公司总资产变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为1.8537485亿美元和1.9120371亿美元[3] 公司营收与净亏损变化 - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司营收分别为571.937万美元和155.1542万美元[4] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司净亏损分别为242.0596万美元和149.7773万美元[4] - 2023年第一季度公司营收为5719370美元，2022年同期为1551542美元，增长主要因纳入波士顿太阳能营收，部分被空气净化系统销售下降抵消[81] - 2023年第一季度公司毛利润为1653076美元，2022年同期为182026美元，增长主要因纳入波士顿太阳能营收，部分被空气净化系统销售下降抵消[82] - 2023年第一季度公司净亏损为2186692美元，2022年同期为1422463美元，净亏损增加主要因运营和其他费用增加，部分被毛利润增加抵消[85] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司运营收入分别为5719370美元和1551542美元[77] 公司现金流变化 - 2023年第一季度和2022年第一季度，经营活动净现金使用量分别为53.8995万美元和63.4855万美元[5] - 2023年第一季度和2022年第一季度，投资活动净现金使用量分别为5.2万美元和0美元[5] - 2023年第一季度和2022年第一季度，融资活动净现金提供量分别为52.3775万美元和56.3456万美元[5] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为538995美元，2022年同期为634885美元[87] - 2023年第一季度投资活动现金使用量为52000美元，2022年同期无投资活动现金流量[88] - 2023年第一季度融资活动提供现金523775美元，主要来自出售E类优先股、C类优先股和发行可转换票据；2022年同期为563456美元，主要来自出售普通股[89] 加权平均流通普通股数量变化 - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，加权平均流通普通股数量分别为1.25443947亿股和6657.8194万股[4] 公司股权持有情况 - 公司拥有Direct Solar America 51%的会员权益[6] - 公司收购了EnergyWyze 100%的所有权[6] - 公司持有Boston Solar 80.1%的股权[6][7] - 公司持有Discount Indoor Garden Supply, Inc. 90%股权，持有ShieldSaver, LLC和Direct Solar America 51%股权，EnergyWyze为全资子公司[8] 公司财务特定时间点状况 - 截至2023年3月31日，公司现金为497,022美元，2023年第一季度净亏损2,186,692美元，营运资金赤字为16,620,626美元[10] - 截至2023年3月31日，公司有330,571美元存款超出联邦存款保险公司保险额度[13] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物约为50万美元，未来12个月现金需求约为400万美元[86] 应收账款与存货情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，应收账款分别扣除呆账准备金47,779美元和51,706美元，2023年第一季度核销应收账款22,326美元[30] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存货分别扣除陈旧准备金326,167美元和326,239美元[31] 公司收入确认方法 - 公司按ASC 606记录收入，采用五步分析法分析与客户的交易[15] - 公司按合同成本投入法确认收入，将实际直接合同成本与总估计合同成本对比确定进度百分比[23] 公司收入分类与合同情况 - 公司收入分类为零售销售、分销和服务收入三类，也按子公司细分[16][17] - 公司安装合同通常有单一履约义务，少数情况会拆分为多个履约义务[20] - 公司住宅合同要求收到发票付款，商业合同要求发票日期后15 - 60天付款，主要在30天内[28] 未完成合同递延成本情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，未完成合同的递延成本分别为404,849美元和311,911美元，递延成本和成本及估计收益超过相关账单的金额分别为357,680美元和404,849美元[45] 波士顿太阳能相关情况 - 2022年4月21日，公司完成收购波士顿太阳能80.1%的会员权益，总代价为6,064,858美元，2022年产生约587,000美元的收购相关费用[45] - 2023年第一季度，与波士顿太阳能相关的收入为5,437,441美元，净亏损为716,904美元[46] - 假设波士顿太阳能收购于2022年1月1日完成，2023年和2022年第一季度的净收入分别为5,719,370美元和6,351,322美元，净亏损分别为2,420,596美元和1,996,080美元[47] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司的商誉分别为7,199,567美元，其中波士顿太阳能为6,785,416美元，Box Pure Air为414,151美元[47] - 波士顿太阳能有固定利率不可撤销经营租赁协议，2022年9月30日止三个月租赁费用8.142万美元，未来最低租赁付款总额145.1131万美元，租赁负债现值124.4339万美元[58] 