财务表现 - 公司2023年营业额为1,149,675千港元，同比下降1.57%[1] - 2023年毛利为12,286千港元，同比增长37.67%[1] - 2023年其他收益为718,350千港元，相比2022年的亏损100,888千港元大幅改善[1] - 2023年净利润为527,496千港元，相比2022年亏损349,570千港元实现扭亏为盈[1] - 2023年每股基本盈利为3.79港元，相比2022年每股亏损2.37港元显著改善[2] - 公司2023年分部收益总额为1,149,675千港元，较2022年的1,168,035千港元下降1.6%[36] - 公司2023年分部溢利总额为548,408千港元，较2022年的亏损325,736千港元大幅改善[36] - 公司2023年每股基本及摊薄盈利为550,211千港元，相比2022年的亏损343,499千港元，实现扭亏为盈[44] 资产与负债 - 公司2023年勘探及评估资产为1,969,122千港元，同比增长56.94%[3] - 公司2023年流动负债净额为3,704,427千港元，较2022年增加1.14%[3] - 公司2023年股本亏绌为1,854,905千港元，较2022年减少22.13%[4] - 公司2023年新增非流动资产为2,267千港元，较2022年的1,434千港元增长58.2%[38] - 公司2023年无形资产摊销为175,921千港元，较2022年的225,214千港元下降21.9%[38] - 公司2023年勘探及评估资产减值亏损拨回717,456千港元，较2022年的减值亏损281,569千港元大幅改善[38] - 公司2023年非流动资产总额为2,020,879千港元，其中俄罗斯市场占比98.2%[40] - 2023年物业、厂房及设备总账面值为17,989千港元，较2022年的14,702千港元增长22.4%[45] - 2023年使用权资产增加48,000港元，主要由于新租赁设备的添置[47] - 2023年租赁负债总额为1,357千港元，其中即期部分为686千港元，非即期部分为671千港元[48] - 2023年租赁总现金流出为1,114,000港元，较2022年的1,029,000港元增长8.3%[49] - 2023年采矿权账面值为0港元，较2022年的171,891千港元减少100%，主要由于减值亏损拨回175,949千港元[50] - 2023年3月31日，勘探及评估资产的账面值为1,969,122千港元，相比2022年的1,254,707千港元有所增加[64] - 2023年3月31日，应收贸易款项中0至90日的金额为3,489千港元，相比2022年的10,152千港元大幅减少[77] - 2023年3月31日，应付贸易款项中0至30日的金额为8,929千港元，相比2022年的287千港元大幅增加[78] - 其他应付款项总额为25,787千港元，其中流动部分为23,661千港元[79] - 带息借贷总额为61,432千港元，其中一年内需偿还41,028千港元[80] - 带息借贷的实际利率范围为4.6%至6%[80] - 其他贷款1为28,561千港元，按年利率5至6厘计息，需按要求偿还[81] - 其他贷款2为12,467千港元，按年利率4.6厘计息，需按要求偿还[84] - 其他贷款3为17,404千港元，按年利率5厘计息，需按要求偿还[85] - 其他贷款4为3,000千港元，按年利率5厘计息，需按要求偿还[86] - 应付股东款项总额为127,475千港元，按年利率5厘至6厘计息[89] - 应付关联公司款项总额为25,368千港元，按年利率4.6厘计息[91] - 额外收购事项的应付代价为3,349千港元[95] - 公司递延税项负债截至2023年3月31日为2,531,000港元[132] - 公司法定股本为500,000,000股普通股，每股面值2.00港元，已发行及缴足股本为145,017,062股[132] 业务与市场 - 公司主要业务为在俄罗斯拥有煤矿采矿及勘探权，以及在韩国买卖柴油、汽油等产品[7] - 公司所有收益均来自韩国市场[30] - 公司可报告分部包括采矿分部和买卖分部，采矿分部持有俄罗斯煤矿的采矿及勘探权，买卖分部在韩国销售柴油、汽油及其他产品[33] - 2023年公司销售柴油收入为8.36329亿港元，汽油收入为1.99369亿港元，其他产品收入为1.13977亿港元[28] - 2023年来自外部客户的收益为1,149,675千港元，全部来自韩国市场[40] 融资与贷款 - 公司成功获得约1.38885亿美元的贷款融资，相当于约10.83303亿港元，自2023年6月起为期18个月[18] - 公司已取得额外充足贷款融资以支持至少12个月的持续正常经营[22] - 公司董事认为，集团将拥有足够资金应对日后的营运资金及其他到期财务承担[23] - 