首次公开募股及私募发售情况 - 2021年3月16日完成首次公开募股,发售2500万单位,每单位10美元,总收益2.5亿美元;同时私募发售54万单位给赞助商,每单位10美元,总收益540万美元[112][113] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后,2.5亿美元存入信托账户,可投资于美国政府证券或货币市场基金[115] 运营账户及营运资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日,运营账户现金为2.5万美元;2021年9月30日,营运资金赤字约174.5万美元,2020年12月31日营运资金约2.4万美元[117] 信托账户利息收入情况 - 截至2021年9月30日,信托账户有1.1万美元利息收入可用于缴税(扣除最多10万美元用于支付解散费用)[117] 净亏损情况 - 2021年9月30日止三个月,净亏损约105.5万美元,包括113.7万美元的一般及行政费用、6万美元的特许经营税费用和3万美元支付给赞助商的行政费用等[121] - 2021年9月30日止九个月,净亏损约244.1万美元,包括200.1万美元的远期购买证券负债公允价值变动损失、153.9万美元的一般及行政费用等[122] 业务合并费用情况 - 完成初始业务合并时,将向Cantor Fitzgerald & Co.支付935万美元现金费用,相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权行使总收益的5.5%[123] 赞助商贷款情况 - 赞助商承诺提供最高175万美元的贷款,截至2021年9月30日和2020年12月31日,已借款约67.6万美元和0美元[124] 应付赞助商代付费用情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日,应付赞助商代付费用分别约为52.7万美元和0美元[125] 业务合并时间限制及清算情况 - 公司必须在2022年3月16日前完成业务合并,否则将进行清算,赎回公众股份[116][127] 可赎回股份情况 - 截至2021年9月30日,2500万股A类普通股可能被赎回,作为临时权益列于资产负债表股东权益部分之外[130] 每股净收益计算方法 - 公司按ASC 260规定计算普通股每股净收益(亏损),采用双类别法,可赎回A类普通股的增值不计入每股收益[131] 摊薄每股收益情况 - 未考虑首次公开发行和私募出售的总计638.5万份A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响,摊薄每股收益与基本每股收益相同[132] 表外安排及义务情况 - 截至2021年9月30日,公司没有《S - K条例》第303(a)(4)(ii)项所定义的表外安排,也没有承诺或合同义务[134] 市场风险披露情况 - 公司作为“较小报告公司”,无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[136]
XBP Europe (XBP) - 2021 Q3 - Quarterly Report