收入和利润（同比环比） - 当前季度净收入下降约190万美元，从去年同期的450万美元降至260万美元[118] - 当前季度净亏损为510万美元，较去年同期的400万美元净亏损扩大[128] - 非GAAP净亏损为300万美元（每股亏损0.15美元），较去年同期的330万美元非GAAP净亏损有所改善[129] - 调整后EBITDA为-140万美元，较去年同期的-290万美元有所改善[130] - 当前九个月净收入下降约620万美元，从去年同期的2170万美元降至1550万美元[139] - 公司九个月净亏损1430万美元，去年同期净利润为200万美元[156] - 非GAAP净亏损为870万美元，稀释每股亏损0.44美元；调整后EBITDA为-460万美元，较去年同期的-660万美元有所改善[157] 成本和费用（同比环比） - 当前季度毛利率从去年同期的37%下降至12%，主要因批发服装销售减少导致超额扣款[121] - 毛利润下降约60万美元，从去年同期的300万美元降至240万美元[122] - 直接运营成本及费用下降约130万美元，从去年同期的690万美元降至560万美元，主要因2023年业务重组导致人员减少[123] - 九个月销售成本从570万美元增至670万美元[142] - 毛利率从去年同期的32%下降至20%，主要因剩余珠宝和服装库存以低于历史利润率的折扣价出售[143] - 毛利润从1600万美元下降至880万美元，降幅达720万美元，主要受许可收入减少影响[144] - 直接运营成本从2470万美元降至1780万美元，减少690万美元，主要源于员工成本降低和业务重组[145][146] 业务线表现 - 净许可收入增加约20万美元，从去年同期的220万美元增至240万美元，主要得益于C Wonder品牌在互动电视渠道的销售增长[119] - 净产品销售额下降约210万美元，从去年同期的230万美元降至30万美元，主要由于2023年初退出批发服装和珠宝销售业务[120] - 公司九个月净产品销售额持平，均为840万美元，主要由于2023年上半年业务模式重组导致C Wonder服装和Judith Ripka珠宝库存全部出售[141] 现金流和资本结构 - 截至2023年9月30日，现金及等价物从460万美元降至220万美元，营运资本从880万美元缩减至290万美元[160][162] - 2023年10月获得500万美元新定期贷款，预计未来12个月现金流可满足运营需求[170][171] - 运营活动净现金流出从去年同期的1103万美元收窄至281万美元，主要因Halston品牌许可预付款和库存减少[173][174] - 公司前九个月经营活动现金使用主要归因于102万美元的净收入加上约(1130万美元)的非现金项目以及约(75万美元)的运营资产和负债净变化[175] - 非现金项目主要包括(2061万美元)的Isaac Mizrahi品牌资产出售净收益、545万美元的折旧和摊销、57万美元的股票薪酬、232万美元的债务清偿损失以及36万美元的递延税[175][176] - 运营资产和负债净变化主要由(51万美元)的库存增加、(80万美元)的各种运营负债减少以及(20万美元)的租赁相关资产和负债变化构成，部分被75万美元的应收账款减少所抵消[176] - 当前九个月投资活动提供的净现金约为36万美元，主要来自45万美元的未合并附属公司有限合伙权益出售收益[177] - 前九个月投资活动提供的净现金约为4517万美元，主要归因于4541万美元的Isaac Mizrahi品牌多数股权出售净收益，部分被24万美元的资本支出抵消[178] - 前九个月融资活动使用的净现金约为3095万美元，主要包括2900万美元的定期贷款债务偿还、151万美元的债务清偿预付费用以及44万美元的受限股票回购[179] 管理层讨论和指引 - 公司通过业务模式重组预计每年节省1300万美元成本，较之前运营模式显著优化[185] - IM Topco因互动电视业务销售疲软导致特许权使用费低于预期，管理层认为这是暂时现象并正在采取措施恢复销售水平[181] - 公司与WHP和IM Topco达成协议，豁免购买价格调整条款至2024年3月31日，以换取未来18个月内减少60万美元服务费[182] 其他重要事项 - Isaac Mizrahi交易中，若IM Topco在三年内任意连续四个季度总特许权使用费低于1330万美元，WHP有权获得最高1600万美元的购买价格调整，目前已支付910万美元现金流，潜在调整降至690万美元[180]