财务表现 - 2024年第一季度净收入为3641.7万美元，相比2023年同期的4045.1万美元有所下降[10] - 2024年第一季度总利息和费用收入为6874.6万美元，相比2023年同期的6962.4万美元略有下降[10] - 2024年第一季度总利息支出为300.1万美元，相比2023年同期的47.1万美元显著增加[10] - 2024年第一季度每股基本收益为1.37美元，相比2023年同期的1.51美元有所下降[10] - 2024年第一季度每股股息支付为0.44美元，相比2023年同期的0.42美元有所增加[10] - 2024年第一季度其他综合收益（损失）为-657.5万美元，相比2023年同期的2453.2万美元显著下降[12] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为5221.2万美元，相比2023年同期的5508.2万美元有所下降[16] - 2024年第一季度投资活动提供的净现金为13083.9万美元，相比2023年同期的17161.3万美元有所下降[16] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为6088.5万美元，相比2023年同期的-32572.9万美元显著增加[16] - 2024年第一季度现金及银行存款净增加24393.6万美元，相比2023年同期的-9903.4万美元显著增加[16] - 2024年第一季度末现金及银行存款总额为43425万美元，相比2023年第一季度末的19520.2万美元有显著增加[16] - 2024年第一季度经营租赁负债交换为使用权资产的金额为264.1万美元，相比2023年第一季度的114.4万美元有所增加[16] - 2024年第一季度支付的利息为199.2万美元，相比2023年第一季度的43.9万美元有所增加[16] - 2024年第一季度净收入为3641.7万美元，相比2023年第一季度的4045.1万美元有所下降[16] - 2024年第一季度其他综合损失为657.5万美元，而2023年第一季度其他综合收入为2453.2万美元[16] - 2024年第一季度每股股息为0.44美元，总计1173.5万美元，相比2023年第一季度的0.42美元和1130.3万美元有所增加[16] - 截至2024年3月31日，公司每股基本收益为1.37美元，稀释后每股收益为1.37美元[114] - 截至2024年3月31日，公司净收入为36,417千美元，总综合收入为29,842千美元[114][12] 债务证券 - 公司使用第三方来源对投资证券进行估值，其中使用活跃市场报价的证券被分类为Level 1资产，使用类似证券活跃市场报价的证券被分类为Level 2资产[25] - 对于无法从第三方获取信息的证券，管理层会根据善意估计进行估值调整，并分类为Level 3资产[26] - 公司遵循联邦储备系统的指导方针，如SR 12-15，进行投资证券的预购分析或评估信用损失，仅将评级机构发布的信用评级作为历史违约率的指南[27] - 对于持有至到期的债务证券，公司根据历史违约率和损失严重性，结合合理和可支持的预测，计算预期信用损失[28] - 对于可供出售的债务证券，公司至少每季度评估其信用相关损失，如果公允价值低于摊余成本，则记录信用损失准备[29] - 如果公司有意出售债务证券或预计在回收摊余成本之前出售，则将证券减记至公允价值，并将减记计入信用损失准备[30] - 公司根据有效利率法对购买溢价进行摊销，对购买折扣进行摊销，并在处置相关证券时确认未摊销溢价、未摊销折扣和提前支付溢价[31] - 公司对非市场可交易权益证券进行季度审查，当审查表明存在减值时，将资产价值减记至公允价值，并在非利息收入中确认估计损失[32] - 公司债务证券的摊余成本和公允价值分别为5,037,385千美元和4,718,632千美元（截至2024年3月31日）[50] - 公司债务证券的摊余成本和公允价值分别为5,148,345千美元和4,849,363千美元（截至2023年12月31日）[50] - 公司债务证券的未实现损失总额为320,182千美元（截至2024年3月31日）[50] - 公司债务证券的未实现损失总额为300,490千美元（截至2023年12月31日）[50] - 公司债务证券的未实现损失主要由市场条件引起，特别是无风险利率的上升[55] - 公司债务证券的未实现损失中，超过12个月的损失为276,312千美元（截至2024年3月31日）[54] - 公司债务证券的未实现损失中，超过12个月的损失为262,561千美元（截至2023年12月31日）[63] - 公司债务证券的未实现损失中，少于12个月的损失为4,572千美元（截至2024年3月31日）[54] - 公司债务证券的未实现损失中，少于12个月的损失为8,946千美元（截至2023年12月31日）[63] - 公司债务证券的未实现损失中，抵押贷款支持证券（MBS）的损失为20,958千美元（截至2024年3月31日）[54] - 公司持有的债务证券在2024年3月31日的摊余成本总额为868,726千美元，按信用评级分类[66] - 公司持有的债务证券在2024年3月31日的内部评级中，“Pass”级占比97.2%，总金额为822,973千美元[71] - 公司持有的抵押贷款支持证券（MBS）在2024年3月31日的摊余成本为73,023千美元，其中AAA/AA/A级占比99.4%[66] - 公司持有的市政证券在2024年3月31日的摊余成本为65,353千美元，未评级部分占比0.3%[66] - 公司持有的企业证券在2024年3月31日的摊余成本为730,350千美元，其中BBB+级占比28%[66] - 公司2024年第一季度投资证券的总利息收入为55,139千美元，其中免税利息收入为994千美元[68] - 公司2024年3月31日没有持有非应计状态或逾期30天以上的债务证券[66] - 截至2024年3月31日，公司债务证券的账面成本和公允价值分别为50.37亿美元和47.19亿美元[50] - 截至2024年3月31日，公司持有至到期的债务证券的账面成本和公允价值分别为8.69亿美元和8.29亿美元[50] - 截至2024年3月31日，公司可出售债务证券的账面成本和公允价值分别为41.69亿美元和38.89亿美元[50] - 截至2024年3月31日，公司持有的债务证券总价值为$3,285,404 