公司向Cordia发行了三张本金总额为35,000,000美元（约273,000,000港元）的无抵押承兑票据，实际利率为每年10.5厘[124] - 截至2023年3月31日，经修订承兑票据的账面值为15,600,000港元[128] 成本与费用 - 公司正在实施成本控制措施以改善运营业绩和财务状况[17] - 公司2023年融资成本为10,069千港元，较2022年的12,576千港元下降19.9%[42] - 公司2023年所得税开支为1,430千港元，较2022年的1,551千港元下降7.8%[43] - 公司2023年雇员福利开支为4,537千港元，较2022年的5,052千港元下降10.2%[43] - 公司关停、复垦及环境成本拨备涉及俄罗斯煤矿，截至2023年3月31日，拨备金额为1,585,000港元[129] 法律诉讼 - 公司涉及2016年HCA 584号诉讼，法院下令禁止Zhi Charles对公司提出新的索偿或法律程序，相关诉讼已被搁置[142] - 2017年4月26日，Zhi Charles被宣布破产，其财产（包括所有诉权物）已归破产受托人管理[143] - 2016年HCA 1195号诉讼中，针对Zhi Charles的限制性法院命令导致所有进一步诉讼被搁置[146] - 2016年HCA 1618号诉讼中，Zhi Charles寻求调查公司矿业资产、财务报表及证券买卖，相关诉讼已被搁置[148] - 2016年HCA 2380号诉讼中，Zhi Charles寻求就公司新技术报告及贷款资本化交易提出多项命令，公司并非被告[151] - 公司前任董事郭剑雄涉及2016年HCA 2397号诉讼，原告Zhi Charles寻求就公司2013年至2015年审计报告向被告颁布多项命令[154] - 公司涉及2016年HCA 2633号诉讼，原告Kim Sungho寻求就公司股份权益、贷款及第三批可换股票据颁布多项宣示性质济助[157] - 公司涉及2016年HCA 3148号诉讼，原告Kim Sungho寻求就公司股份恢复买卖及贷款资本化交易颁布多项宣示性质济助[160] - 公司涉及2016年HCA 3160号诉讼，原告Kim Sungho寻求就公司会计资料及估值报告颁布多项宣示性质济助[163] - 公司涉及2016年HCA 3190号诉讼，原告Kim Sungho寻求就公司使用技术及估值报告颁布多项宣示性质济助[166] - 公司涉及2017年HCA 47号诉讼，原告Kim Sungho寻求就公司俄罗斯煤矿技术报告及可换股票据颁布多项宣示性质济助[169] - 公司涉及2017年HCMP 701号诉讼，原告Kim Sungho等寻求公司出示2016年8月11日新技术报告资料[172] - 公司涉及2017年HCA 814号诉讼，原告Kim Sungho寻求就公司技术报告及贷款资本化发行股份颁布多项宣示性质济助[176] - 公司正在与破产管理署署长联系，若其表示不进行法律诉讼，公司将要求终止该诉讼[178][181] - 公司于2017年5月2日收到Kim Sungho在香港高等法院对Grandvest International Limited（公司附属公司）发出的传讯令状，诉讼编号为2017 HCA 1050号[179] - Daily Loyal Limited于2017年4月26日向公司发出传讯令状，诉讼编号为2017 HCA 1071号，涉及第三批可换股票据[182] - Daily Loyal Limited声称其持有的第三批可换股票据本金额为297,390,000美元（约2,319,642,000港元），并要求公司偿还该金额及应计利息[186][188] - 公司于2017年7月18日提出抗辩及反申索，Daily Loyal于2017年11月9日提出反申索回复及抗辩[187] - 法院于2020年5月21日下令将2017 HCA 1071号、2017 HCA 2501号及2018 HCA 2520号三起诉讼合并审理[190] - 合并诉状已于2022年初提交并送达，合并证人陈述书已于2022年3月底交换[191] - 由于庭审时间较长及庭审日程拥挤，预计该法律案件最早要到2024年才能进入审讯[192] - 公司于2017年6月28日收到Lim Hang Young在香港高等法院发出的传讯令状，诉讼编号为2017 HCA 1521号，涉及第三批可换股票据[193] - 公司收到Lucrezia Limited关于2013年2月3,751,282美元（约29,260,000港元）可承兑票据买卖协议争议的反申索[194] - 公司收到Token Century Limited关于2013年2月3,500,000美元（约27,300,000港元）可承兑票据买卖协议争议的反申索[195] - 公司作为名义被告涉及2013年4月发行的第三批可换股票据的诉讼，原告寻求多项法院判令及声明[196] - 公司于2018年1月11日提出抗辩，Daily