公司基本信息 - 公司为F8企业（控股）集团有限公司，股份代号8347，截至2023年3月31日止年度经审核业绩公布[1] - 执行董事为方俊文、劳佩仪及陈志辉，独立非执行董事为崔志仁、邝旭立及王安元[1] - 公司注册办事处位于开曼群岛KY1 - 1111, Grand Cayman, P.O. Box 2681, Cricket Square, Hutchins Drive[11] - 香港总部及主要营业地点为香港九龙九龙湾宏照道38号企业广场五期一座33楼3304室[11] - 香港股份过户登记分处为宝德隆证券登记有限公司，位于香港北角电气道148号21楼2103B室[11] - 开曼群岛股份过户登记总处为Conyers Trust Company (Cayman) Limited，位于开曼群岛KY1 - 1111, Grand Cayman, P.O. Box 2681, Cricket Square, Hutchins Drive[11] - 核数师为国卫会计师事务所有限公司，法律顾问为张岱枢律师事务所，主要往来银行为香港上海滙丰银行有限公司[11] - 公司网站为www.f8.com.hk[11] 报告公布相关 - 公司2022/2023年度报告印刷版本将在2023年6月30日或之前于联交所网站及公司网站阅览[1] - 本公布将由刊登日期起计最少一连七日于联交所网站及公司网站刊登[3] 财务报表呈现 - 公司呈现2023年3月31日止年度经审核财务报表[12] 财务数据关键指标变化 - 集团收益从2022年约3.575亿港元增至2023年约4.299亿港元，增幅约20.3%[13][26] - 2023年集团净亏损约480万港元，较2022年约3190万港元减少约2710万港元[13][28] - 集团净亏损减少主因柴油业务销售运输增加、金融资产预期信贷亏损拨备净额减少约850万港元、无终止确认应收或然代价一次性亏损约1540万港元[13][28] - 公司收益从2022年约3.575亿港元增加约7240万港元或约20.3%，至2023年约4.299亿港元[35] - 2023年公司销售成本约为4.137亿港元，较2022年约3.526亿港元增加约17.3%[38][39] - 公司毛利从2022年约490万港元增加约1130万港元至2023年约1620万港元，毛利率从约1.4%增至约3.8%[41] - 2023年公司确认亏损约480万港元，2022年录得净亏损约3190万港元[44] - 2023年公司负纯利率约1.1%，2022年约8.9%[44] - 2023年净亏损及负纯利率下降主因柴油业务销售及运输增加、金融资产预期信贷亏损拨备净额减少约850万港元、无终止确认应收或然代价一次性亏损约1540万港元[44] - 2023年3月31日公司流动净资产约4680万港元，2022年3月31日约4610万港元[45] - 2023年3月31日公司流动资产约1.29亿港元，2022年3月31日约1.314亿港元；流动负债约8220万港元，2022年3月31日约8530万港元；流动比率约1.6倍，2022年3月31日约1.5倍[46] - 2023年3月31日公司借款融资上限约7510万港元，2022年3月31日为5930万港元；循环借款融资约2050万港元未动用，2022年3月31日为1170万港元[47] - 截至2023年3月31日止年度，银行及其他借款年利率介乎2.00厘至7.13厘，2022年为1.83厘至20.40厘[48] - 2023年3月31日公司资产负债比率约为45.0%，2022年3月31日为46.2%[49] - 截至2023年3月31日止年度，公司资本结构中公司拥有人应占权益约为1.013亿港元，2022年约9540万港元[51] - 2023年3月31日，公司主要管理人员人寿保险约530万港元，2022年约590万港元[59] - 截至2023年3月31日，公司已抵押银行存款约610万港元（2022年3月31日约610万港元）、投资物业约1940万港元（2022年3月31日约2000万港元）、人寿保单440万港元（2022年3月31日约500万港元）、船舶约1260万港元（2022年3月31日为零）及汽车约50万港元（2022年3月31日约60万港元）[63] 