公司基本信息 - 公司为邝文记集团有限公司，股份代号8023，报告期为2024年[1] - 执行董事为邝志文先生和叶港乐先生，独立非执行董事有余韵华女士等[10] - 公司提供地坪铺设服务、配套服务及销售地坪铺设和防水材料，目标业务为中高端项目[13] - 公司主要在香港及澳门从事停车场地坪铺设行业，目标业务分部为相关市场之中高端项目[45] - 公司提供地坪铺设服务、配套服务及销售地坪铺设和防水材料[45] - 公司为集团的投资控股公司，集团主要从事中国香港及澳门停车场地坪铺设行业，提供地坪铺设服务、配套服务及销售相关材料[187] - 集团运营主要由香港及澳门附属公司进行，公司在开曼群岛注册成立[197] 市场收益情况 - 截至2024年3月31日止年度，来自香港市场的收益约为1.456亿港元，2023年约为1.682亿港元[14] - 截至2024年3月31日止年度，来自澳门市场的收益约为160万港元，2023年约为240万港元[14] - 截至2024年3月31日止年度，来自其他亚洲地区市场的收益约为38.4万港元，2023年为零港元[14] - 截至2024年3月31日止年度，公司来自香港、澳门及其他亚洲地区市场的收益分别约为1.456亿港元（2023年：约1.682亿港元）、160万港元（2023年：约240万港元）及38.4万港元（2023年：零港元）[46] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司录得总收益约1.476亿港元，较截至2023年3月31日止同期约1.706亿港元减少约13.5% [47] - 公司拥有人应占的溢利由截至2023年3月31日止年度约1910万港元减少至截至2024年3月31日止年度约1390万港元[47] - 整体收益由2023年约1.706亿港元减少约2300万港元或约13.5%至2024年约1.476亿港元[54] - 公司2024年和2023年毛利分别约为5330万港元及5380万港元，毛利率由2023年约31.6%增加至2024年约36.1%[56] - 其他收入及其他收益净额由2023年约230万港元大幅减少约180万港元至2024年约56.1万港元[57] - 2024年应收贸易账款及应收保留金以及合约资产的减值亏损约72.3万港元已拨回，2023年减值亏损拨备约74.8万港元[59] - 一般及行政开支由2023年约3020万港元增加约280万港元至2024年约3310万港元[62] - 2024年公司应占联营公司亏损约为13万港元，2023年约为100万港元[63] - 2024年公司于联营公司之权益的减值亏损约为320万港元，2023年为零港元[65] - 2024年所得税开支约370万港元，较2023年的约420万港元减少，除所得税前溢利从约2400万港元降至约1850万港元[66] - 公司拥有人应占年度溢利从2023年约1910万港元降至2024年约1390万港元[67] - 2024年3月31日现金及现金等价物约4620万港元，高于2023年的约3440万港元，流动比率约2.6倍，高于2023年的约2.4倍[73] - 2024年3月31日计息借贷总额约1550万港元，高于2023年的约1400万港元，以账面价值约3380万港元资产抵押，低于2023年的约3520万港元[74] - 2024年3月31日总资产约1.813亿港元，高于2023年的约1.743亿港元，总负债约5480万港元，低于2023年的约5560万港元，总权益约1.265亿港元，高于2023年的约1.187亿港元[75] - 2024年3月31日若干资产及保险合约投资抵押获约2550万港元银行信贷，未使用约1250万港元，低于2023年的约1450万港元[77] - 2024年3月31日资本负债比率约10.9%，高于2023年的约10.5%，按计息借贷总额除以总资本约1.42亿港元计算，高于2023年的约1.326亿港元[78][79] - 2024年3月31日已发行股本为597.444万港元，低于2023年的600万港元，已发行普通股5.97444亿股，低于2023年的6亿股，年内回购255.6万股并注销[81] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，地坪铺设服务收益减少1920万港元至1.238亿港元，2023年约为1.43亿港元[50] - 