公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为71.47779亿美元和67.47931亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为63.05583亿美元和59.03122亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为8.42196亿美元和8.44809亿美元[15] - 2021年和2020年第二季度，公司净利息和贷款手续费收入分别为4379.2万美元和4110.4万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司净利息和贷款手续费收入分别为8563.3万美元和8065.3万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司净利润分别为2257.9万美元和1956.2万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司净利润分别为4272.6万美元和3652.4万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为0.84美元和0.72美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司基本每股收益分别为1.59美元和1.35美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司综合收益分别为4059.9万美元和1.13123亿美元[19] - 2021年6月30日普通股流通股数为26,865股，2020年12月31日为26,807股[22] - 2021年上半年净收入为42,726千美元，2020年同期为36,524千美元[22][26] - 2021年上半年其他综合损失为27,491千美元，2020年同期其他综合收入为67,681千美元[22][23] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为45,466千美元，2020年同期为65,923千美元[26] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为83,499千美元，2020年同期为620,310千美元[26] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为356,687千美元，2020年同期为681,786千美元[26] - 2021年6月30日现金及银行存款期末余额为939,929千美元，2020年同期为500,820千美元[26] - 2021年上半年股票期权补偿费用为776千美元，2020年同期为1,050千美元[26] - 2021年上半年普通股股息支付为22,006千美元，2020年同期为22,220千美元[22][23][26] - 2021年上半年因经营租赁负债获得使用权资产为4,918千美元，2020年同期为1,639千美元[26] - 2021年和2020年前六个月，公司总利息和贷款手续费收入分别为8659.2万美元和8153万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总利息支出分别为95.9万美元和87.7万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总非利息收入分别为2122.1万美元和2120.2万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总非利息支出分别为4919.7万美元和4941.8万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司综合总收入分别为1523.5万美元和1.04205亿美元[19] - 2021年第二季度和上半年归属于普通股股东的净利润分别为2257.9万美元和4272.6万美元，2020年同期分别为1956.2万美元和3652.4万美元[124] - 2021年第二季度和上半年基本每股收益分别为0.84美元和1.59美元，2020年同期分别为0.72美元和1.35美元；摊薄每股收益与基本每股收益相同[124] - 截至2021年6月30日的3个月和6个月，分别有51万股和55.4万股普通股认购期权未计入摊薄每股收益计算；截至2020年6月30日的3个月和6个月，分别有59.9万股和55.6万股普通股认购期权未计入摊薄每股收益计算[124][125] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为71.48亿美元和67.48亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为63.06亿美元和59.03亿美元[15] 公司债务证券业务数据关键指标变化 - 债务证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，交易性证券按公允价值记录，未实现损益计入净收入；持有至到期证券按成本记录，调整溢价摊销或折价增值；可供出售证券按公允价值记录，未实现损益（税后）计入累计其他综合收益[30] - 公司于2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13，记录持有至到期债务证券的信用损失准备1.6万美元，2020年第四季度转回7000美元，余额为9000美元[52] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券的摊销成本为418075.8万美元，公允价值为430416.2万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为41442.2万美元，公允价值为42460.8万美元[53] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为390075.1万美元，公允价值为406318.5万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为51559.8万美元，公允价值为52968.7万美元[53] - 截至2021年6月30日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊销成本为28356.6万美元，公允价值为28668.9万美元；持有至到期债务证券摊销成本为3676.4万美元，公允价值为3691.4万美元[54] - 截至2020年12月31日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊销成本为21214万美元，公允价值为21371.5万美元；持有至到期债务证券摊销成本为5452.6万美元，公允价值为5492.7万美元[54] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券组合的总未实现损失为279.5万美元[55] - 