公司业务合并信息 - 公司业务合并完成日期为2023年11月29日[45] - 2023年11月29日业务合并完成，公司收到净收益5200000美元[405][410] - 业务合并后，公司有30166102股普通股、6249980份公开认股权证和385000份私人认股权证流通在外[412] - 2023年为合并发生交易成本3300000美元，其中300000美元计入额外实收资本，3000000美元费用化[411] 私募配售信息 - 私募配售中CF VIII向Cantor发行并出售540,000个配售单位，每个配售单位购买价为10美元，产生总收益540万美元[61] 权证信息 - 公开认股权证目前行使价格为每股11.50美元，公司在业务合并中承担该权证[62] 公司经营风险 - 公司能否持续盈利不确定[16] - 公司可能需筹集债务或股权融资，但可能无法获得有利条款[17] - 公司依赖ETI，而ETI是高杠杆上市公司，持续经营能力存疑[17] - 若公司无法维持有效的财务报告内部控制系统，可能无法及时准确报告财务结果或出现财务报表错报[18] - 公司业务流程自动化解决方案销售和实施周期长，前期费用可能无法收回[21] - 公司收入高度依赖银行和金融行业，这些行业业务流程解决方案需求下降会减少收入[23] 股息政策 - 公司预计在可预见的未来不宣布任何股息[33] 债务情况 - 2023年12月31日，公司未偿还债务为1660万美元，加权平均利率为8.25%；2022年12月31日，未偿还债务为1940万美元，加权平均利率为6.55%[379][380] 资产负债及股东权益情况 - 2023年12月31日，公司总资产为10.2739亿美元，总负债为11.5307亿美元，股东赤字为1256.8万美元；2022年12月31日，总资产为12.2841亿美元，总负债为14.9773亿美元，股东赤字为2693.2万美元[391] - 2022年1月1日总赤字为26530000美元，2022年12月31日为26932000美元，2023年12月31日为12568000美元[397] 收入、利润及每股收益情况 - 2023年公司净收入为1.66336亿美元，2022年为1.80349亿美元；2023年净亏损为1104.7万美元，2022年为792.9万美元[392] - 2023年公司运营亏损为417.9万美元，2022年为195万美元[392] - 2023年公司利息净支出为522.4万美元，2022年为306.2万美元[392] - 2023年公司外汇净损失为59.3万美元，2022年为118.4万美元[392] - 2023年公司综合净损失为1058.7万美元，2022年为40.2万美元[395] - 2023年公司每股亏损为0.49美元，2022年为0.36美元[392] - 2023年净亏损11047000美元，2022年为7929000美元[399] - 2023年和2022年归属于普通股股东的净亏损分别为11,047千美元和7,929千美元，每股基本和摊薄亏损分别为0.49美元和0.36美元[472] 现金流量情况 - 2023年经营活动净现金使用1535000美元，2022年提供9890000美元[399] - 2023年投资活动净现金使用2669000美元，2022年为6366000美元[399] - 2023年融资活动净现金使用305000美元，2022年为1329000美元[399] - 2023年现金及现金等价物净减少568000美元，2022年增加4562000美元[399] 公司业务覆盖情况 - 2023年公司服务客户超2000家，业务覆盖15个国家32个地点[402] 公司业务部门组成 - 公司由账单与支付、技术两个业务部门组成[422] 资产摊销情况 - 客户关系无形资产估计平均使用寿命为4至16年[425] - 已开发技术按直线法在估计使用寿命（通常为5至8.5年）内摊销[426] - 资本化软件成本按直线法在估计使用寿命（通常为5年）内摊销[427] - 外包合同成本通常在合同启动时递延，并在估计合同期限（通常为3至5年）内按直线法摊销[428] 资产减值情况 - 公司在2023年和2022年未对财产、厂房和设备等记录任何减值[431] - 公司每年10月1日进行年度商誉减值测试[433] - 2023年和2022年年度减值测试后，公司对商誉未计提减值费用[501] 按地区划分的收入情况 - 2023年和2022年按地区划分的净收入分别为166336000美元和180349000美元[448] - 法国2023年和2022年的收入分别为57746000美元和66054000美元[448] - 德国2023年和2022年的收入分别为45093000美元和55668000美元[448] 应收账款、递延收入等情况 - 2023年12月31日应收账款净额为30,795千美元，2022年为35,977千美元；递延收入分别为6,004千美元和5,660千美元；客户存款分别为536千美元和1,061千美元；获取和履行合同成本分别为350千美元和44千美元[449] - 2023年和2022年12月31日未开票应收账款分别为1120万美元和960万美元[449] - 2023年公司确认了2022年12月31日递延的630万美元收入[450] - 