合并财务数据关键指标变化 - 截至2023年5月31日的九个月，合并净销售额增加840万美元，即2%；按固定汇率计算，净销售额将增加2730万美元，即7%[84] - 截至2023年5月31日的九个月，毛利润占净销售额的百分比从49.7%增至50.9%[84] - 截至2023年5月31日的九个月，合并净收入减少310万美元，即6%；按固定汇率计算，净收入将减少30万美元，即1%[84] - 摊薄后每股收益为3.62美元，上年同期为3.82美元[84] - 三个月内毛利润从5898.5万美元增至7176.2万美元，增幅1277.7万美元，毛利率从47.7%增至50.6%，增加290个基点；九个月内毛利润从19297.3万美元增至20209.5万美元，增幅912.2万美元，毛利率从49.7%增至50.9%，增加120个基点[113] - 三个月内毛利率增加290个基点，主要因销售价格上涨740个基点、其他杂项投入成本降低210个基点、EMEA地区外汇汇率变化60个基点，被气溶胶罐成本增加300个基点、特种化学品成本增加300个基点、第三方合同制造商灌装费增加100个基点部分抵消[114] - 九个月内毛利率增加120个基点，主要因销售价格上涨830个基点、EMEA地区外汇汇率变化80个基点，被气溶胶罐成本增加360个基点、特种化学品成本增加360个基点、第三方合同制造商灌装费增加100个基点部分抵消[115] - 三个月内销售、一般和行政费用从3362.1万美元增至3819.5万美元，增幅14%；九个月内从10686.3万美元增至11586.9万美元，增幅8%[116] - 2023年和2022年截至5月31日的三个月，第三方运输成本均为470万美元；2023年和2022年截至5月31日的九个月，分别为1310万美元和1420万美元[112] - 2023年3个月和9个月SG&A费用增加，主要因员工相关成本分别增加340万美元和690万美元，专业服务费用分别增加140万美元和310万美元，差旅和会议费用分别增加70万美元和370万美元，部分被外汇汇率变化分别减少的100万美元和520万美元及运费减少的50万美元抵消[117][118][119] - 2023年3个月和9个月研发成本分别为160万美元和410万美元，2022年同期分别为140万美元和400万美元[120] - 2023年3个月和9个月A&P费用分别为766万美元和1898.4万美元，较2022年同期分别增加163.8万美元（27%）和174.2万美元（10%），占净销售额比例分别从4.9%升至5.4%和从4.4%升至4.8%[121] - 2023年3个月和9个月总促销成本分别为790万美元和2150万美元，2022年同期分别为750万美元和2080万美元，A&P活动总投资分别为1560万美元和4050万美元，2022年同期分别为1350万美元和3800万美元[123][125] - 2023年3个月和9个月利息费用较2022年同期分别增加92.8万美元和236.6万美元，主要因利率上升和循环信贷协议未偿余额增加[134][136] - 2023年3个月和9个月所得税拨备占税前收入比例分别为22.5%和21.5%，较2022年同期分别上升1.6%和1.3%，主要因部分外国司法管辖区税率提高和股票期权奖励结算的税收缺口[138][139][140] - 2023年9个月其他收入（费用）净额较2022年同期变化67.7万美元，主要因美元和欧元兑英镑汇率波动[134][137] - 2023年第一季度净利润为1890万美元，每股摊薄收益1.38美元，较上一年同期的1450万美元增长30%；按固定汇率计算，净利润增加500万美元，增幅35%[141] - 2023年前九个月净利润为4940万美元，每股摊薄收益3.62美元，较上一年同期的5250万美元下降6%；按固定汇率计算，净利润减少30万美元，降幅1%[142] - 2023年第一季度GAAP毛利率为51%，2022年为48%；2023年前九个月为51%，2022年为50%[144] - 2023年第一季度非GAAP经营成本占净销售额的32%，2022年为31%；2023年前九个月为33%，2022年为31%[144] - 2023年第一季度非GAAP EBITDA占净销售额的20%，2022年为17%；2023年前九个月为18%，2022年为19%[144] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金增加4790万美元至5560万美元，主要因净收入和营运资金变化；投资活动使用的净现金减少250万美元至420万美元；融资活动使用的净现金增加1080万美元至5400万美元[152][153][155][156] - 2023年前九个月汇率变动对现金及现金等价物的净影响为现金增加320万美元，2022年为减少280万美元，主要因外币汇率波动，尤其是英镑兑美元汇率波动[157] 各业务线产品净销售额关键指标变化 - 截至2023年5月31日的三个月，维护产品净销售额为1.33325亿美元，较上年同期增加1783.1万美元，即15%；九个月净销售额为3.71741亿美元，较上年同期增加831.6万美元，即2%[91] - 截至2023年5月31日的三个月，家庭护理和清洁产品净销售额为839.2万美元，较上年同期增加21.9万美元，即3%；九个月净销售额为2506.2万美元，较上年同期增加8.8万美元[91] 各地区净销售额关键指标变化 - 截至2023年5月31日的三个月，美洲地区净销售额为7113万美元，较上年同期增加967.7万美元，即16%；九个月净销售额为1.92034亿美元，较上年同期增加1979.6万美元，即11%[92] - 截至2023年5月31日的三个月，EMEA地区净销售额为5252.4万美元，较上年同期增加307.4万美元，即6%；九个月净销售额为1.40105亿美元，较上年同期减少2096.3万美元，即13%[92] - 截至2023年5月31日的三个月，亚太地区净销售额为1806.3万美元，较上年同期增加529.9万美元，即42%；九个月净销售额为6466.4万美元，较上年同期增加957.1万美元，即17%[92] 