集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，集团总收入约为1610万港元，2023年为6140万港元[10] - 截至2024年3月31日止年度，所得税前亏损约为1930万港元，2023年为3450万港元[10] - 截至2024年3月31日止年度，公司拥有人应占年内亏损约为1960万港元，2023年为2890万港元[10] - 截至2024年3月31日止年度，金融工具及合约资产减值亏损净额较上一年度减少约260万港元[10] - 2024年和2023年销售及已耗用存货成本分别约为1200万港元和2050万港元，占同期总收益约74.3%及33.5%[31] - 2024年贷款转介及担保开支为零港元，2023年为980万港元[32] - 员工福利开支从去年约3000万港元减少约2630万港元至今年约370万港元[34] - 本年度使用权资产折旧及租金相关开支较上年度减少850万港元[35] - 本年度和上年度其他开支分别约450万港元和1590万港元，占有关期间总收益约28.0%及25.9%[36] - 本年度其他亏损净额约576.4万港元，2023年其他收益净额约3万港元[37] - 本年度公司拥有人应占亏损约为1960万港元，2023年约为2890万港元[40] - 2024年3月31日集团资产总值约为1.222亿港元，现金及现金等价物约为130万港元，营运资金约为负9100万港元，负债比率约为792.5%[43] - 2024年3月31日受限制银行及其他存款约6621.4万港元，2023年为7033.2万港元[54] - 2024年3月31日集团无重大或然负债和资本承担，2023年也无[55][56] - 董事会决定本年度不支付末期股息，2023年也无[57] - 2024年3月31日集团雇员28人，2023年为67人；本年度员工成本约370万港元，2023年为3000万港元[58] - 2024年3月31日，公司无可向股东分派的可供分派储备（2023年：无）[185] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团主营业务包括在香港提供餐饮供应服务、提供有机蔬菜研发等咨询服务、提供金融机构合作服务[11] - 截至2024年3月31日止年度，食材销售业务收入约为1199万港元[13][19] - 2024年，公司金融机构合作服务业务产生约400万港元收入[23] - 2024年，餐饮供应服务收益约1200万港元，较上年度约5380万港元减少约4180万港元或约77.7%[26] - 2024年，提供金融机构合作服务收益约410万港元，2023年约为760万港元[29] - 2024年，餐饮供应服务收益占总收益74.5%，2023年为87.6%[26] - 2024年，提供金融机构合作服务收益占总收益25.5%，2023年为12.4%[26] - 截至2024年3月31日止年度，有机蔬菜咨询服务业务未为集团带来收入[20][27] - 2022年11月，公司成功开展冻肉销售业务并持续带来稳定收入[13][19] - 2024年4月，公司成功与其他食材供应商及客户签订合作协议[19] - 公司本年度未向借款人提供新贷款，因中国及全球宏观经济低迷及风险偏好上升[23] - 2022年11月开展冻肉销售业务，2024年4月扩大销售业务并签订合作协议[52] 公司架构及人员变动 - 刘国伟于2023年10月12日获委任为执行董事，俞庆龙同日辞任[6] - 余权胜于2024年1月5日获委任为执行董事[6] - 吴丽玉于2024年3月22日获委任为授权代表[6] - 刘国伟44岁，2023年8月4日获委任为执行董事，有逾10年物流管理及供应链行业经验[70] - 余权胜47岁，2024年1月5日获委任为执行董事，有逾10年企业管理及战略管理经验，2024年4月取得布雷斯特高等商学院工商管理硕士学位[71] - 吴丽玉38岁，2024年3月22日获委任为执行董事，在食品行业及大中型食品生产企业生产现场管理经验丰富[72] - 