截至2023年12月31日，未来各期剩余履约义务价值分别为2024年5,822千美元、2025年53千美元、2026年32千美元、2027年及以后97千美元，总计6,004千美元[458] - 2023年12月31日和2022年12月31日应收账款净额分别为307.95万美元和359.77万美元，其中已开票应收账款分别为208.85万美元和272.67万美元，未开票应收账款分别为111.82万美元和96.39万美元，信用损失备抵分别为127.2万美元和92.9万美元[488] 费用情况 - 2023年和2022年广告费用分别为20万美元和30万美元[460] - 2023年和2022年研发费用分别为90万美元和110万美元[461] - 2023年和2022年重组费用分别为450万美元和30万美元[463] - 2023年和2022年外汇净损失分别为60万美元和120万美元[469] - 2023年和2022年所有经营租赁的合并租金费用分别为610万美元和540万美元[492] - 2023年和2022年与租赁负债计量相关的现金支付中，经营租赁经营现金流分别为316.6万美元和434.7万美元，融资租赁融资现金流分别为78.6万美元和102.1万美元[494] - 2023年和2022年折旧费用分别为350万美元和370万美元[495] - 2023年和2022年无形资产摊销费用分别为40万美元和60万美元[496][497] - 2023年和2022年，公司与有担保借款安排相关的利息费用分别为0.6百万美元和0.3百万美元[504] 预期信用损失情况 - 自2023年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13等准则，对金融工具采用前瞻性预期信用损失模型，采用该标准对公司期初留存收益和合并资产负债表无影响[479] - 2023年1月1日预期信用损失备抵余额为92.9万美元，期间预期信用损失拨备变动为34.3万美元，12月31日余额为127.2万美元[480] 库存情况 - 2023年12月31日和2022年12月31日成品库存分别为718.2万美元和660.7万美元，陈旧备抵分别为244.2万美元和208.1万美元，净库存分别为474万美元和452.6万美元[487] 预付费用和其他流动资产情况 - 2023年12月31日和2022年12月31日预付费用和其他流动资产分别为74.27万美元和87.73万美元[489] 使用权资产和租赁负债情况 - 2023年12月31日和2022年12月31日使用权资产和租赁负债方面，经营租赁使用权资产净额分别为686.5万美元和584.8万美元，融资租赁使用权资产净额分别为69.4万美元和134.5万美元[491] 财产、厂房和设备情况 - 2023年12月31日和2022年12月31日财产、厂房和设备净额分别为139.99万美元和146.2万美元[495] 无形资产情况 - 2023年12月31日和2022年12月31日无形资产净额分别为149.8万美元和152.9万美元[496][497] - 预计2024 - 2026年无形资产摊销费用分别为73.4万美元、38.4万美元和38万美元，总计149.8万美元[498] 商誉情况 - 2023年12月31日商誉总额为22910千美元，较年初的22062千美元增加848千美元；2022年12月31日商誉总额为22062千美元，较年初的23952千美元减少1890千美元[500] 应计负债情况 - 2023年12月31日应计负债总额为24742千美元，2022年为24724千美元，其中应计税费从10691千美元降至5892千美元，应计员工相关费用从377千美元增至3883千美元等[503] 有担保借款安排情况 - 2023年和2022年12月31日，有担保借款安排的未偿还余额分别为0.1百万美元和4.1百万美元[504] 保理业务情况 - 2023年，公司根据修订后的保理协议保理的应收账款发票总额约为6.8百万美元，产生的销售损失约为0.3百万美元[507] 信贷协议下贷款余额情况 - 2023年12月31日，2019信贷协议下定期贷款A、定期贷款B和循环信贷安排的未偿还余额分别约为1.9百万美元、0.4百万美元和6.4百万美元；2022年分别约为1.9百万美元、1.0百万美元和6.0百万美元[509] - 2023年和2022年12月31日，循环周转资金贷款安排的未偿还本金余额分别为6.4百万美元和4.8百万美元；2023年12月31日，循环信贷安排下未偿还本金余额为11.4百万美元，可额外借款金额不足0.1百万美元[516] - 2023年和2022年12月31日，2022承诺信贷安排的未偿还余额分别为1.5百万美元和1.6百万美元[518] 信贷协议契约遵守情况 - 2023年和2022年12月31日，英国子公司遵守2019信贷协议下所有肯定和否定契约，包括财务契约[517] 信贷安排利率情况 - 有担保信贷安排下，定期贷款A、定期贷款B和循环信贷安排初始年利率分别为伦敦银行同业拆借利率加2%、2.5%和3%；循环周转资金贷款安排初始年利率为伦敦银行同业拆借利率加3.5%，后续部分调整为SONIA加相应利差[513][514] 公司面临的风险 - 公司面临利率、外汇和通胀风险，未使用衍生品进行交易、创收或投机活动[379][381][382][383] - 公司认为通胀未对业务、运营结果或财务状况产生重大影响，但成本若受通胀压力可能无法完全抵消[383]