首次公开募股相关数据 - 2021年10月29日，公司完成首次公开募股，发行1265万个单位，每个单位10美元，包括承销商全额行使超额配售权发行的165万个单位，同时向赞助商和I - Bankers私募出售51.95万个单位，每个单位10美元，公司获得总收益519.5万美元[93] - 首次公开募股净收益为1.28665亿美元，其中部分存入信托账户，剩余约76.4101万美元未存入信托账户[99] 交易成本 - 交易成本达728.25万美元，包括253万美元现金承销佣金、442.75万美元业务合并营销费和32.5万美元其他发行成本[94] 现金与营运资金情况 - 截至2021年9月30日，公司资产负债表上有可用现金32.6371万美元，营运资金为32.6332万美元；2021年3月31日现金为50.0067万美元[94][96] - 首次公开募股后，信托账户外持有现金76.4101万美元，可用于营运资金[94] 税务义务 - 公司估计年度特许经营税义务为20万美元，年度所得税义务取决于信托账户利息和其他收入[100] 首次公开募股前流动性需求满足方式 - 首次公开募股前，公司通过初始股东5万美元资本出资和赞助商最高50万美元无担保本票贷款满足流动性需求[99] 预计流动性需求 - 公司预计主要流动性需求包括约25万美元业务合并相关费用、10万美元监管报告法律和会计费用、7.5万美元纳斯达克持续上市费用、30万美元董事和高级职员责任保险费、11.5万美元营运资金和6万美元首席财务官费用[105] 营运资金贷款 - 赞助商或其关联方、公司高管和董事可能向公司提供最高150万美元营运资金贷款，部分可转换为私募等价单位[103] 合规要求 - 公司将在2022年3月31日财年遵守萨班斯 - 奥克斯利法案内部控制要求[108] 创始人股份情况 - 2021年3月，初始股东以5万美元总价购买287.5万股创始人股份，约每股0.017美元，预计占IPO完成后流通股的20%[114] - 2021年10月，公司进行0.1比1的B类普通股股票股息分配，赞助商持有316.25万股创始人股份，最多41.25万股可能被没收[114] 首席财务官费用 - 自2020年8月1日起，公司每月向首席财务官Weixuan Luo支付5000美元服务费，业务合并完成或清算时停止支付[115] 业务合并后股份发行 - 业务合并后10天内，公司将向高管和董事发行总计30万股合并后股份[115] IPO费用贷款 - IPO完成前，赞助商同意向公司提供最高50万美元无息无担保贷款，用于支付部分IPO费用，在首次业务合并完成时到期[117] 业务合并交易成本贷款 - 为支付首次业务合并交易成本，赞助商等可能向公司提供贷款，最高150万美元贷款可按每股10美元转换为私募等价单位[118] 表外安排与业务情况 - 截至2021年9月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务，也未开展任何业务[120] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则[121] JOBS法案豁免条款 - 若选择依赖JOBS法案的豁免条款，公司可能无需提供独立注册会计师事务所对财务报告内部控制系统的鉴证报告等[122] - JOBS法案的豁免条款将在IPO完成后五年内或公司不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[123]