公司收购情况 - 2023年2月28日，公司以1700万美元现金收购Surgalign SPV全部已发行和流通的普通股[94] - 2023年8月10日，公司完成对Surgalign Holdings某些资产的收购，支付500万美元现金加承担负债[97][98] - 2023年10月23日，公司以200万美元现金加基于下一代nanOss产品未来销售的或有付款，收购RTI Surgical的nanOss生产业务[100] 财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度和前九个月总营收分别为2500万美元和6320万美元，较2022年同期增长73%和48%[102] - 2023年第三季度和前九个月销售成本分别为970万美元和2490万美元，较2022年同期增长48%和32%[103] - 2023年第三季度和前九个月毛利润占收入的百分比分别增至61.3%和60.7%，2022年同期分别为54.6%和55.8%[104] - 2023年第三季度和前九个月一般及行政费用分别为710万美元和1700万美元，较2022年同期增长92%和48%[105] - 2023年第三季度和前九个月销售和营销费用分别为1110万美元和2690万美元，较2022年同期增长90%和61%[106] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为860万美元，2022年同期为310万美元；投资活动净现金使用量为2250万美元，2022年同期为110万美元；融资活动净现金提供量为1940万美元，2022年同期为340万美元[112][113][114] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司净营运资金分别为4218.6万美元和3410万美元[111] 信贷协议情况 - 定期信贷协议提供1200万美元定期贷款和500万美元可选额度，循环信贷协议提供最高800万美元循环贷款[116] - 2022年3月7日修订信贷协议，若公司流动性超1400万美元且无违约事件，可豁免最低调整后EBITDA要求，退出费用增加25个基点[117] - 2023年2月28日修订定期信贷协议，为收购提供约500万美元资金，将最低应付利息从1%提高到2.5%[118] - 信贷安排到期日为2026年5月1日，2023年5月公司将定期贷款仅付息期延长至2024年6月，之后每月需偿还约70万美元本金[121] 贷款相关数据 - 截至2023年9月30日，循环贷款有400万美元未偿还，可用额度为330万美元[122] - 截至2023年9月30日，定期贷款实际利率为14.43%，循环贷款实际利率为9.94%[123] 现金情况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为870万美元，预计可满足至少至2024年11月的现金需求[125] 关键会计估计情况 - 2023年前九个月，除Coflex、CoFix产品线及Surgalign Holdings硬件和生物制品业务收购相关资产公允价值外，关键会计估计无变化[129] 企业合并对价分配及资产估值方法 - 企业合并时，总对价按资产和负债估计公允价值分配，商誉是对价超过净资产公允价值的部分[130] - 确定可辨认无形资产公允价值通常采用收益法，存货采用成本法或销售比较法，财产、厂房和设备采用销售比较法或成本法[133]