公司基本信息 - 公司股票代码为8545，于开曼群岛注册成立[13] 年报发布信息 - 公司2024年年报资料遵照联交所GEM证券上市规则刊载[19] - 年报将在联交所网站www.hkexnews.hk、GEM网站www.hkgem.com“最新公司公告”页发布，自发布日起至少保存七天，也将在公司网站www.amusegroupholding.com发布[19] 公司经营环境与策略 - 疫情对全球经济产生前所未有的影响，公司在动荡环境中保持稳定业绩[26] - 公司积极调整业务策略，探索新发展机会，秉持稳健运营原则，密切关注市场动态[27] - 公司不断优化内部管理，提高运营效率并降低成本，为可持续发展奠定基础[27] - 公司将继续秉持谨慎稳妥发展路线，聚焦核心业务，推进多元化布局，拓展新增长空间[30] - 公司保持敏捷灵活发展策略，提高自身竞争力和抗风险能力[30] 各业务线收益及指标变化 - 2024年销售ODM玩具收益减少21.4%，至约9031.6万港元（2023年：约1.14835亿港元），毛利率从7.8%降至7.3%[32] - 2024年分销进口玩具及相关产品收益轻微下跌约2.7%，至6680.2万港元（2023年：约6864.5万港元）[32] - 2024年销售自家特许玩具及相关产品收益大幅增长20.3%，至约5907.2万港元（2023年：约4909.9万港元）[32] - 工程项目相关代理服务本年度贡献收益约300万港元，2023年约338.4万港元[57] 财务数据关键指标变化 - 其他收入净额由2023年约65.1万港元显著增加约182.2%，至2024年约183.7万港元[40] - 销售开支由2023年约918.7万港元减少约26.2%，至2024年约677.9万港元[37][41] - 行政开支由2023年约2799.3万港元轻微减少约5.1%，至2024年约2656万港元[42] - 收益由去年约2.35963亿港元减少约7.1%至本年度约2.1919亿港元[57] - 销售成本由去年约1.90227亿港元减少约4.7%至本年度约1.81352亿港元[57] - 毛利由去年约4573.6万港元减少约17.3%至本年度约3783.8万港元[57] - 毛利率由去年约19.4%下跌10.8%至本年度约17.3%[57] - 其他收入净额由去年约65.1万港元显著增加约182.2%至本年度约183.7万港元[59] - 行政开支从去年约2799.3万港元降至本年度约2656万港元，降幅约5.1%[62] - 融资成本从去年约23.4万港元增加约57.3%至本年度约36.8万港元[66] - 所得税开支从去年约186.1万港元降至本年度约104.4万港元，降幅约43.9%[68] - 融资成本从约23.4万港元增加约57.3%至约36.8万港元[90] - 2024年3月31日，集团资产负债比率约为0.02倍，与2023年3月31日持平[98] - 2024年3月31日，账面价值571.6万港元的集团楼宇已按揭，2023年3月31日为589.2万港元[98] - 2024年3月31日，集团在香港有35名雇员，2023年3月31日为40名[98] - 本年度总员工成本约为1580.8万港元，2023年约为1726.6万港元[98] - 2024年3月31日，物业、厂房及设备的账面价值为2057.3万港元（2023年：2961.9万港元）[196] - 2024年3月31日，物业、厂房及设备账面价值为2057.3万港元，2023年为2961.9万港元[197] - 2024年3月31日，贸易应收款项及应收票据以及其他应收款项账面总值为2373.5万港元（扣除预期信贷亏损拨备16.2万港元），2023年为2572万港元（扣除预期信贷亏损拨备23.9万港元）[198] - 2024年3月31日，公司即期应付税项为26万港元（2023年：零港元），可收回即期税项为142.4万港元（2023年：123.3万港元）[198] - 2024年3月31日，应收或然代价账面价值约为210万港元，2023年为430万港元[199] 公司投资事项 - 2022年4月25日公司与褚桂桂及朱荣政订立买卖协议，以1000万港元购买动医圈30%股权，通过发行1.92307692亿股代价股份支付[45] - 截至2024年3月31日，公司持有合资公司康佰30%的投资，康佰由佰好和康鸿分别持股30%和70%，双方已向康佰投资共1000万港元用于设立医用口罩生产线，佰好出资300万港元，康鸿负责约700万港元的成本[68] - 公司间接全资附属公司佰悦发展以795万港元现金收购万普国际约45.00%已发行股本，于2022年10月26日完成[97] 股息与或然负债情况 - 董事会不建议就截至2024年3月31日止年度派付股息（2023年：无）[72] - 截至2024年3月31日，集团并无重大或然负债（2023年：无），报告期后亦无发生重大事项[73] - 