Loyal于2018年2月9日提出抗辩及反申索[197] - Daily Loyal的反申索未在规定时间内送达公司，公司申请驳回其反申索[198] - 2017年HCA 2501号原诉讼于2019年9月25日中止，但Daily Loyal的反申索仍在进行中[199] - 法院下令将2017年HCA 2501号与2017年HCA 1071号及2018年HCA 2520号合并审理[199] - 合并诉状于2022年初提交并送达，合并证人陈述书于2022年3月底交换[200] 可换股票据 - 公司可换股票据的到期日已延长至2022年12月31日，包括相关利息[16] - 第三批可换股票据的本金额由443,070,000美元调整为431,190,000美元，减少11,880,000美元[103] - Daily Loyal Limited持有的第三批可换股票据本金额减少11,880,000美元至400,390,000美元[103] - 公司要求转换340,390,000美元的经修订票据本金额，按每股48港元的换股价进行转换[118] - 转换340,390,000美元的票据导致发行55,313,376股换股股份，并保留60,000,000美元的经修订票据本金额[117] - 经修订票据文据将票据的到期日无息延长至2019年10月19日[110] - 经修订票据文据规定，公司和持有不少于65%发行在外经修订票据本金额的票据持有人可通过书面协议修订条款[113] - 原票据的转换价维持48港元不变，股份合并后调整为480港元[115] - 公司收到本金总额309,270,000美元的原票据转让文件，并登记转让[107] - 公司收到本金总额20,000,000美元的票据转让文件，并登记转让[108] - 公司于2018年10月22日配发了55,313,376股换股股份，其中27,656,688股配发给China Panda，14,640,844股配发给Gold Ocean，13,015,844股配发给Daily Loyal Limited[119] - 经修订票据于转换后的尚未偿还本金为60,000,000美元（约468,000,000港元）[120] - 公司于2019年5月20日公布修订可换股票据的条款及条件，并于2019年5月16日订立撤销修订及转换之注销协议，恢复至股份转换前的原本状况[121] - 独立第三方投资者可按每股480港元的转换价将可换股票据转换为公司普通股[122] - 截至2023年3月31日，第三批可换股票据的尚未偿还本金总额为460,448,500美元（约3,591,498,000港元），实际利率为12.01厘[123] 煤炭市场与价格 - 2023年煤炭售价年增长率预计在2024年和2025年分别下跌14.97%和6.45%，2026年上升0.30%，2027年至2040年每年上升3.00%[56] - 2023年煤炭售价较去年同期上升约18.35%至70.11%，具体涨幅取决于不同种类煤炭[57] - 2023年、2024年及2025年的经营成本全年通胀率分别为5.8%、5.00%及4.50%，2026年至2040年为3.00%[59] - 2023年3月31日，公司确认与采矿权相关的物业、厂房及设备无减值亏损[62] - 2023年折现现金流量分析中，平均生产成本占收益的17.47%，相比2022年的21.11%有所下降[68] - 2023年折现现金流量分析中，税后折现率为38.16%，相比2022年的38.42%有所下降[69] - 2023年煤炭售价年增长率预计在2024年及2025年分别下跌14.97%及6.45%，2026年上升0.30%，2027年至2034年每年上升3.00%[70] - 2023年3月31日，公司确认采矿权减值亏损拨回约717,456千港元，主要由于煤炭售价上升、卢布兑美元升值等因素[75] 汇率与通胀 - 美元兑卢布汇率在2023年3月31日为1.00美元兑77.50卢布，相比2022年的1.00美元兑82.23卢布有所升值[58] - 2023年、2024年及2025年的经营成本全年通胀率分别为5.8%、5.00%及4.50%，2026年至2040年为3.00%[59] 其他 - 公司应用新订及香港财务报告准则的修订对财务表现及状况无重大影响[27] - 第二名索偿人索赔288,600美元（约2,251,080港元），第三名索偿人索赔338,000美元（约2,636,400港元），公司已全额计提拨备[134] - 公司与第二名索偿人达成和解协议，分三期支付索赔，截至2023年3月31日，未支付金额为188,600美元（约1,471,080港元）[135] - 公司与第三名索偿人达成和解协议，分三期支付索赔，截至2023年3月31日，未支付金额为238,000美元（约1,856,400港元）[136] - 香港高等法院对Cordia Global Limited的诉讼发出临时禁制令，限制公司股东出售股份及行使表决权[138]