许鸿群52岁，2023年8月4日获委任为独立非执行董事，担任审核委员会主席等职[73] - 边洪江49岁，2023年8月4日获委任为独立非执行董事，有逾21年财务管理经验[74] - 陈文锐36岁，2023年8月4日获委任为独立非执行董事，现任中天资本控股（深圳）有限公司投资银行部总监[75] - 郭惠珍女士35岁，2023年6月13日加入公司任公司秘书，本年度参加不少于15小时相关专业培训[142] - 截至2024年3月31日，执行董事实行徐强、刘国伟、余权胜、吴丽玉，独立非执行董事为许鸿群、边洪江、陈文锐[188] - 余权胜、吴丽玉、徐强须于应届股东周年大会上轮值退任，符合资格且愿意膺选连任[188][189] 公司基本信息及地址变更 - 公司GEM股份代号为8056[7] - 公司总办事处及主要营业地点自2024年4月22日起迁至香港九龙新蒲岗太子道东698号宝光商业中心8楼806室[7] - 2024年4月22日公司香港总办事处及主要营业地点更改[67] 供股相关情况 - 供股最多可筹集约4860万港元，最终10.88040908亿股供股股份获认购，占总数约89.5%[44][45] - 供股所得款项总额约为4350万港元，净额约为4150万港元，公司申请1150万港元用于一般企业及营运资金，3000万港元用于支付应付一名董事款项的部分款项[46] 公司历史变更 - 公司于2022年9月6日（百慕达时间）从开曼群岛撤资并在百慕达存续，采用新大纲及细则[48] - 2022年9月27日生效股本重组，每股面值从0.01美元减至0.001美元，法定未发行股份拆细，进账729.225万美元计入实缴盈余账[49] 公司决策相关 - 2024年4月19日董事会决定不进行建议更改公司名称[65] 公司企业管治相关 - 截至2024年3月31日止年度，公司采用GEM上市规则附录十五所载企业管治守则原则并遵循适用守则条文[80] - 公司曾因部分董事辞任未能遵守GEM上市规则多项规定，委任许鸿群等三人后已遵守相关规定[81][82] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载证券交易规定准则作为董事证券交易操守守则[84] - 全体董事确认在截至2024年3月31日止年度已遵守证券交易规定准则[85] - 截至2024年3月31日止年度，董事会举行4次常规会议[89] - 徐强先生出席董事会会议10/10、薪酬委员会会议4/4、提名委员会会议4/4、股东周年大会1/1[89] - 刘国伟先生出席董事会会议7/7[89] - 余权胜先生出席董事会会议2/2[89] - James Fu Bin Lu先生出席董事会会议3/4、提名委员会会议1/1[89] - 俞庆龙先生出席董事会会议6/6、薪酬委员会会议2/2、提名委员会会议2/2[89] - 李军平女士出席董事会会议1/1[89] - 许鸿群先生出席董事会会议8/8、审核委员会会议2/2、薪酬委员会会议3/3、提名委员会会议3/3、股东周年大会1/1[89] - 边洪江先生出席董事会会议8/8、审核委员会会议2/2、薪酬委员会会议3/3、提名委员会会议3/3、股东周年大会1/1[89] - 陈文锐先生出席董事会会议8/8、审核委员会会议2/2、薪酬委员会会议3/3、提名委员会会议3/3、股东周年大会1/1[89] - 截至2024年3月31日止年度，薪酬委员会举行6次会议并检讨公司董事及高级管理层薪酬方案[114] - 截至2024年3月31日止年度，提名委员会举行6次会议，进行多项检讨并提呈推荐建议[117] - 截至2024年3月31日止年度，审核委员会举行3次会议，监管集团内部监控及风险管理系统等[120] - 所有董事须每3年由股东重选[110] - 公司于2016年7月14日成立薪酬委员会，负责监察董事及高级管理层薪酬政策及架构[112] - 公司于2016年7月14日成立提名委员会，负责就委任董事及继任计划向董事会提供推荐意见[116] - 公司于2016年7月14日成立审核委员会，履行审阅财务资料等职能[119] - 董事会将制定可计量目标实施成员多元化政策，并不时检讨[104] - 