截至2021年6月30日，持有至到期债务证券未实现总损失为2.9万美元[57] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为8.66373亿美元和8.88577亿美元[59] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券未实现总损失为11.42万美元[59] - 截至2020年12月31日，持有至到期债务证券未实现总损失为3.2万美元[60] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，持有至到期债务证券信用损失准备期末余额分别为9000美元和1.6万美元[61] - 截至2021年6月30日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计4.14422亿美元[62] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的应税利息收入分别为2669.2万美元和5189万美元[63] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的免税利息收入分别为226.1万美元和466万美元[63] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的总利息收入分别为2895.3万美元和5655万美元[63] - 2021年6月30日，无处于非应计状态或逾期30天以上的持有至到期债务证券[62] - 公司债务证券包括美国国债、政府支持企业债券等，分为交易性、可供出售和持有至到期三类[30] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券组合的总未实现损失为279.5万美元，其中不足12个月的未实现损失为273.9万美元，12个月及以上的未实现损失为5.6万美元[55] - 截至2021年6月30日，持有至到期债务证券总未实现损失为2.9万美元，公允价值为143.7万美元[57] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为11.42万美元，公允价值为2845.06万美元[59] - 截至2020年12月31日，持有至到期债务证券总未实现损失为3.2万美元，公允价值为116.5万美元[60] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 贷款超过90天拖欠利息或本金（除非有充分担保且在催收中）及其他本息全额收回存疑的贷款会被列入非应计状态，部分房地产担保和商业贷款即使借款人按计划还款也可能被列入，部分消费贷款或汽车应收账款逾期120天会冲减信贷损失准备金[39] - 公司根据《CARES法案》和《2021年综合拨款法案》，可选择将符合条件的贷款修改不归类为债务重组，期限延至2022年1月1日[40] - 公司贷款主要面向加州北部和中部的商业和消费者客户，各贷款细分领域面临不同风险特征[41] - 公司通过对收入计提信贷损失准备来建立信贷损失准备金，贷款损失冲减准备金，收回已冲销贷款时贷记准备金，准备金水平根据历史损失率并结合当前和预期情况调整[43] - 有共同风险特征的贷款按特征分类成池，消费者分期贷款用 vintage 方法确定历史损失率，商业、建筑和商业房地产贷款用开放池方法确定，历史损失率会根据多种因素调整，两年预测期结束后损失率立即恢复到历史损失率[44] - 无共同风险特征的贷款单独评估，抵押依赖型贷款的信贷损失准备金为贷款摊余成本与抵押品公允价值减去销售成本的差额，非抵押依赖型贷款为摊余成本与预期未来现金流现值的差额，预计债务重组影响会纳入信贷损失准备金[45] - 表外信贷风险敞口涉及信用证和未使用贷款承诺，公司为其单独设立信贷损失准备金，计入其他负债，增减变动计入其他费用[48] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司贷款总额分别为1194834000美元和1256243000美元，下降约4.9%[65] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，Paycheck Protection Program贷款分别为165075000美元和186945000美元，下降约11.7%[65] - 截至2021年6月30日，三个月和六个月的信用损失准备金总额均为23737000美元[65] - 2021年6月30日，按内部评级划分的贷款中，“通过”级贷款总额为1173387000美元，“次级”级为20371000美元，“可疑”级为797000美元，“损失”级为279000美元[68] - 2020年12月31日，按内部评级划分的贷款中，“通过”级贷款总额为1224701000美元，“次级”级为30428000美元，“可疑”级为543000美元，“损失”级为571000美元[68] - 2021年6月30日与2020年12月31日相比，“通过”级贷款下降约4.2%，“次级”级下降约33.0%[65][68] - 公司客户为小企业、专业人士和消费者，子公司Westamerica Bank设有贷款审查部门[67] - 贷款审查部门直接向董事会审计委员会报告，对贷款进行独立评估并验证信用风险等级[67] - 贷款分为“通过”级和“分类贷款”，“分类贷款”又细分为“次级”“可疑”和“损失”[67] - 贷款审查部门全年持续评估，若发现借款人情况恶化会及时重新评估风险等级[67] - 截至2021年6月30日，总贷款为1194834000美元，其中逾期30 - 59天的贷款为3175000美元，逾期60 - 89天的贷款为1748000美元，逾期90天或以上且应计的贷款为167000美元，非应计贷款为4216000美元[70] - 截至2020年12月31日，总贷款为1256243000美元，其中逾期30 - 59天的贷款为3493000美元，逾期60 - 89天的贷款为749000美元，逾期90天或以上且应计的贷款为450000美元，非应计贷款为4329000美元[70] - 截至2021年6月30日，问题债务重组（TDRs）的期末总账面价值为5174000美元，其中商业房地产为4998000美元，住宅房地产为176000美元[71] - 截至2020年12月31日，TDRs的期末总账面价值为6221000美元，其中商业房地产为6040000美元，住宅房地产为181000美元[71] - 2021年上半年，公司根据《CARES法案》第4013条修改贷款，给予90天本金和利息支付延期，截至2021年6月30日，非TDRs的延期消费贷款总计586000美元[73] - 截至2021年6月30日，5174000美元的TDRs中包含一笔3120000美元处于非应计状态的商业房地产贷款[74] - 截至2020年12月31日，6221000美元的TDRs中包含一笔3420000美元处于非应计状态的商业房地产贷款[74] - 截至2021年6月30日，抵押依赖贷款包括五笔总计10800000美元的商业房地产贷款、399000美元的间接消费分期贷款、一笔108000美元的商业贷款和五笔总计562000美元的住宅房地产贷款[75] - 截至2020年12月31日，抵押依赖贷款包括五笔总计11100000美元的商业房地产贷款、446000美元的间接消费分期贷款和两笔总计34600