公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为65.67288亿美元和69.50317亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为59.18865亿美元和63.48207亿美元[16] - 2023年和2022年前三季度，公司净收入分别为1.223亿美元和0.8269亿美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司基本每股收益分别为4.58美元和3.08美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司稀释每股收益分别为4.58美元和3.07美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司支付的股息分别为每股1.28美元和1.26美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司总综合收益（损失）分别为9269.6万美元和 - 2.57771亿美元[20] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司普通股发行和流通数量分别为26649股和26913股[16] - 2023年和2022年前三季度，公司利息和贷款手续费总收入分别为2.12961亿美元和1.52558亿美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司利息总支出分别为2211万美元和1450万美元[18] - 2023年前三季度净收入为122,300千美元，2022年同期为82,690千美元[27] - 2023年前三季度其他综合损失为33,666千美元，2022年同期为102,772千美元[23] - 2023年前三季度基于股票的薪酬为339千美元，2022年同期为339千美元[23] - 2023年前三季度向员工授予的股票价值为13千美元，2022年同期为22千美元[23] - 2023年前三季度股息为每股0.44美元，总计11,726千美元；2022年同期股息为每股0.42美元，总计11,303千美元[23] - 2023年前三季度经营活动提供的净现金为166,189千美元，2022年同期为71,883千美元[27] - 2023年前三季度投资活动提供的净现金为476,821千美元，2022年同期使用770,317千美元[27] - 2023年前三季度融资活动使用的净现金为516,696千美元，2022年同期使用19,986千美元[27] - 2023年9月30日现金及银行存款期末余额为420,550千美元，2022年同期为413,665千美元[27] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金及银行存款分别为4.2055亿美元和2.94236亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券分别为39.06233亿美元和43.31743亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，持有至到期债务证券分别为8.88856亿美元和9.15913亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款分别为8.8585亿美元和9.58488亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，非利息存款分别为27.23403亿美元和29.47277亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，有息存款分别为29.7561亿美元和32.78013亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，股东权益分别为6.48423亿美元和6.0211亿美元[16] - 2023年前三季度总非利息收入为3253万美元，2022年同期为3465.8万美元[18] - 2023年前三季度总非利息支出为7769.9万美元，2022年同期为7427.1万美元[18] - 2023年前三季度所得税前收入为1.66731亿美元，2022年同期为1.11495亿美元[18] - 2023年前三季度所得税拨备为4443.1万美元，2022年同期为2880.5万美元[18] - 2023年前三季度债务证券可供出售的未实现净损益变动（税后）为-2960.4万美元，2022年同期为-3.40461亿美元[20] - 截至2023年9月30日，股东权益总额为6.48423亿美元[23] - 2023年前九个月净收入为122300千美元，2022年同期为82690千美元[27] - 2023年前九个月净现金提供的经营活动为166189千美元，2022年同期为71883千美元[27] - 2023年前九个月净现金提供的投资活动为476821千美元，2022年同期为 - 770317千美元[27] - 2023年前九个月净现金使用的融资活动为 - 516696千美元，2022年同期为 - 19986千美元[27] - 2023年行使股票期权数量为0千美元，2022年为2171千美元[27] - 2023年退休普通股金额为 - 13747千美元，2022年为 - 218千美元[27] - 2023年普通股股息支付为 - 34221千美元，2022年为 - 33879千美元[27] - 2023年以经营租赁负债交换取得使用权资产为7160千美元，2022年为2925千美元[27] - 2023年支付的利息为2158千美元，2022年为1429千美元[27] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月，归属于普通股股东的净利润分别为4.1601亿美元和12.23亿美元，2022年同期分别为3.476亿美元和8.269亿美元[127] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月，基本每股收益分别为1.56美元和4.58美元，2022年同期分别为1.29美元和3.08美元[127] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月，摊薄每股收益分别为1.56美元和4.58美元，2022年同期分别为1.29美元和3.07美元[127] 会计准则相关情况 - 公司于2023年1月1日采用FASB ASU 2022 - 