公司业务发展历程 - 2022年4月29日公司完成950万港元船舶收购[23] - 2022年6月29日公司完成股份合并，十股合为一股[24] - 2022年9月15日公司按每两股获发一股供股股份完成普通股配发发行[25] - 2021年8月8日，1.3亿股每股面值0.01港元的公司新股份按每股0.086港元发行[52] - 2022年6月29日，公司完成股份合并，每十股每股面值0.01港元股份合并为一股每股面值0.10港元股份[53] - 2022年9月15日，公司按每持有两股现有股份获发一股供股股份完成普通股配及发行[54] - 公司于2018年4月开展船用柴油驳船的试运行，7月开始全面运行[69][72] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年柴油、船用柴油及润滑油收益分别占集团总收益97.7%、2.0%及0.3%[26] - 2023年柴油、船用柴油及润滑油销售收益分别约为4.2亿港元、860万港元及130万港元，占总收益约97.7%、2.0%及0.3%；2022年分别约为3.511亿港元、400万港元及240万港元，占比约98.2%、1.1%及0.7%[36] 公司业务规划与执行 - 2017年4月1日至2023年3月31日计划购买三部新柴油贮槽车，已完成购买；计划取代三部现有柴油贮槽车，已取代两部，其余将于2024年3月底完成交付[64][66] - 提升资讯科技及系统方面，已完成资讯科技系统的次要升级，仍在与潜在供应商就新办公室行政资讯科技系统的要求及规格进行磋商[75][76] - 加强人手方面，已聘请一名物流助理，预计其余员工于2023年3月前后招聘；已通过职位重新分配聘请安全监工；与服务公司订立合约经营海上供油业务[79][80][85] 股份发售及款项使用 - 股份发售实际所得款项净额约4510万港元，低于估计所得款项净额约5090万港元[88] - 截至2023年3月31日，所得款项净额实际用途总计3830万港元，未使用680万港元，计划用途总额4510万港元[89] - 购买柴油贮槽车计划用途780万港元，占比17.3%，实际使用500万港元，未使用280万港元，预计2024年3月31日前用完[89] - 购买船用柴油驳船计划用途1400万港元，占比31.0%，实际使用1400万港元，无未使用款项[89] - 进一步加强人手计划用途610万港元，占比13.5%，实际使用460万港元，未使用150万港元，预计2024年3月31日前用完[89] - 提升资讯科技及系统计划用途360万港元，占比8.0%，实际使用110万港元，未使用250万港元，预计2024年3月31日前用完[89] - 2022年9月15日公司完成供股，所得款项净额约1100万港元，已于2023年3月31日前全部动用[95][96][98] 员工相关数据 - 截至2023年3月31日，集团共有26名雇员，2022年3月31日为28名[99] - 截至2023年3月31日止年度，总员工成本约1010万港元，2022年同期约940万港元[100] 薪酬政策 - 董事薪酬包括固定薪金或服务费及可变部分，每年检讨并须经股东批准[103] - 雇员薪酬及相关福利按表现、资历等因素及集团业务表现而定，薪酬政策定期检讨[104][105] - 公司董事及高级管理層薪酬政策基於經驗、職責和市況，酌情花紅等與業績和個人表現掛鈎[165] 企业管治相关 - 公司董事认为公司已遵守企业管治守则所载所有适用守则条文[111] - 董事会主要职责包括制定集团整体策略、订立管理目标和监督管理层表现[112] - 董事会每月获提供财务及营运资料以评估公司及其附属公司表现[115] - 董事会负责履行企业管治守则第A.2.1条守则条文所载的企业管治职责[117] - 董事会有三名独立非执行董事，其中一名拥有会计专业资格，超逾三分之一成员为独立非执行董事[118] - 董事详情载于报告第87至92页“董事会及高级管理层履历”一节[122] - 董事会于2017年3月23日成立审核、薪酬和提名三个委员会[126] - 