业务合并期限 - 公司需在2023年11月20日（或追加信托账户资金后至12月20日）前完成业务合并，否则将强制清算和解散[138][150] - 2023年4月14日特别会议后，公司存入490,484美元至信托账户，将业务合并期限延至11月20日；10月20日又存入81,747美元，延至12月20日[138][140] 业务合并赎回情况 - 业务合并延期相关事宜中，9,865,056股普通股被赎回，赎回后剩余5,184,944股，其中1,634,944股为首次公开募股发行的公众股[139] 首次公开募股与私募情况 - 2021年10月21日首次公开募股11,500,000个单位，单价10美元，获利1.15亿美元；同时私募675,000个单位，单价10美元，获毛收入675万美元[143][144] 运营资金与账户情况 - 截至2023年9月30日，运营银行账户有27,900美元，营运资金赤字2,827,292美元[146] - 2023年4 - 5月，公司通过关联投资者和第三方获得100万美元运营流动资金，投资者获165,598股创始人股份[141] 财务盈亏情况 - 2023年第三季度净亏损928,754美元，包括运营成本409,464美元、应付票据应计利息704,965美元和所得税拨备40,052美元，信托账户投资利息收入225,727美元抵消部分亏损[155] - 2022年第三季度净收入184,106美元，包括信托账户现金和证券利息收入541,215美元，运营成本253,954美元和所得税拨备103,155美元[156] - 2023年前九个月净亏损1,382,784美元，包括运营成本1,361,983美元、应付票据应计利息1,616,132美元和所得税拨备395,976美元，信托账户投资利息收入1,991,307美元抵消部分亏损[157] - 2022年前九个月净亏损133,014美元，包括运营成本795,516美元和所得税拨备115,308美元，信托账户现金和证券利息收入777,810美元抵消部分亏损[158] 行政服务费情况 - 公司自2021年10月18日起每月支付10,000美元行政服务费，截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别累计行政服务费81,356美元和21,356美元，2023年和2022年第三季度及前九个月行政服务费支出均分别为30,000美元和90,000美元[160] 业务合并费用情况 - 公司完成初始业务合并后将向Roth Capital Partners支付现金费用，金额为首次公开募股总收益的3.5%，即4,025,000美元[162] - 若Craig - Hallum是特定交易的介绍来源，公司将按筹集总收益的6.0%向其支付现金费用；若公司在与Craig - Hallum的合同期内完成业务合并，Craig - Hallum将获得并购咨询费，以股票形式支付，为目标公司总交易价值的2.0%和250,000股新发行普通股中的较高者，Roth Capital将获得该股票并购咨询费的30%[165][166] 财务核算准则情况 - 公司普通股可能赎回的部分按相关准则分类，可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列示[168] - 公司净（亏损）收入每股按相关准则计算，2023年和2022年9月30日无稀释性证券，稀释（亏损）收入每股与基本（亏损）收入每股相同[169] - 公司将已发行认股权证作为权益分类工具核算[171] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期未生效的会计准则若当前采用，不会对公司未经审计的简明财务报表产生重大影响[173] 资产负债表外安排情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司无资产负债表外安排[174] 通货膨胀影响情况 - 公司认为报告期内通货膨胀未对业务或经营成果产生重大影响[175] 新兴成长型公司情况 - 公司是新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[176][177]