美洲地区业务数据关键指标变化 - 美洲地区三个月内维护产品净销售额从5777.8万美元增至6743.5万美元，增幅17%；九个月内从1.60171亿美元增至1.80132亿美元，增幅12%[93] - 美洲地区三个月内HCCP产品净销售额从367.5万美元增至369.5万美元，增幅1%；九个月内从1206.7万美元降至1190.2万美元，降幅1%[93] - 美洲地区三个月内总净销售额从6145.3万美元增至7113万美元，增幅16%；九个月内从1.72238亿美元增至1.92034亿美元，增幅11%[93] - 美洲地区平均售价提升在第一、二、三季度分别为1360万美元、1200万美元、1100万美元，年初至今为3660万美元[94] - 美国维护产品销售三个月内增加900万美元，增幅21%；九个月内增加2260万美元，增幅20%[95][100] - 拉丁美洲维护产品销售三个月内增加170万美元，增幅18%；九个月内减少210万美元，降幅6%[95][100] - 加拿大维护产品销售三个月内减少110万美元，降幅23%；九个月内减少50万美元，降幅4%[97][100] - 2023年3个月和9个月美洲地区运营收入分别为1690.6万美元和4339万美元，较2022年同期分别增加354.6万美元（27%）和679.6万美元（19%），毛利率分别从45.8%升至48.2%和从47.0%升至48.9%[126][127][128] EMEA地区业务数据关键指标变化 - EMEA地区三个月内维护产品净销售额从4728.9万美元增至4972.1万美元，增幅5%；九个月内从1.54825亿美元降至1.32801亿美元，降幅14%[101] - EMEA地区三个月内HCCP产品净销售额从216.1万美元增至280.3万美元，增幅30%；九个月内从624.3万美元增至730.4万美元，增幅17%[101] - EMEA地区三个月内总净销售额从4945万美元增至5252.4万美元，增幅6%；九个月内从1.61068亿美元降至1.40105亿美元，降幅13%[101] - EMEA营销分销市场年初至今净销售额占比从2022财年的34%降至2023财年的29%，销售额增加230万美元，增幅16%，直接市场销售额减少760万美元，降幅7%，分销市场销售额减少1340万美元，降幅25%[107] - 2023年3个月EMEA地区运营收入为1196.6万美元，较2022年同期增加182万美元（18%），9个月运营收入为2863.2万美元，较2022年同期减少944.2万美元（25%），毛利率3个月从49.0%升至52.0%，9个月从50.9%升至51.7%[126][129][130] 亚太地区业务数据关键指标变化 - 亚太地区维护产品三个月销售额从1042.7万美元增至1616.9万美元，增幅55%，九个月从4842.9万美元增至5880.8万美元，增幅21%；HCCP产品三个月销售额从233.7万美元降至189.4万美元，降幅19%，九个月从666.4万美元降至585.6万美元，降幅12%[108] - 亚太地区第一季度平均售价增加310万美元，销售数量增加350万美元，货币影响为 - 140万美元，净销售额增加520万美元；第二季度平均售价增加90万美元，销售数量减少100万美元，货币影响为 - 80万美元，净销售额减少90万美元；第三季度平均售价增加60万美元，销售数量增加550万美元，货币影响为 - 80万美元，净销售额增加530万美元；年初至今平均售价增加460万美元，销售数量增加800万美元，货币影响为 - 300万美元，净销售额增加960万美元[109] - 亚太地区三个月内，亚洲分销市场销售额增加480万美元，增幅151%，中国销售额增加130万美元，增幅39%，澳大利亚销售额减少90万美元，降幅14%[110][111] - 亚太地区九个月内，亚洲分销市场销售额增加760万美元，增幅34%，中国销售额增加250万美元，增幅16%，澳大利亚销售额减少50万美元，降幅3%[112] - 2023年3个月和9个月亚太地区运营收入分别为531.2万美元和2195.2万美元，较2022年同期分别增加221.1万美元（71%）和362.4万美元（20%），毛利率分别从51.8%升至56.3%和从54.4%升至55.2%[126][132][133] 公司业务相关其他信息 - 2022年3月起公司暂停向俄罗斯和白俄罗斯市场销售产品，此前这两个地区的净销售额约占合并净销售额的3% - 4%[88] - 公司目标毛利率达到或超过净销售额的55%，经营成本占净销售额的30%，EBITDA达到或超过净销售额的25%[143] - 截至2023年5月31日，公司有4210万美元的循环信贷余额在EMEA地区，以欧元和英镑计价，归类为长期；2640万美元以美元计价，归类为短期；美国固定利率长期借款为6760万美元[150] - 截至2023年5月31日，公司现金及现金等价物总额为3840万美元；2021年回购计划下，还有3840万美元可用于回购普通股；2023年6月批准的回购计划，将于9月1日生效，可在2025年8月31日前回购最多5000万美元的流通股[150][151] - 公司与第三方供应商和配送中心有合作关系，与部分合同制造商有最低采购义务，但金额不重要或远低于历史采购量[158] - 与合同制造商终止合同时，公司获得一定库存控制权，需处理相关库存，终止承诺下采购库存金额不重要[159] - 截至2023年5月31日，公司与其他制造商无未完成的采购承诺[160] - 公司董事会于2023年6月20日宣布每股0.83美元现金股息，2023年7月31日支付给2023年7月14日登记在册股东[162] - 公司运营结果和财务状况分析基于按美国公认会计原则编制的合并财务报表[163] - 关键会计政策涉及主观或复杂判断，包括收入确认、所得税会计和有限寿命无形资产减值[164] - 公司关键会计政策和估计与2022财年披露相比无重大变化[165] - 近期发布的会计准则对公司合并财务报表及相关披露无重大影响[166] - 关于市场风险的定量和定性披露信息引用2022财年年报相关内容[167] - 股份回购计划信息引用本报告第一部分相关附注内容[161]