首次公开募股与私募配售 - 2021年3月16日，公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成私募配售，向赞助商发售54万单位，收益540万美元[134][135] 信托账户资金变动 - 首次公开募股和私募配售结束后，2.5亿美元存入信托账户；2022年3月9日，第一笔延期贷款442.4015万美元存入信托账户；2022年9月30日，第二笔延期贷款97.6832万美元存入信托账户；2023年3月16日，第三笔延期贷款首笔5.7464万美元存入信托账户[136][137][138][140] - 2022年3月8日，首次业务合并期限从2022年3月16日延至9月30日，287.9927万股公众股以每股10美元赎回，信托账户减少2879.927万美元[137] - 2022年9月27日，期限从9月30日延至2023年3月16日，1915.9975万股公众股以每股约10.24美元赎回，信托账户减少1.96121351亿美元[138] - 2023年3月14日，期限从3月16日延至9月16日，152.3509万股公众股以每股约10.69美元赎回，信托账户减少1629.0945万美元[140] - 2023年3月16日，公司指示Continental清算信托账户中的投资，将资金存入花旗银行的有息活期存款账户[178] 股份转换与赎回情况 - 2023年3月6日，赞助商持有的500万股B类普通股转换为A类普通股[139] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别有143.6589万股和296.0098万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[173] 公司账户资金情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司运营账户现金分别为2.5万美元和约4.12万美元[146] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司营运资金赤字分别约为1011.8万美元和920.9万美元[146] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，信托账户利息收入分别约28.5万美元和27.6万美元可用于纳税[146] 公司贷款情况 - 公司与赞助商签订多笔贷款协议，包括最高100万美元的第一笔营运资金贷款、最高75万美元的第二笔营运资金贷款、最高50万美元的第三笔营运资金贷款，以及175万美元的赞助商贷款[147][148][149][150] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付给赞助商的贷款账面价值分别约为912.1万美元和820万美元，面值分别约为912.1万美元和850万美元[154][167] - 赞助商向公司提供175万美元贷款，用于资助调查和选择目标业务的费用及其他营运资金需求，包括每月1万美元的办公空间、行政和共享人员支持服务费用[161] - 2022年3月9日，公司从赞助商处借入442.4015万美元；2022年9月30日，借入97.6832万美元；2023年3月15日，有权从赞助商处最多借入34.4781万美元[162][163][164] 公司盈亏情况 - 2023年第一季度，公司净亏损约159.4万美元，包括约57.8万美元的赞助商贷款和强制赎回A类普通股利息费用、约50万美元的一般及行政费用等，部分被约34.5万美元的信托账户现金和投资利息收入抵消[157] - 2022年第一季度，公司净收入约341.2万美元，包括约319.3万美元的认股权证负债公允价值变动收益、约57.9万美元的其他收入等，部分被约37.1万美元的一般及行政费用等抵消[158] 业务合并相关 - 公司与CF&Co.签订业务合并营销协议，完成初始业务合并需支付935万美元营销费，若完成XBP欧洲业务合并，CF&Co.同意放弃该费用[159] - 公司需在2023年9月16日前完成初始业务合并，若未完成，强制清算日期将对持续经营能力产生重大怀疑[170] 公司其他特性与安排 - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，可在私营公司采用新的或修订的标准时采用[171] - 截至2023年3月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[179] - 公司属于较小规模报告公司，无需提供某些信息[180] - 作为较小规模报告公司，本报告无需包含风险因素，且截至报告日期，先前披露的风险因素无重大变化[187] 公司控制与诉讼情况 - 公司管理层评估认为披露控制和程序在报告期结束时有效[183] - 2023年第一季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响的变化[185] - 据管理层所知，目前没有针对公司、其管理人员或董事或其财产的诉讼[186] 每股收益情况 - 公司未考虑初始公开发行和私募中出售的总计638.5万份A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响，摊薄每股收益与基本每股收益相同[175]