董事会认为现有性别多元化充分，提名政策确保潜在继承渠道延续性别多元化[105] - 审核委员会成员于2023年7月12日和8月4日发生变动，现包括三名独立非执行董事[122] - 董事会确保委任至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[131] - 截至2024年3月31日止年度，零至500,000港元薪酬范围的高级管理层人数为4人[138] - 截至2024年3月31日止年度，已付/应付长青（香港）会计师事务所有限公司审核服务费用为1000千港元，总计1000千港元[140] - 审核委员会审阅2023年3月31日止年度全年业绩、2023年9月30日止六个月未经审核中期业绩及2023年6月30日止三个月未经审核季度业绩[121] - 审核委员会考虑并批准委任长青（香港）会计师事务所有限公司为独立核数师的条款及酬金[121] - 审核委员会审阅本集团关连交易[121] - 本集团采用三级风险管理方法识别、评估及管理各类风险[126] - 董事会讨论及检讨本集团的风险管理及内部监控系统，认为其有效及足够[129] - 董事会实行不同方法确保获得独立观点及意见，机制实施及有效性每年检讨[130] - 全体董事已参与有关上市公司董事角色等课程或通过其他方式提高专业发展，并提供截至2024年3月31日止年度培训记录[144] - 董事会批准并采纳股息政策，派付股息前会考虑一般商业条件等多种因素[145][146] - 公司制定适用于集团所有董事、雇员及交易方的举报政策[150] - 集团制定反腐政策，参考法规禁止腐败行为，定期审查更新[151] - 董事会采纳股东沟通政策并每年审视实施情况及有效性[152] - 本年度公司章程文件无重大变动[157] - 持有公司已缴足股本不少于十分之一且可在股东大会投票的股东有权请求召开股东特别大会[158] - 董事会在请求书递呈日期起计21日内未召开股东特别大会，占全体呈请人总投票权一半以上的呈请人可自行召开，但不得在请求书递呈日期起计3个月届满后举行[160] - 持有公司缴足股本不少于二十分之一的股东，或不少于100名股东，可提交书面要求[161] - 公司股东可通过电子邮件cosec@lifeconcepts.com或邮寄至香港九龙新蒲岗太子道东698号宝光商业中心8楼806室向公司发出书面查询[163] 公司员工相关 - 截至2024年3月31日，集团雇员性别比例约为71%男性及29%女性[106] 公司合规及其他相关 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事餐饮供应服务、有机蔬菜咨询服务和金融机构合作服务[168] - 截至2024年3月31日止年度，公司不知悉有对集团业务及营运有重大影响的相关法律法规重大不合规情况[170] - 集团采取使用再造打印纸及卫生纸、冬季将空调系统调校到24摄氏度等环保举措[174] - 集团截至2024年3月31日止年度的业绩载于年报第57至62页的综合财务报表[180] - 董事会决定不建议就截至2024年3月31日止年度派付任何股息（2023年：无）[180] - 集团最近五个财政年度的业绩、资产及负债概要载于年报第125页[186] - 公司细则或百慕达法例并无有关优先购股权之条文[187] - 公司已接获各独立非执行董事独立身份确认书，认为其均为独立人士[190] - 各执行董事及独立非执行董事与公司订立的服务合约初步为期3年[192] - 截至2024年3月31日，无董事放弃或同意放弃酬金安排[193] - 2024年3月31日，董事及主要行政人员或其联系人无相关权益或淡仓[194] - 2024年3月31日，无人士（董事或主要行政人员除外）于股份或相关股份拥有须披露权益或淡仓[196] - 截至2024年3月31日及报告日期，无董事或主要股东等从事竞争业务或有利益冲突[197] - 除年报综合财务报表附注28所载权益外，无董事于重大交易等拥有重大权益[198] - 2024年3月31日或该年度内，无控股股东于重大合约拥有重大权益[199]