财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，集团拥有约人民币45,724,000元的流动资产净值[2] - 2024年3月31日，集团银行结余及现金约50万元，2023年约为340万元[75] - 集团流动比率由2023年3月31日的1.5增至2024年3月31日的3.2[76] - 集团资产负债率由2023年3月31日的58.1%增至2024年3月31日的60.9%[76] - 截至2024年3月31日，集团无抵押资产担保借款[77] - 截至2024年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约人民币4720万元，2023年为约人民币2510万元[92] - 截至2024年3月31日止年度，销售可再生能源产品收入为0，2023年为4251万元；提供新能源电力系统集成服务收入为0，2023年也为0[96] - 截至2024年3月31日止年度，公司并无录得毛利，2023年毛利率约为5.2%[96] - 2024年3月31日，公司应付执行董事谢文杰其他贷款约人民币230万元，2023年无[97] - 2024年3月31日，公司应付执行董事黄渊铭其他贷款约人民币2280万元，2023年约为2050万元，按年利率12%计息[97] - 2024年3月31日，公司应付前执行董事赵东平其他贷款约人民币1140万元，2023年约为740万元[97] - 2024年3月31日，公司应付执行董事兼主要股东黄波其他贷款约人民币480万元，2023年无[97] - 2024年3月31日，公司并无任何重大或然负债[98] 业务线数据关键指标变化 - 2023年可再生能源总装机规模首次超越火电装机规模，2025年新型储能装机将超40GW[68] - 截至2024年3月31日止年度，销售可再生能源产品无收入，2023年约为4250万元[71] - 截至2024年3月31日止年度无收入，较2023年约4250万元减少100.0%[74] 公司治理结构 - 董事会包括五名执行董事和三名独立非执行董事[8] - 董事会目前由8名董事组成，包括5名执行董事及3名独立非执行董事[117] - 赵东平已提呈辞任执行董事、主席、首席执行官及企业管治委员会成员[82] - 2023年12月12日，黄波获委任为执行董事、主席、首席执行官及企业管治委员会成员，黄渊铭获委任为执行董事及企业管治委员会成员[104][127] - 2024年2月8日，张金华为获委任为执行董事兼企业管治委员会成员；3月15日，朱凯盈获委任为公司秘书、授权代表和法律程序文件代理人[107] - 2023年12月12日，黄波获委任为执行董事等职，赵东平辞任相关职务，乔文才获委任为独立非执行董事等职[178][179][180] - 2024年3月15日，朱凯盈获委任为公司秘书，接替陈女士[189] - 截至2024年3月31日，审核委员会、薪酬委员会、提名委员会均由三名独立非执行董事组成，企业管治委员会由五名执行董事组成[167][170][173][175] - 公司所有董事（包括独立非执行董事）人数的三分之一须于每届股东周年大会轮席告退[140] - 根据章程细则，所有董事（包括独立非执行董事）人数的三分之一将在应届股东周年大会上轮值告退[173] 财务报表编制与会计政策 - 公司截至2024年3月31日止年度编制综合财务报表[38][47][55][57] - 使用权资产成本包括租赁负债初步计量金额和估计成本[16] - 集团按当日尚未支付租赁付款的现值计量租赁负债，采用租赁内含利率贴现，若不能确定则用增量借贷利率[19] - 租赁付款包括固定租赁付款减应收租赁优惠，开始日期后按应计利息及租赁付款调整[24] - 集团海外业务资产及负债期末按适用汇率换算为港元，收入及开支按年内平均汇率换算，汇兑差额在其他全面收益确认并累计[27] - 商誉按相关金额之和超出收购可识别资产及承担负债净额部分计算，若净额超出则确认为议价收购收益[30] - 收购业务产生的商誉按成本减累计减值亏损列账，相关现金产生单位每年或有迹象时进行减值测试[31] - 集团采用五步法确认收入，在完成履约责任、货品或服务控制权转让给客户时确认[32] - 业务收购采用收购法入账，转拨代价按公平值计量，收购成本通常于产生时在损益中确认[34] - 已收购可识别资产及已承担负债按公平值确认，但部分项目按相关会计准则确认及计量[35] - 