融资与资金情况 - 公司于2021年10月21日完成首次公开募股，发行1150万个单位，单价10美元，获利1.15亿美元；同时完成私募配售67.5万个单位，单价10美元，总收益675万美元[137][138] - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户有255,452美元，运营资金赤字为1,327,066美元[140] - 2023年4月和5月，公司通过关联投资者和第三方获得100万美元运营资金，投资者获165,598股创始人股份[135] 业务合并与延期 - 2023年4月14日股东大会批准将完成业务合并的日期延长至2023年12月20日，公司已存入245,242美元到信托账户以延至2023年8月20日[133] - 延期过程中，9,865,056股普通股被赎回，赎回后剩余5,184,944股，其中1,634,944股为首次公开募股发行的股份[134] 运营与收入情况 - 截至2023年6月30日，公司未开展任何运营，无运营收入，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[148] 财务亏损情况 - 2023年第二季度净亏损959,222美元，包括运营成本432,334美元、应付票据应计利息911,167美元和所得税准备97,259美元，信托账户投资利息收入481,538美元抵消部分亏损[149] - 2023年上半年净亏损454,030美元，包括运营成本952,519美元、应付票据应计利息911,167美元和所得税准备355,924美元，信托账户投资利息收入1,765,580美元抵消部分亏损[150] - 2022年第二季度净亏损130,227美元，包括组建和运营成本314,387美元和所得税准备12,153美元，信托账户投资利息收入196,313美元抵消部分亏损[151] - 2022年上半年净亏损317,120美元，包括组建和运营成本541,562美元和所得税准备12,153美元，信托账户投资利息收入236,595美元抵消部分亏损[152] 费用支出情况 - 公司每月支付10,000美元行政服务费，截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别累计行政服务费51,356美元和21,356美元，2023年和2022年第二季度及上半年行政服务费支出均分别为30,000美元和60,000美元[154] 业务合并费用 - 公司完成初始业务合并后需向Roth Capital Partners支付现金费用，金额为首次公开募股总收益的3.5%，即4,025,000美元[156] - 若Craig - Hallum是特定交易的介绍来源，公司需支付其筹集总收益6.0%的现金费用；若公司在与Craig - Hallum的合同期内完成业务合并，需支付其并购咨询费，以目标公司总交易价值的2.0%和250,000股新发行普通股中较高者为准，Roth Capital将获得该股票形式并购咨询费的30%[159][160] 资产负债与通胀影响 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无资产负债表外安排[168] - 公司认为报告期内通货膨胀对业务和经营成果无重大影响[169] 公司类型与准则适用 - 公司为新兴成长公司，可享受部分报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期采用新或修订财务会计准则[170][171] - 公司作为新兴成长型公司，选择不放弃延长过渡期，采用与私人公司相同时间应用新或修订的财务会计准则[171] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[172] 内部控制情况 - 截至2023年6月30日季度末，公司披露控制和程序因财务报表管理审查不足存在重大缺陷而无效，公司计划加强流程和沟通来补救[174][175] - 截至2023年6月30日财季末，公司披露控制与程序因内部控制存在重大缺陷而无效，主要是财务报表管理审查不足[174] - 重大缺陷体现在公司缺乏确保预付费用、本票、应付账款和应计费用会计核算准确完整的控制措施[174] - 管理层计划通过加强流程和增加沟通来补救重大缺陷，但这些举措可能无法达到预期效果[175] - 除上述重大缺陷外，最近财季公司财务报告内部控制无其他重大影响的变化[177] 风险因素与交易安排 - 截至本季度报告日期，公司风险因素较2022年年报无重大变化[179] - 本季度报告期内，公司董事或高管未采用或终止规则10b5 - 1或非规则10b5 - 1交易安排[181] - 截至本季度报告日期，公司风险因素与2022年年度报告相比无重大变化[179] - 本季度报告期内，公司董事或高管未采用或终止规则10b - 5 - 1交易安排或非规则10b - 5 - 1交易安排[181]