现金及现金等价物变化 - 现金从2020年12月的19.85万美元大幅增加至2021年3月的169.17万美元，增幅达752%[11] - 期末现金余额为169.17万美元，较期初19.85万美元增长752%[21] - 公司现金及现金等价物从2020年底的19.85万美元增至2021年3月31日的169.17万美元，增长752%[21] - 2021年第一季度现金及现金等价物为1,691,686美元，较2020年末的198,473美元增长752.5%[11] 收入表现 - 收入从2020年第一季度的107.52万美元下降至2021年第一季度的23.9万美元，降幅78%[14] - 2021年第一季度收入为239,013美元，较2020年同期的1,075,222美元下降77.8%[143] - 2020年同期收入对比：2021年Q1总收入239,013美元较2020年同期1,075,222美元下降77.8%[131] - 2021年第一季度收入构成：零售业务166,875美元[131]，分销业务397美元[131]，服务业务71,741美元[131]，总收入239,013美元[131] 净亏损表现 - 净亏损从2020年第一季度的192.04万美元改善至2021年第一季度的114.17万美元，改善幅度41%[14] - 公司2021年第一季度净亏损为114.17万美元，相比2020年同期的192.04万美元亏损收窄40.6%[21] - 2021年第一季度净亏损为1,141,731美元，较2020年同期的1,920,431美元亏损收窄40.5%[147][14] - 公司2021年第一季度净亏损为114.17万美元，相比2020年同期的192.04万美元亏损有所收窄[21] 经营活动现金流 - 2021年第一季度经营活动现金流净流出99.79万美元，相比2020年同期的39.6万美元流出增加152%[21] - 2021年第一季度经营活动现金流为净流出99.79万美元，相比2020年同期的39.6万美元流出增加[21] - 2021年第一季度经营活动现金流净流出997,882美元，主要由于净亏损及库存增加220,858美元[152] 融资活动现金流 - 2021年第一季度融资活动现金流入251.61万美元，主要来自C类优先股融资76万美元和D类优先股融资150万美元[21] - 2021年第一季度通过发行优先股融资226万美元（C类76万美元，D类150万美元）[21] - 2021年第一季度融资活动现金流入2,516,095美元，主要来自C类优先股融资760,000美元和D类优先股融资1,500,000美元[154] - 2021年第一季度通过可转换票据和短期票据融资311.07万美元[21] 资产变化 - 总资产从2020年12月的291.57万美元增长至2021年3月的557.26万美元，增幅91%[11] - 库存从2020年12月的6.35万美元增加至2021年3月的28.43万美元，增幅348%[11] - 商誉从2020年12月的189.37万美元增加至2021年3月的246.87万美元，增幅30%[11] - 2021年第一季度存货增加22.09万美元，应收账款增加14.08万美元[21] - 应收账款增加14.08万美元，库存增加22.09万美元[21] 负债变化 - 应付账款从2020年12月的24.54万美元增加至2021年3月的65.28万美元，增幅166%[11] - 流动负债从2020年12月的591.63万美元减少至2021年3月的392.37万美元，降幅34%[11] - 应付账款增加40.75万美元[21] - 可转换票据应付总额从2020年12月31日的2,434,226美元降至2021年3月31日的10,500美元[69] 股东权益变化 - 股东权益从2020年12月的-319.82万美元改善至2021年3月的132.57万美元[11] - 2021年3月31日总股东权益为1,325,685美元，较2020年末的负3,198,176美元实现扭亏为盈[11] 子公司表现及收购活动 - Box Pure Air在2021年第一季度贡献收入15.17万美元，净利润5.50万美元，归属公司净利润2.80万美元[58] - 2021年2月收购Box Pure Air 51%股权，对价50万美元通过发行16.835万股普通股支付，全部计入商誉[57] - 2021年1月收购EnergyWyze对价包含2.5万美元现金及5万美元卖方票据，另有限制性股票对价45万美元按Black-Scholes模型确认为33.96万美元[59][62] - Direct Solar America在2021年第一季度贡献收入6.12万美元，净亏损27.34万美元，归属公司净亏损13.94万美元[64] - 子公司收入贡献：Direct Solar America 61,241美元[131]，Box Pure Aire 151,668美元[131]，Singlepoint母公司7,948美元[131] - Box Pure Air在2021年第一季度贡献总收入15.1668万美元，净利润5.4991万美元[58] - 2021年1月收购EnergyWyze 100%股权，总对价7.5万美元，含2.5万美元现金及5万美元卖方票据[59] - 公司收购EnergyWyze LLC支付现金2.5万美元[21] - 公司持有5家子公司控股权（EnergyWyze 100%、Box Pure Air 51%、Direct Solar America 51%、DIGS 90%、ShieldSaver 51%）[27] 优先股融资 - 公司发行C类优先股融资76万美元[21] - 公司发行D类优先股融资150万美元[21] - 公司C类优先股发行760股，每股面值1200美元，总价值91.2万美元[93] - D类优先股发行1500股，每股面值1200美元，总价值180万美元[102] - GHS认购C类优先股760股，投资额75万美元[115] - GHS分四批认购D类优先股2000股，每批500股，总投资额200万美元[116] - 