审核委员会及提名委员会职权范围自2019年1月1日起修订及重列，薪酬委员会职权范围于2023年1月3日修订[126] - 董事会每年举行至少四次定期会议，主席与独立非执行董事每年至少举行一次无其他执行董事出席的会议[127] - 常规董事会会议通告及议程会于会议举行前最少14日送交全体董事[127] - 定期董事会会议通告最少提前14日发出，董事会文件等资料最少提前3日送交董事[132][135] - 每届股东周年大会上，当时为数三分之一的董事须轮值退任，每名董事至少每三年退任一次[136] - 独立非执行董事委任函为期三年，可提前不少于3个月书面通知终止[137] - 截至2023年3月31日，全体董事通过出席培训或阅读资料参与持续专业发展[140] - 方俊文、劳佩仪、陈志辉等董事在2023年接受A、B两类培训[143] - 崔志仁、邝旭立、王安元自2017年3月23日起任独立非执行董事[144] - 公司收到独立非执行董事独立性确认函，确认其符合GEM上市规则[147] - 公司秘书出席所有预定董事会会议并保管会议记录[130][133] - 章程规定董事在特定交易表决时需弃权且不计入法定人数[134] - 各董事在2023年各类会议的出席情况有明确记录[129] - 方俊文和陳志輝於2017年3月23日分別獲委任為公司董事會主席兼執行董事、行政總裁兼執行董事[148] - 公司於2017年3月23日成立審核委員會，2019年1月1日起修訂及重列書面職權範圍，由三名獨立非執行董事組成[151][152] - 審核委員會建議續聘國衛為公司截至2024年3月31日止年度的核數師，須股東批准，已審閱截至2023年3月31日止年度綜合財務報表[154] - 審核委員會每年會議不少於兩次，外聘核數師必要時可要求召開[155] - 公司於2017年3月23日成立薪酬委員會，由兩名獨立非執行董事及方俊文組成，王安元為主席[158] - 薪酬委員會每年至少開會一次，可按需增開[162] - 公司於2017年3月23日成立提名委員會，由方俊文及兩名獨立非執行董事組成，鄺旭立為主席，2019年1月1日起修訂書面職權範圍[167] - 提名委员会主要职责为定期检讨董事会成员多元化等政策并披露相关信息，物色董事人选，评估独立董事独立性等[168] - 提名委员会委任董事建议步骤包括编制所需技能清单、评估候选人、批准建议、向董事会作出建议[170][171] - 提名委员会每年至少举行一次会议，可按需增加会议[172] - 董事负责确保集团综合财务报表按香港公司条例披露要求编制，采用合适会计政策并作出合理判断和估计[175] - 董事确认不知悉可能导致公司持续经营能力受重大质疑的重大不确定因素[177] - 董事负责保障集团资产，防止和侦测欺诈及其他违规行为[178] - 公司无企业管治委员会，董事会负责执行企业管治职能[182] - 董事将每年检讨集团企业管治政策及企业管治守则合规情况，遵守“不遵守就解释”原则[184] - 公司采纳董事会成员多元化政策，最终目标是实现董事会性别均等[186] - 提名委员会每年在企业管治报告中披露董事会组成并监察政策执行[187] - 公司全体董事在截至2023年3月31日止年度及直至报告日期遵守证券交易操守准则[189] - 公司在报告期内采纳股东通讯政策，确保股东公平及时获取信息[190] 核数师费用 - 截至2023年3月31日止年度，公司核数师审计服务酬金为650,000港元，非审计服务酬金为128,000港元[181] - 非审计服务费约128,000港元中，约94,000港元及34,000港元分别于损益及权益中确认[181] 公司组织章程及股东大会 - 公司2022年9月16日通过特别决议案采纳第二次经修订及重列组织章程大纲及公司细则[195] - 公司股东周年大会将于2023年8月7日举行[196] - 持有不少于公司缴足股本十分之一且有表决权的股东有权要求召开股东特别大会[198] - 若董事会在收到要求后21日内未召开特别大会，递呈要求人士可自行召开[199] - 股东有权提名人士竞选董事，程序可在公司及联交所网站查阅[199] 员工性别比例 - 截至2023年3月31日，集团员工团队（含高级管理层）性别比例为81%男性和19