首次公开募股与私募配售 - 2021年3月16日，公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成私募配售，向赞助商出售54万单位，收益540万美元[152][153] 信托账户资金变动 - 首次公开募股和私募配售结束后，2.5亿美元存入信托账户；2022年3月9日，第一笔延期贷款442.4015万美元存入信托账户；2022年9月30日，第二笔延期贷款97.6832万美元存入信托账户；2023年3月14日，第三笔延期贷款34.4781万美元存入信托账户[154][155][156][158] - 2022年3月8日，第一次延期投票中，287.9927万股以每股10美元赎回，信托账户减少2879.927万美元；2022年9月27日，第二次延期投票中，1915.9975万股以每股约10.24美元赎回，信托账户减少1.96121351亿美元；2023年3月14日，第三次延期投票中，152.3509万股以每股约10.69美元赎回，信托账户减少1629.0945万美元；2023年9月14日，第四次延期投票中，73.027万股以每股约11.06美元赎回，信托账户减少807.5492万美元[155][156][158][160] 股份转换 - 2023年3月6日，赞助商持有的500万股B类普通股转换为A类普通股[157] 财务关键指标对比 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司运营账户现金分别为6.5万美元和约4.12万美元；营运资金赤字分别约为1156.6万美元和920.9万美元；信托账户利息收入分别约为22.8万美元和27.6万美元，可用于支付税款[167] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司应付给发起人的贷款账面价值分别约为990.6万美元和820万美元，面值分别约为990.6万美元和850万美元[174][191] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别有706,319股和2,960,098股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[196] 流动性与资金需求 - 截至2023年9月30日，公司流动性需求通过赞助商2.5万美元出资、约7.9万美元贷款、私募配售收益、175万美元赞助商贷款及多笔营运资金贷款满足，首次公开募股完成后已还清前期贷款[168] 营运资金贷款 - 2022年6月30日，公司与赞助商签订第一笔最高100万美元营运资金贷款，已全额提取；2022年10月14日，签订第二笔最高75万美元营运资金贷款，已全额提取[169][170] - 2023年3月31日，公司与发起人签订第三笔最高50万美元的营运资金贷款，已全额提取[171] - 2023年8月31日，公司与发起人签订第四笔最高30万美元的营运资金贷款[172] 业务合并相关 - 2022年10月9日，公司就XBP欧洲业务合并签订合并协议；2023年8月24日，股东批准该业务合并，66.9661万股股东将在合并完成时赎回股份[164][165] - 公司需在2024年3月16日前完成首次业务合并，否则将进行清算，赎回公众股份，权证将失效[163] - 若完成除XBP欧洲业务合并之外的初始业务合并，公司需向CF&Co.支付935万美元营销费用，分别占首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权部分行使总收益的5.5%[181] - 发起人为资助初始业务合并相关交易成本，向公司提供175万美元贷款[183] - 公司需在2024年3月16日前完成初始业务合并，否则强制清算日期将对持续经营能力产生重大怀疑[193] 延期贷款规定 - 第一、二、三笔延期贷款无利息，业务合并完成时偿还，本金可随时用信托账户外资金提前偿还；XBP欧洲业务合并完成时，贷款将按合并协议转换为A类普通股[161][162] 净亏损情况 - 2023年第三季度，公司净亏损约1904.5万美元，其中包括约1685.9万美元的FPS负债公允价值变动损失等[177] - 2023年前九个月，公司净亏损约2102.5万美元，其中包括约1754.6万美元的FPS负债公允价值变动损失等[178] 认股权证与摊薄每股收益 - 公司未考虑首次公开募股和私募中出售的总计638.5万份A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响[199] 经营影响因素 - 公司经营业绩和完成初始业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨、通胀、利率上升等因素不利影响[201] 资产负债表外安排 - 截至2023年9月30日，公司没有符合Regulation S - K第303(a)(4)(ii)项定义的资产负债表外安排，也没有任何承诺或合同义务[202] 报告公司性质 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[203]