02，取消问题债务重组的确认和计量指引，增加贷款修改和冲销贷款的披露，额外披露不影响财务结果[49] - FASB ASU 2020 - 04为受LIBOR过渡影响的交易提供可选权宜方法和例外，2022 - 06将其日落日期延至2024年12月，公司预计对合并财务报表无重大影响[50] - FASB ASU 2022 - 03于2023年12月15日后的财年及中期生效，允许提前采用，公司正评估其对合并财务报表的影响[51] - 2023年3月发布FASB ASU 2023 - 02，适用于2023年12月15日后开始的财年及其中间期间，公司正评估其对合并财务报表的影响[52] - 公司于2023年1月1日采用FASB ASU 2022 - 02，取消对不良债务重组的确认和计量指引，并修改相关披露[49] - FASB ASU 2020 - 04将日落日期推迟至2024年12月，公司预计对合并财务报表无重大影响[50] - FASB ASU 2022 - 03于2023年12月15日之后的财年生效，公司正在评估其影响[51] - FASB ASU 2023 - 02于2023年12月15日之后的财年生效，公司正在评估其影响[52] 债务证券相关数据及处理方法 - 公司债务证券分交易、可供出售和持有至到期三类，交易证券按公允价值记录，持有至到期按成本记录，可供出售按公允价值记录[31] - 公司利用第三方评估投资证券，按公允价值层级分类，第三方信息不可用时由管理层估计调整[32] - 持有至到期投资组合中具有共同风险特征的债务证券按类似贷款方法计算预期信贷损失，无共同特征的单独评估[34] - 可供出售债务证券至少季度评估信用相关损失，因信用损失导致公允价值下降会记录信贷损失准备金[35] - 2023年9月30日和2022年12月31日，债务证券持有至到期的信贷损失备抵前金额为1000美元[53] - 2023年9月30日，可供出售债务证券摊销成本4311861000美元，公允价值3906233000美元；持有至到期债务证券摊销成本888857000美元，公允价值818395000美元[54] - 2022年12月31日，可供出售债务证券摊销成本4695341000美元，公允价值4331743000美元；持有至到期债务证券摊销成本915914000美元，公允价值873511000美元[54] - 2023年9月30日，可供出售债务证券未实现总损失406959000美元，持有至到期债务证券未实现总损失70475000美元[54] - 2022年12月31日，可供出售债务证券未实现总损失365223000美元，持有至到期债务证券未实现总损失42489000美元[54] - 2023年9月30日，可供出售债务证券中，1年及以下到期的摊销成本45005000美元，公允价值44479000美元；持有至到期债务证券中，1年及以下到期的摊销成本17851000美元，公允价值17714000美元[56] - 2022年12月31日，可供出售债务证券中，1年及以下到期的摊销成本251578000美元，公允价值250317000美元；持有至到期债务证券中，1年及以下到期的摊销成本12676000美元，公允价值12659000美元[56] - 公司不打算出售有未实现损失的可供出售债务证券，且认为在摊销成本基础恢复前不太可能被要求出售[60] - 公司对持有至到期的公司证券进行单独评估，预计摊销成本基础的未支付情况仍为零[61] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司为担保公共存款、美联储银行借款和短期借款而质押的债务证券账面价值分别为196.24亿美元和118.00亿美元[63] - 2022年12月31日，可供出售债务证券组合中，机构住宅抵押支持证券（MBS）公允价值2.85亿美元，未实现损失2504.5万美元；美国政府赞助实体证券公允价值2.89亿美元，未实现损失1548.6万美元；州和政治分区债务公允价值6889.8万美元，未实现损失207.9万美元[63] - 2022年12月31日，持有至到期债务证券组合中，机构住宅MBS公允价值9649.6万美元，未确认损失750.3万美元；州和政治分区债务公允价值5353.6万美元，未确认损失53.8万美元；公司证券公允价值6.72亿美元，未确认损失3444.8万美元；总计公允价值8.22亿美元，未确认损失4248.9万美元[65] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月，持有至到期债务证券的信贷损失准备金期初余额和期末余额均为1.7万美元[66] - 截至2023年9月30日，没有处于非应计状态或逾期30天以上的持有至到期债务证券[67] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，投资证券的应税利息收入分别为5591.1万美元和4446.1万美元，联邦所得税免税利息收入分别为108.3万美元和139.1万美元，总计分别为5699.4万美元和4585.2万美元[67] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月，投资证券的应税利息收入分别为1.66亿美元和1.05亿美元，联邦所得税免税利息收入分别为343.9万美元和456.8万美元，总计分别为1.69亿美元和1.10亿美元[67] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券摊余成本为4311861千美元，公允价值为3906233千美元；持有至到期债务证券摊余成本为888857千美元，公允价值为818395千美元[56] - 2023年9月30日，可供出售债务证券组合总未实现损失为406959千美元[57] - 2023年9月30日，持有至到期债务证券组合总未确认损失为70475千美元[59] - 公司认为2023年9月30日债务证券未实现损失是由市场条件导致，无风险利率上升使债券价值普遍大幅下降[59] - 若利率上升、经济恶化、通胀增加、信用评级下降等，债务证券公允价值未来可能下降，可能出现重大信用损失[62] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，持有至到期债务证券的信用损失准备为1000美元[53] 贷款业务相关数据及处理方法 - 贷款逾期90天以上（除非有良好担保且在催收中）及本息全额收回存疑的贷款会被列入非应计状态，部分有房地产担保和借款人财务困难的商业贷款也会列入，消费贷款或汽车应收账款逾期120天会冲减信贷损失准备金[39] - 公司贷款按本金余额列示，利息按日计提，贷款损失通过信贷损失准备金核算，准备金根据历史损失率等因素调整[39][41][42][43] - 表外信贷敞口包括信用证和未使用贷款承诺，公司为此单独设立信贷损失准备金