截至2024年3月31日止年度，配套服务收益减少410万港元至2300万港元，2023年约为2710万港元[51] - 截至2024年3月31日止年度，销售材料收益增加约30.7万港元至约79.6万港元，2023年约为48.9万港元[53] 市场环境与公司策略 - 全球经济放缓及港澳房地产前景不明，商业和私人住宅市场需求疲软，借贷成本上升或影响建设项目[15] - 公司努力拓展业务至亚洲其他发展中国家以实现收入多元化[16] - 董事预计未来港澳营商环境将继续充满挑战，公司将密切关注市场并采取措施[17] - 董事将主动寻找另类商机，拓宽新收入来源，公司将发展现有业务并维持竞争力[18] 管理层信息 - 邝志文68岁，1982年投身建筑业，2003年开展停车场地坪铺设业务，有超40年建筑业和超20年停车场地坪铺设行业经验[22][23] - 叶港乐48岁，1997年毕业于英属哥伦比亚大学土木工程专业，有超20年停车场地坪铺设行业经验[24][26] - 余韵华49岁，1998 - 2005年积累土木及土力工程经验，2014年取得香港高等法院律师资格[27] - 罗沛昌68岁，有超35年会计专业经验，2023年12月从昌曦会计师事务所退休[29][30] - 邝志文于2016年5月30日获委任为执行董事[22] - 余韵华和罗沛昌于2016年9月24日获委任为独立非执行董事[27][29] - 屈晓昕48岁，2016年9月24日获委任为独立非执行董事，在土木及土力工程界累积超10年经验[32] - 杜依雯40岁，2024年2月5日获委任为独立非执行董事，在企业管治等方面累积超17年经验[37] - 蔡伟雄60岁，2017年12月加入集团担任财务总监及公司秘书，在财务管理等方面累积超30年经验[40][41] - 罗先生为英国特许公认会计师公会等多个专业机构资深会员或会员，分别自1990、1985等年份开始[32] 员工情况 - 截至2024年3月31日，集团共有54名雇员，2023年为52名[90] - 集团2024年3月31日止年度员工成本约为2710万港元，2023年约为2360万港元[90] - 截至2024年3月31日，集团雇员性别比例为男性约87.0%，女性约13.0%[91] - 集团根据员工表现、工作经验并参考市况制定薪酬，可能发放酌情花红和购股期权[92] 外币风险与库务政策 - 集团资产、负债、收益和开支主要以港元、美元、澳门元和马来西亚令吉计值，美元兑港元汇率波动风险有限，澳门元和令吉兑港元汇率波动风险不重大[84] - 集团无外币对冲安排，但将密切监察风险并于必要时采取措施[86] - 集团在库务政策上采纳审慎财务管理方针，维持稳健流动资金状况[88] 企业管治相关 - 公司截至2024年3月31日已遵守企业管治守则的原则及适用守则条文[101] - 公司董事已确认在2024年3月31日止年度全面遵守证券交易操守守则[102] - 公司已委任四名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一[113] - 各执行董事与公司订立的服务协议固定任期为三年，延续至一方提前三个月书面通知终止[116] - 每年股东大会上至少三分之一董事须轮值告退，各董事至少每三年轮值退任一次[118] - 2024年2月5日，杜依雯女士获委任为公司独立非执行董事[114] - 2023年8月26日，邝志文先生和叶港乐先生获重选执行董事[108] - 2023年8月18日，余韵华女士、罗沛昌先生和屈晓昕先生获重选独立非执行董事[108] - 2024年2月4日，杜依雯女士获得法律意见后确认了解董事义务[114] - 截至报告日期，公司收到各独立非执行董事年度独立身份确认[115] - 2023年8月18日举行股东大会，全体董事全程出席[120] - 公司已投购董事及高级人员责任保险保障董事法律责任[107] - 截至2024年3月31日止年度董事会举行6次会议，鄺志文、葉港樂、余韻華出席率100%，羅沛昌、屈曉昕出席率83.3%，杜依雯出席率100%[122] - 