为6.8%、6.9%、6.7%、6.8%、10.5%[119][120][121][122][123] 业务效果 - 公司专利口腔矫治器已在全球超过31000名患者中证明有效，由超过1650名训练有素的牙医进行治疗[141] 业务影响因素 - 公司业务在2020 - 2021年受新冠疫情重大影响，2022年影响虽有减弱，但疫情对劳动力和患者预防措施的残余影响仍对业务和收入造成负面影响[145] 财务报告内部控制 - 公司致力于整改重大缺陷，涉及两家第三方咨询公司审查政策和展示VIP招生收入[201] - 截至2022年9月30日的季度，公司在财务报告内部控制方面无其他重大影响的变更[202] 法律诉讼情况 - 2021财年法律诉讼无重大变化，除已披露事项外无其他重大影响的法律诉讼[205][206] - 2021年4月13日，华盛顿州金融机构部调查前员工和独立承包商售股事宜，公司已配合[207] - 2020年6月5日公司起诉Ortho - Tain，2022年6月21日第十巡回上诉法院终止上诉并发回科罗拉多地区法院[208] - 2020年7月22日Ortho - Tain起诉公司等，伊利诺伊州案件仍处于中止状态[209] - 2021年5月17日，Steven Rospond就50,