与GHS签订股权融资协议，最高融资额700万美元，认购价为VWAP的80%[113][114] 优先股条款 - C类优先股年股息率为3%，可按面值转换为普通股，转换价格取1.22美元或90% VWAP的较低值[95][97] - D类优先股年股息率为3%，转换价格为每股1.73美元[105][106] - C类优先股赎回条款：90天内赎回溢价15%，120天内20%，180天内25%[103] - D类优先股赎回条款：发行后90天内赎回价格为面值115%[118]，90-120天内为120%[118]，120-180天内为125%[118]，满一年时按面值加应计股息赎回[118] 普通股及股本变化 - 加权平均流通股数从2020年第一季度的2290.35万股增加至2021年第一季度的3458.76万股，增幅51%[14] - 公司普通股授权50亿股，截至2021年3月31日流通股3537.74万股[112] - 未指定优先股存量3999.5万股（2021年3月31日）[111] - 2021年第一季度发行普通股：1月7日向顾问发行66,667股市值18,000美元（每股0.27美元）[119]，1月26日发行1,733,333股用于可转换债务结算[119] - 2月8日向CEO发行25,000,000股（反向拆分后333,333股）用于转换100万股A类股[120] - 3月27日发行168,350股市值500,000美元收购Box Pure Air 51%股权[121] - 公司于2021年3月26日完成1比75的反向股票分割，每75股合并为1股[32] - 公司通过发行普通股获得服务对价1.8万美元，用于收购对价50万美元[16][21] 费用变化 - 2021年第一季度咨询费用降至60,331美元，较2020年同期的137,016美元下降56.0%[144] - 2021年第一季度投资者关系费用增至167,355美元，较2020年同期的43,784美元上升282.2%[145] - 2021年第一季度应付票据利息支出为17,744美元，2020年同期为96,585美元[70] 债务及贷款情况 - 公司获得两笔PPP贷款总计332,737美元，其中Singlepoint票据20,437美元已于2021年3月9日豁免[71] - EIDL贷款金额为150,000美元，利率3.75%，期限30年，自2021年5月1日起按月偿还731美元[72] - 收购EnergyWyze产生50,000美元无息应付票据和450,000美元购买对价义务，公允价值为339,599美元[73][74] - UAHC票据通过发行400,000股普通股结算，偿还本金加应计利息总计681,170美元，债务清偿损失35,830美元[69] - Iliad票据通过发行1,333,333股普通股结算，偿还本金加应计利息总计2,253,667美元，债务清偿损失136,333美元[69] - 2021年4月债务重组：通过出售Jacksam公司减少流动负债547,010.37美元[134] 金融工具及投资公允价值 - 权益证券投资公允价值从2020年12月31日的58.86万美元下降至2021年3月31日的54.70万美元，当期确认损失4.16万美元[50][51][56] - 可转换票据嵌入衍生工具按公允价值计量，其变动计入当期损益，转换时按转换日公允价值重分类至权益[40] - 公司投资按公允价值计量的股权证券，2021年3月31日价值54.701万美元，较2020年12月31日的58.8637万美元下降7.1%[51][56] - 公司持有按成本法计量的投资3.5万美元，2021年3月31日与2020年12月31日持平[55] - 公司衍生负债按三级公允价值计量，2021年3月31日公允价值为54.701万美元[49][51] - 2021年第一季度股权证券公允价值变动损失4.1627万美元[50] 商誉及无形资产 - 商誉减值测试采用三级输入值及现金流折现法，2021年3月31日及2020年末未出现减值迹象[66][67] - 商誉调整减少商誉并增加无形资产72,600美元，对总购买价格无影响[68] - 无形资产总值为72,600美元，预计使用寿命3年，2021年3月31日净账面价值为45,375美元，2020年12月31日为49,005美元[68] - 2021年第一季度摊销费用为3,630美元，2020年全年为23,595美元[68] - 2019年资产收购确认商誉189.37万美元及无形资产7.26万美元，对价通过发行208.0783万股普通股支付[64] 非控股权益 - 非控股权益亏损21.94万美元，占净亏损总额的19.2%[21] - 非控股权益亏损从2020年第一季度的4.24万美元扩大至2021年同期的21.94万美元[21] 累计赤字 - 公司累计赤字从2020年底的8078.59万美元扩大至2021年3月31日的8192.76万美元[16][17] 毛利率 - 2021年第一季度毛利率为负27.5%，较2020年同期的28.8%正毛利率大幅恶化[14] 未来资金需求 - 公司未来12个月现金需求约为250万美元，计划通过增加收入或外部融资满足资金需求[151] 税务情况 - 公司拥有净经营亏损结转，但因实现不确定性，已对递延所得税资产全额计提估值准备[41] 潜在稀释证券 - 截至2021年3月31日，潜在稀释证券总量为14.898亿股，其中A类优先股147.5亿股[43] 高管薪酬及垫款 - 高管应计薪酬：截至2021年3月31日未付高管工资总额1,005,230美元[122] - CEO垫款余额：截至2021年3月31日本金911,826美元加应计利息241,556美元（年利率12%）[123] 风险因素 - 公司存款金额超过FDIC保险限额，存在未保险存款风险[39]