截至2024年3月31日止年度审核委员会举行4次会议，羅沛昌、余韻華出席率100%，屈曉昕出席率75%[136] - 董事会成立审核、薪酬、提名、法律合规四个委员会，各有书面职权范围并向董事会汇报[131] - 审核委员会于2016年9月24日成立，职责包括审核财务报告和内控等[133] - 审核委员会由羅沛昌、余韻華、屈曉昕组成，羅沛昌任主席[134] - 公司建议董事参加相关研讨会提升知识技能，全体董事承诺参与合适培训[126][128] - 公司存置各董事培训记录，必要时为董事提供持续简报和专业发展[129] - 2024年3月31日止年度，各位董事接受的专业发展培训类型为A和B[130] - 董事会负责企业管治职能，已审阅讨论集团企业管治政策等并满意实施成效[122] - 董事会监督公司业务管理，主要负责制定战略、审批财报等，运营权授予管理层[123] - 薪酬委员会于2016年9月24日成立，截至2024年3月31日举行2次会议，成员出席率均为100%（2/2）[138][141] - 提名委员会于2016年9月24日成立，截至2024年3月31日举行2次会议，成员出席率均为100%（2/2）[144][149] - 法律合规委员会于2016年9月24日成立，由余韵华女士、罗沛昌先生及屈晓昕先生组成，余韵华女士任主席[149][151] - 薪酬委员会由屈晓昕先生、邝志文先生及余韵华女士组成，屈晓昕先生任主席[140] - 提名委员会由邝志文先生、余韵华女士及屈晓昕先生组成，邝志文先生任主席[148] - 董事及高级管理层薪酬以董事袍金、薪金、实物福利及/或酌情花红形式发放，详情见综合财务报表附注23及28 [141][143] - 审核委员会定期审议集团内部审计、内部控制系统及风险管理系统事项，包括审查资源、人员等方面的充足性[137] - 薪酬委员会主要职责是审阅购股权计划、批准条款、制定薪酬政策及确定董事和高级管理层薪酬组合[138] - 提名委员会主要职责是就填补董事会及/或高级管理层空缺的候选人向董事会提供建议[144] - 法律合规委员会主要职责是协助董事会监督集团遵守法律法规，检讨合规程序及制度成效[149] - 截至2024年3月31日止年度，法律合规委员会于2024年2月5日举行了一次会议，余韵华女士和罗沛昌先生出席率为100%，屈晓昕先生出席率为0%[152] - 截至报告日期，董事会有2名女性董事，董事会希望至少维持目前女性成员的比例[156] - 董事会已就集团内部监控成效进行年度审阅，未发现内部监控在集团决策过程中的风险管理方面有重大不足之处，公司已全面遵守企业管治守则相关条文[158] - 董事会委派一名财务部门员工执行内部审计职能，向审核委员会报告审计结果[160] - 截至2024年3月31日止年度，集团已审视及测试人力资源及发薪流程、现金及库务管理的控制，以及审视资讯科技安全举措的程序，集团持续遵循相关政策和程序[162] - 集团已推行举报政策，由审核委员会执行，确保处理不当行为有适当程序安排[163] - 集团已推行反贪污政策，对任何形式的贪污及贿赂行为采取零容忍措施，规定所有董事、雇员及借调人员均须遵守[164] - 全体董事确认编制集团截至2024年3月31日止年度综合财务报表的责任，继续采用持续经营基准编制报表，且不知悉有重大不明朗因素对公司持续经营能力构成重大疑问[165] - 外聘核数师对财务报告的责任载于公司截至2024年3月31日止年度综合财务报表随附的独立核数师报告书[166] - 提名委员会将在企业管治报告中每年报告董事会组成，监察多元化政策实施，考虑并向董事会提出可能的修订建议[156] - 截至2024年3月31日止年度，公司支付或应付核数师罗兵咸永道会计师事务所及其联属公司的核数及非核数服务酬金分别为108万港元及63,500港元[167] - 蔡伟雄先生于2017年12月15日获委任为公司秘书，截至2024年3月31日止年度已进行不少于15小时的相关专业培训[172][174] - 两名或以上于呈交要求日期持有不少于公司有权于股东大会上投票的实缴股本十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须于呈交要求后三个月内举行[175]