公司合并与业务调整 - 2023年11月15日公司与Firefly Neuroscience达成全股票合并协议，预计2024年5月底或6月初完成，合并后将聚焦开发和商业化Firefly的人工智能驱动脑网络分析平台[25] - 2023年11月15日公司与Firefly达成全股票合并协议，合并完成后将出售Tellenger子公司获得150万美元现金[91] - 若合并未完成，公司可能被纳斯达克摘牌，将考虑停止报告、私募融资、转至OTC市场、寻找新合并伙伴或出售业务等选项[92][108] - 若合并未完成，公司可能收购其他技术公司，也计划更积极参与政府项目投标和扩大与大型主承包商合作[94][95] 股权与股票相关 - 2023年10月18日公司进行1比10的反向股票分割，发行和流通的普通股从19809834股减至约1980983股，未发行零碎股份，未行使期权和认股权证的行权价格提高10倍[27] - 2024年和2023年第一季度分别无期权授予，2024年和2023年第一季度分别有0和2000份期权被行使[69] - 2024年和2023年第一季度分别有3929股和34,599股股票期权的反摊薄影响被排除在摊薄股份之外[78] - 2024年第一季度公司无普通股销售，2023年第一季度出售7429股普通股，净收益为53,453美元[76] 收入结构与占比 - 2024年第一季度，公司与美国政府机构的主要合同占收入的8.9%，联邦采购分包合同占91.1%，来自一家总承包商的多个分包合同收入合计占公司收入的58.8%[34] - 2023年第一季度，公司与美国政府机构的主要合同占收入的8.9%，联邦采购分包合同占87.7%，商业合同占3.4%，来自一家总承包商的多个分包合同收入合计占公司收入的50.9%[35] - 公司通过销售信息技术专业服务、第三方软件许可证及实施和培训服务、第三方支持和维护合同产生收入，通过与终端客户的直接关系和分包商安排进行销售[45] - 2024年第一季度总营收191.5372万美元，低于2023年同期的216.0123万美元；服务时间与材料收入165.4001万美元，占比86.4%；服务固定价格随时间确认收入10.7475万美元，占比5.6%；服务组合收入3.192万美元，占比1.7%；服务固定单价收入9.2471万美元，占比4.8%；第三方软件收入2.9505万美元，占比1.5%[50] - 2024年第一季度总营收191.5372万美元，较上年同期减少24.4751万美元，降幅11.3% [99] 应收账款情况 - 截至2024年3月31日，公司应收账款中来自联邦采购的三个分包合同分别占24.0%、20.7%和14.0%，来自一家总承包商的多个分包合同应收账款合计占51.6%[36] - 截至2023年3月31日，公司应收账款中来自联邦采购的三个分包合同分别占41.0%、12.0%和12.5%，来自一家总承包商的多个分包合同应收账款合计占61.7%[37] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应收账款分别为77.6025万美元和111.7862万美元，其中联邦政府账单应收账款分别为77.4764万美元和111.0001万美元[52] 子公司出售与收益 - 2023年3月17日公司出售子公司Gray Matters，获得GMDC约24.9%股权、现金1000974美元及或有年度付款，确认出售收益100615美元[38][40] - 2023年8月9日公司出售GMDC剩余股权，获现金400000美元，确认出售收益64525美元，或有对价应收款682000美元以1000000美元现金结算，确认收益318000美元[32][41] - 公司出售GMI获得或有对价，2023年8月终止相关权利义务，GMDC支付100万美元现金，公司获得收益31.8万美元[61] - 2023年8月9日，公司出售其在GMI的剩余股权，获得400,000美元现金并确认64,525美元的出售收益[84] 终止经营业务情况 - 2024年第一季度终止经营业务无净收益，2023年第一季度净亏损335993美元[43] 合同负债与递延成本 - 2024年第一季度合同负债期初余额11.454万美元，新增2.6026万美元，确认收入5.5531万美元，期末余额8.5035万美元；2023年第一季度合同负债期初余额18.2756万美元，确认收入5.5665万美元，期末余额12.7091万美元[53] - 2024年第一季度递延成本期初余额8.7988万美元，费用化2.933万美元，期末余额5.8658万美元；2022年12月31日和2023年3月31日无递延成本[54] 经营租赁情况 - 公司有两项重要经营租赁，租金每年约递增2.5%；2024年2月公司通知终止费尔法克斯租赁，11月30日生效，产生租赁终止收益6419美元[55] - 截至2024年3月31日，剩余经营租赁加权平均剩余租期7个月，加权平均折现率4.5%，未来租赁付款总额8.0114万美元，现值7.8778万美元[59] - 2024年和2023年第一季度经营租赁总费用分别为3.8719万美元和3.8053万美元[59] 现金等价物与公允价值 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，现金等价物中的货币市场基金公允价值分别为33.0593万美元和63.1258万美元，均为一级公允价值计量[60] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，无需要三级公允价值计量的资产，且两个季度均无未实现损益确认[62][63] 无形资产情况 - 截至2024年3月31日，可识别无形资产净值为961,478美元，较2023年底减少44,061美元[65] 股份补偿与费用 - 截至2024年3月31日，与非归属股份补偿安排相关的未确认补偿成本为222,359美元，预计在14个月内确认[69] - 2024年和2023年第一季度基于股票的补偿计划总费用分别为113,780美元和288,172美元[70] 信贷额度情况 - 截至2024年3月31日，循环信贷额度有500,000美元未偿还，无借款额度，该信贷额度将于2024年5月16日到期[72] 税率情况 - 2024年和2023年第一季度公司有效税率均为0%[77] 公司业务成果 - 公司自成立以来，已为超100家商业和政府客户执行软件开发和转换项目，为超35家客户现代化超1亿行COBOL代码[86][87] 公司收购情况 - 2021年4月收购Tellenger，获得基于网络的解决方案和网络安全能力[88] 利润与费用情况 - 2024年第一季度毛利润69.9258万美元，较上年同期增加4.246万美元，增幅6.5% [100] - 2024年第一季度SG&A费用137.3229万美元，较上年同期减少23.8299万美元[101] - 2024年第一季度持续经营业务的运营亏损为67.3971万美元，较2023年同期改善28.0759万美元，改善幅度29.4% [102] 资金状况与预测 - 截至2024年3月31日，公司净营运资金赤字48.0073万美元，现金及现金等价物56.3324万美元，银行信贷额度下有50万美元未偿还[106] - 2024年第一季度持续经营业务使用现金11.8671万美元，预计未来十二个月经营活动可能使用100万至150万美元现金[109]