公司对租期12个月或以下且无购买选择权的租赁及低价值资产租赁应用确认豁免，租赁付款按直线法或其他系统性基准确认为开支[36] - 收入按客户合约指定代价计量，不包括代表第三方收回金额、贴现及销售有关税项[45] - 合约资产按香港财务报告准则第9号进行减值评估，合约负债指公司向客户转移已收代价货品或服务的责任[47] - 提供新能源电力系统集成服务按产出法随时间推移确认收入[48] - 若公司在转让货品或服务前控制指定货品或服务则为主事人，若为安排另一方提供则为代理人[50] - 若合约给予一段时间内控制已识别资产使用的权利则属租赁或包含租赁，公司按相关准则评估[51] - 包含租赁及非租赁组成部分的合约，公司按相对独立价格分配代价，也可将两者作为单一租赁组成部分入账[52] 公司重大事项 - 2023年9月22日，公司间接全资附属公司三门峡百科与项目合伙人就建设及运营发电站订立合作协议[124] - 2024年2月2日，建议决议案在股东特别大会上获股东正式通过[132] - 2024年5月8日上午9时，股本削减及拆细生效，新普通股开始买卖，股票颜色由绿色变为棕色[132] - 2024年6月21日，三门峡百科与河北汉能就建设储能电站订立EPC合同，总合同价为人民币1.8亿元（含10%税项）[133] - 2023年12月20日，因悉数行使可换股债券附带兑换权，公司发行1280万股股份，本金3200万港元[106] - 2024年1月2日，公司已发行并缴足或入账列作缴足的普通股为4.60976684亿股，公司现有已发行股本2.30488342亿港元将削减2.30027365316亿港元至46.0976684万港元[110] - 2024年获中国有关部门批准建设位于河南三门峡市产能为30兆瓦/180兆瓦时的储能电站及5.8兆瓦的分布式光伏电站[88] 公司会议情况 - 回顾期间，审核委员会举行4次会议，审核集团未经审核季度及中期业绩及经审核年度业绩[121] - 提名委员会于回顾期间共举行两次会议[151] - 回顾期内，薪酬委员会共举行两次会议，企业管治委员会共举行一次会议[171][176] - 回顾期内，举行17次董事会会议，包括主席与独立非执行董事举行一次无执行董事出席的会议[177] - 审核委员会与公司高级管理层每年最少举行四次会议，与核数师每年最少举行两次会议[168] 董事出席率 - 黄波先生（主席兼行政总裁）董事会会议出席率为5/5，企业管治委员会出席率为1/1，特别股东大会出席率为1/1[156] - 黄渊铭先生董事会会议出席率为5/5，企业管治委员会出席率为1/1，特别股东大会出席率为1/1[156] - 谢文杰先生董事会会议出席率为16/16，股东周年大会出席率为1/1，特别股东大会出席率为1/1[156] - 胡欣女士董事会会议出席率为12/16，股东周年大会出席率为1/1，特别股东大会出席率为1/1[156] - 赵东平先生董事会会议出席率为11/11，股东周年大会出席率为1/1[156] - 袁庆兰女士董事会会议出席率为10/11，股东周年大会出席率为1/1[156] - 马兴芹女士董事会会议出席率为16/16，审核委员会出席率为4/4，薪酬委员会出席率为2/2，提名委员会出席率为2/2，股东周年大会出席率为1/1，特别股东大会出席率为1/1[156] - 单金兰女士董事会会议出席率为10/11，审核委员会出席率为3/3，薪酬委员会出席率为1/1，提名委员会出席率为1/1，股东周年大会出席率为1/1[156] 公司秘书相关情况 - 回顾期内，公司秘书根据GEM上市规则第5.15条出席不少于十五个小时的相关专业培训[189] - 截至2024年3月31日，朱凯盈于公司的1,000,003股股份（占公司已发行股本的约0.22%）中拥有权益[189] 外部核数师酬金 - 回顾期内，公司外部核数师提供审核服务的酬金为890,000港元[190] 风险管理与内部监控 - 董事会负责维持健全有效的风险管理及内部监控系统，每年检讨监督其成效[192] - 董事会授权管理层推行风险管理及内部监控制度执行工作，授权审核委员会每年至少检讨一次相关程序及有效性[192] - 审核委员会信纳可提供持续识别、评估及管理集团重大风险的程序[194] 股东沟通 - 公司设立定期公告途径与股东沟通，公告刊于联交所及公司网站[196] - 公司欢迎股东在股东大会发表意见、提建议和提议，也可书面邮寄至公司香港主要营业地点交公司秘书处理[198] - 董事会设法解答股东提问[198]