董事会不建议就2024年度派付股息，2023年也无派息[99] - 2024年3月31日，集团并无任何重大或然负债，2023年也无[99] 公司管理层信息 - 李伟强先生，44岁，为集团创始人、公司主席、控股股东及执行董事，负责集团整体业务发展以及财务及策略规划[75][77] - 杜海斌先生，50岁，为执行董事兼公司秘书，负责财务报告、规划、资金及控制等事务以及集团整体业务发展[76] - 李桂芳女士，38岁，为执行董事兼总经理，2006年8月加入集团，2011年11月晋升为总经理，负责集团一般营运[81][83] - 朱伟德先生，46岁，2021年12月1日获委任为非执行董事，曾在凯杰生物工程深圳担任多个职位[81][84] - 余沛恒44岁，2018年5月11日获委任为独立非执行董事，担任薪酬委员会主席、审核委员会及提名委员会成员[117] - 周緻玲41岁，为独立非执行董事，担任审核委员会主席、薪酬委员会及提名委员会成员，有超15年审计和财务管理经验[122][123] - 董文49岁，2023年4月27日获委任为独立非执行董事，担任提名委员会主席、审核委员会及薪酬委员会成员，有超26年银行和金融行业经验[125][126] - 郑柏林35岁，2022年8月19日获委任为独立非执行董事，2023年4月27日辞任，为香港会计师公会及澳洲会计师公会正式会员[127][128] - 郭惠玲70岁，2021年12月1日获委任为独立非执行董事，2023年4月3日辞任，有超10年上海房地产开发经验[129][131] - 傅敏贤38岁，2014年7月加入集团，2016年3月升任营销经理，负责监督集团销售及营销活动[130][132] - 魏青47岁，2021年9月30日获委任为非执行董事，2023年8月11日退任[113] - 李明扬31岁，2021年9月30日获委任为非执行董事，2023年8月11日退任[114] - 李先生在香港ACG玩具行业有逾18年经验，2001年11月获香港理工大学机械工程学工学士[103][105] - 杜先生有逾23年会计和财务管理经验，2023年12月起任荣志集团控股独立董事[104][107] - 李先生自2021年12月起任千盛集团控股有限公司独立非执行董事，该公司股份代号8475[142] - 余先生自2018年5月起任佰悦集团控股有限公司独立非执行董事，股份代号8545；2018年7月至2021年11月任凯富善集团控股有限公司独立非执行董事，股份代号8512[146][147] - 周女士在审计及财务管理行业拥有逾15年经验，自2021年11月起成为澳洲及纽西兰特许会计师公会会员[151] - 董先生于银行及金融行业拥有逾26年经验，2023年4月27日获委任为独立非执行董事[152][154] - 郑先生拥有逾10年会计及财务经验，自2022年4月起任溢滙工程有限公司财务总监[153][155] - 郭惠玲女士于2021年12月1日获委任为独立非执行董事，2023年4月3日辞职[156] - 杜海斌先生2017年3月获委任为公司秘书，截至2024年3月31日止年度接受不少于15小时专业培训[157][159] - 李明扬先生2021年9月30日获委任为非执行董事，2023年8月11日退休[139] - 朱伟德先生2021年12月1日获委任为非执行董事[138] - 余沛恒先生2018年5月11日获委任为独立非执行董事，为薪酬委员会主席等[145] 公司治理相关 - 2024年公司采取多项行动改进企业管治常规，包括聘请非执行董事和独立非执行董事等[160] - 董事会由三名独立非执行董事组成，占董事会人数的七分之三[170] - 公司已采纳GEM上市规则规定交易标准作为董事证券交易行为守则，全体董事本年度已遵守[161][174] - 管理团队至少每季度向董事会汇报一次，以便董事会定期评估文化核心价值[176] - 购股期权计划可供董事会日后向有关人士提供奖励[179] - 董事会将评估重大收购及出售事项，并批准公开发布定期财务业绩[167][179] - 管理团队定期检讨雇员薪酬政策[166][179] - 集团与持份者保持持续沟通，了解文化及策略潜在影响[166][167] - 董事会鼓励成员在会议上讨论文化相关价值以调整改善策略[176] - 董事会定期监察公司行为，鼓励对出现不一致情况的负责人问责[176] - 报告日期董事会有三名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事，独立非执行董事占董事会全体成员的43%[180] - 董事会（由一名独立非执行董事领导）每半年对董事（包括独立非执行董事）的表现进行评估[182][183] - 郑柏林于2022年8月19日获委任为独立非执行董事，于2023年4月27日辞任[184] 报告期与财务报表信息 - 报告期为截至2024年3月31日止年度[185][186][187][190][191][194] - 综合财务报表以港元呈列，港元亦为集团功能货币[190]