公司无形资产与摊销情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司的无形资产（不包括商誉）分别为3,190,130美元和3,291,242美元，2023 - 2027年及以后的估计摊销费用分别为303,336美元、404,448美元、376,224美元、363,384美元、363,384美元和1,379,354美元[48] 公司其他投资与权益情况 - 2022年8月9日，公司收购Frontline Power Solutions LLC 13.3%的会员权益，投资100,000美元，发行150,000美元的本票，有权以500,000美元减去本票未偿还本金和利息的现金对价收购剩余86.7%的权益，若第二次交割未发生，本票将转换为额外6.6%的会员权益，公司总所有权权益达19.9%[48] 公司应付票据情况 - 2022年4月21日，公司签订面值1,000,000美元的无担保应付票据，2022年10月31日、2023年4月30日和2023年10月31日分别到期支付250,000美元、250,000美元和500,000美元，收购日公允价值为897,306美元，2023年3月31日剩余余额722,030美元计入应付票据的流动部分[48] - 2021年7月公司与BCL签订本票购买协议，发行本金158万美元本票，年利率8%，2022年1月1日起每季度支付25万美元，2023年3月31日剩余余额117.2285万美元计入应付票据流动部分[49] - 2022年10月25日公司与622 Capital签订OID购买协议，发行本金60万美元、20%原始发行折扣高级票据及262.0545万股普通股，2023年3月31日票据余额56.2011万美元计入应付票据流动部分[50][51] - 2020年5月公司获SBA的EIDL贷款15万美元，年利率3.75%，期限30年，2023年3月31日，2.5585万美元计入应付票据流动部分，12.4415万美元计入长期应付票据[52] - 2022年4月21日公司与投资者签订证券购买协议，发行本金488.5353万美元、15%原始发行折扣可转换本票及认股权证，2023年3月31日票据余额488.2353万美元计入应付可转换票据流动部分[52] - 2022年4月21日公司向波士顿太阳能首席执行官发行194.0423万美元无担保36个月卖方票据，以普通股支付，2023年3月31日，65.6463万美元计入应付可转换票据流动部分，63.4454万美元计入应付可转换票据长期部分[53] - 2022年4月21日公司向波士顿太阳能首席执行官发行97.6016万美元无担保可转换票据，年利率12.5%，2023年3月31日票据余额137.8111万美元计入应付可转换票据流动部分[53] - 2023年2月7日公司签订证券购买协议，发行本金28.476万美元可转换本票，一次性利息12%，2023年3月31日票据余额22.5万美元计入应付可转换票据流动部分[54] 公司债务协议情况 - 截至2023年3月31日，公司除一笔1.05万美元可转换票据违约及部分票据到期外，遵守所有债务协议条款，无违约条款被行使，无认股权证发行[56][57] 公司优先股情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司授权8000万股A类可转换优先股，分别发行和流通7976.3999万股和7572.5981万股，每股可转换25股普通股[59] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，C类优先股授权1500股，分别发行并流通1股和19股，股息为3%，每股设定价值1200美元[61] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，D类优先股授权2000股，分别发行并流通1900股和2000股，股息为3%，每股设定价值1200美元[61] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，E类优先股分别授权5000股和2500股，分别发行并流通2195股和1920股，股息为8%，每股设定价值1200美元[62][63] - 截至2023年3月31日，有19990000股优先股未指定和未发行[64] 公司普通股情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司授权普通股5000000000股，每股面值0.0001美元，分别发行并流通132094591股和114127911股[65] - 2023年1月26日，公司与GHS签订股权融资协议，GHS将在24个月内购买最多价值10000000美元的普通股[66] - 2023年第一季度，公司向GHS销售普通股的实际情况取决于市场条件、股价等多种因素[72] - 2023年1 - 3月，公司因多种原因累计发行普通股19966680股[73] - 2023年4月，公司根据股权融资协议向GHS发行4994404股普通股[79] 公司应付高管薪酬情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付高管薪酬分别为95870美元和38880美元[74] 公司A类优先股转换情况 - 截至2023年4月17日，持有79763999股A类优先股的股东同意按20:1的转换比例转换为1595279980股普通股，将A类优先股潜在可发行普通股总数减少约20%[79] 公司会计政策影响情况 - 2016年6月发布的ASU 2016 - 13于公司2022年12月15日之后的财年生效，对2023年3月31日的中期合并财务报表无重大影响[43] 公司控制和程序情况 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序无效，存在缺乏有效审计委员会和职责分离不足等重大缺陷[93][94]