million，未实现损失为$280,884 million[54] - 截至2024年3月31日，公司持有的到期债务证券总价值为$819,186 million，未实现损失为$39,298 million[55] - 截至2023年12月31日，公司持有的到期债务证券总价值为$784,606 million，未实现损失为$28,983 million[64] - 截至2024年3月31日，公司持有的债务证券中，AAA/AA/A评级证券总价值为$663,636 million，BBB+评级证券总价值为$204,443 million，未评级证券总价值为$647 million[66] - 截至2024年3月31日，公司持有的债务证券中，政府赞助实体证券总价值为$292,583 million，未实现损失为$16,793 million[53] - 截至2024年3月31日，公司持有的债务证券中，州和政治分支机构证券总价值为$61,294 million，未实现损失为$1,981 million[53] - 截至2024年3月31日，公司持有的债务证券中，公司证券总价值为$1,859,222 million，未实现损失为$227,986 million[53] - 截至2024年3月31日，公司持有的债务证券中，抵押贷款支持证券总价值为$846,890 million，未实现损失为$13,166 million[53] - 截至2024年3月31日，公司持有的债务证券中，市政证券总价值为$55,314 million，未实现损失为$780 million[55] - 截至2024年3月31日，公司持有的债务证券中，公司证券总价值为$697,344 million，未实现损失为$33,006 million[55] 贷款 - 公司主要在北加州和加州中部向商业和消费者客户提供贷款[35] - 公司通过系统的方法估计损失潜力，以减少估计损失与实际损失之间的差异[37] - 公司根据历史损失率调整当前和预期条件，维持信用损失准备金[38] - 公司将具有共同风险特征的贷款分组，并根据贷款、借款人或抵押品类型确定历史损失率[39] - 公司对不符合分组条件的贷款进行单独评估，并根据抵押品价值或预期未来现金流建立信用损失准备[41] - 公司对表外信用风险暴露（如信用证和未动用的贷款承诺）维持单独的信用损失准备金[44] - 公司贷款总额在2024年3月31日为844,677千美元，相比2023年12月31日的866,602千美元有所下降[68] - 公司贷款的信用损失准备金在2024年3月31日为15,879千美元，相比2023年12月31日的16,867千美元有所减少[68] - 公司贷款在2024年3月31日的逾期状态中，30-59天逾期金额为5,558千美元，60-89天逾期金额为1,254千美元[71] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款的总摊余成本为487,523千美元，其中通过贷款为475,870千美元[76] - 截至2023年12月31日，住宅房地产贷款的总摊余成本为9,935千美元[76] - 截至2023年12月31日，建筑贷款的总摊余成本为5,063千美元[76] - 截至2024年3月31日，消费者分期付款和其他贷款的总摊余成本为215,823千美元，其中当前贷款为192,134千美元[77] - 截至2023年12月31日，消费者分期付款和其他贷款的总摊余成本为227,531千美元，其中当前贷款为202,531千美元[77] - 截至2024年3月31日，公司持有25个贷款关系，每个关系金额为500万美元或更多[79] - 截至2024年3月31日，公司持有107个发行实体的公司债券，每个发行实体金额超过500万美元[79] - 截至2024年3月31日，公司持有的房地产贷款承诺为30,565千美元，要求所有房地产贷款的贷款价值比率在发放时一般不超过75%（商业房地产贷款）和80%（住宅房地产贷款）[79] - 截至2024年3月31日，公司总贷款额为844,677千美元，相比2023年12月31日的866,602千美元有所减少[71] - 截至2024年3月31日，公司商业贷款总额为125,614千美元，相比2023年12月31日的136,550千美元有所减少[71] - 截至2024年3月31日，公司商业房地产贷款总额为488,479千美元，相比2023年12月31日的487,523千美元有所增加[71] - 截至2024年3月31日，公司住宅房地产贷款总额为9,697千美元，相比2023年12月31日的9,935千美元有所减少[71] - 截至2024年3月31日，公司消费者分期付款和其他贷款总额为215,823千美元，相比2023年12月31日的227,531千美元有所减少[71] - 截至2024年3月31日，公司无信用损失准备金分配给非应计状态的贷款[73] - 截至2024年3月31日，公司无向非应计状态借款人提供额外贷款的承诺[73] - 截至2024年3月31日，公司无因财务困难而对借款人进行的贷款修改[73] - 截至2024年3月31日，公司有10笔商业房地产贷款总计1140万美元和45.8万美元的间接消费者分期付款贷款被视为依赖抵押品[74] - 截至2023年12月31日，公司有9笔商业房地产贷款总计1090万美元和37.7万美元的间接消费者分期付款贷款被视为依赖抵押品[74] - 截至2024年3月31日，公司持有的消费者分期贷款和其他贷款的摊余成本总额为215,823千美元，其中当前状态的贷款为209,510千美元，逾期30-59天的贷款为4,591千美元，逾期60-89天的贷款为1,197千美元，逾期90天或以上的贷款为525千美元[77] 其他资产和负债 - 截至2024年3月31日，其他资产总额为295,313千美元，包括联邦储备银行股票14,069千美元[80] - 截至2024年3月31日，公司持有211千股Visa Inc.的B类普通股，未记录调整[81] - 截至2024年3月31日，公司在低收入住房税收抵免项目的投资总额为27,227千美元，其中14,215千美元为未偿还的股权资本承诺[82] - 截至2024年3月31日，公司租赁负债和使用权资产为19,975千美元[85] - 截至2024年3月31日，公司其他负债总额为67,735千美元，较2023年12月31日的59,269千美元有所增加[84]