财务状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为1.4113亿美元，较2023年12月31日的1.6372亿美元有所下降[26] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为49.1万美元，较2023年12月31日的115.5万美元减少66.4万美元[26] - 截至2024年3月31日，合同负债为1154美元，较2023年底的2065美元有所减少[66] - 截至2024年3月31日，存货总额为7108美元，低于2023年底的7573美元，2024年第一季度存货减值234美元[68] - 截至2024年3月31日，其他流动资产为1824美元，低于2023年底的1931美元[69] - 截至2024年3月31日，应计费用为2257美元，低于2023年底的3543美元[70] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司普通股发行和流通数量分别为12926296股和11956823股，无优先股流通[92] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司经营租赁使用权资产净额分别为90美元和129美元，使用权负债流动部分分别为98美元和138美元[106] - 截至2024年3月31日，经营租赁负债现值为98美元，未来经营租赁付款总额为99美元[107] - 截至2024年3月31日，融资票据公允价值为1695美元，未行使认股权证公允价值为20美元，均属公允价值层级3[117][118] - 经调整后，截至2024年3月31日公司股东权益约为350万美元，公司认为目前股东权益高于纳斯达克上市规则要求的250万美元[189] - 截至2024年3月31日，经营租赁负债的净现值为010万美元，与2023年和2022年持平[195] 经营业绩 - 2024年第一季度净收入为227.5万美元，较2023年同期的98万美元增长132.14%[27] - 2024年第一季度净亏损为392.2万美元，较2023年同期的290.7万美元有所扩大[27] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为49.2万美元，而2023年同期使用的净现金为41.8万美元[33] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为57.1万美元，较2023年同期的50.7万美元有所增加[33] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为58.5万美元，而2023年同期提供的净现金为35万美元[33] - 2024年第一季度，前两大客户分别占总净收入的23%（523美元）和20%（455美元）；2023年，最大客户占总净收入的9%（465美元）[59] - 2024年第一季度总营收2275美元，高于2023年同期的980美元，其中产品销售2022美元，软件即服务及相关服务200美元，辅助服务53美元[61][65] - 2024年第一季度，折旧费用为273美元，高于2023年同期的180美元[67] - 2024年和2023年第一季度公司净亏损，基本和摊薄每股净亏损分别为0.33美元和5.65美元[94][95] - 2024年第一季度所得税费用为31美元，2023年同期所得税收益为15美元；2024年和2023年第一季度有效所得税税率分别为 - 0.78%和 - 7.97%[111] - 2024年第一季度净收入约230万美元，较2023年同期增加130万美元，增幅131%[162] - 2024年第一季度商品销售成本约140万美元，较2023年同期增加90万美元，增幅202%[163] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用约320万美元，较2023年同期减少30万美元，降幅10%[165] - 2024年第一季度折旧费用约30万美元，较2023年同期增加10万美元，增幅52%[166] - 2024年第一季度利息费用约4万美元，较2023年同期减少5万美元，降幅92%[167] - 2024年第一季度可转换票据公允价值损失约50万美元[168] - 2024年第一季度融资交易损失约90万美元[170] - 2024年第一季度EBITDA为 - 361.4万美元，EBITDA利润率为 - 159%；2023年同期EBITDA为 - 269.2万美元，EBITDA利润率为 - 275%[176] - 2024年第一季度调整后EBITDA为 - 229.2万美元，调整后EBITDA利润率为 - 101%；2023年同期调整后EBITDA为 - 290.9万美元，调整后EBITDA利润率为 - 297%[177] - 2024年第一季度净现金来自经营活动为49.2万美元，2023年同期为 - 41.8万美元；2024年第一季度净现金用于投资活动为 - 57.1万美元，2023年同期为 - 50.7万美元；2024年第一季度净现金用于融资活动为 - 58.5万美元，2023年同期为35万美元[191] - 2024年第一季度经营活动提供净现金050万美元，较2023年同期增加090万美元[192] - 2024年第一季度投资活动使用净现金060万美元，较2023年同期增加010万美元[193] - 2024年第一季度融资活动使用净现金060万美元，较2023年同期减少090万美元[194] - 2024年第一季度净亏损390万美元，2023年同期净亏损290万美元[214] 公司发展历程 - 2021年10月21日，前身Legacy SMAP完成首次公开募股，发行1150万个单位，每个单位10美元，总收益1.15亿美元[36] - 首次公开募股同时，Legacy SMAP向赞助商等私募67.5万个单位，每个单位10美元，总收益675万美元[37] - 2023年12月19日，Legacy SMAP完成与Infrared Cameras Holdings Inc的业务合并[39] - 2023年12月19日，公司收到遗留SMAP信托账户扣除赎回款后的2137美元，信托股份发行相关交易成本为3910美元[42] - 2024年2月，公司名称由“红外相机控股公司”变更为“多传感器人工智能控股公司”[40] - 2023年12月19日，公司完成业务合并，后更名为MultiSensor AI Holdings, Inc.，业务合并按反向收购会计处理[129][130] 债务情况 - 2023年1月22日公司与B1银行签订3000美元资产循环信贷协议，2023年3月和6月分别借款300美元和600美元，12月偿还900美元，协议已到期未续约[71][72] - 2023年12月公司与First Insurance Funding签订647美元信贷协议，2024年第一季度偿还385美元，截至3月31日未偿还余额为237美元[76][77] - 2023年6月和12月公司分别与关联方签订375美元和200美元无担保无息本票，2024年第一季度偿还200美元，截至3月31日未偿还余额为375美元[79][80][81] - 2023年4月、5月和11月Legacy SMAP获得1524美元运营资金本票，12月19日1324美元本票换为融资票据，剩余200美元本票转换为普通股，截至3月31日未偿还余额为0美元[82][83][84] - 2023年1月公司发行150美元可转换票据，12月19日转换为股权，截至3月31日未偿还余额为0美元[85][86] - 2023年12月19日公司发行6805美元融资票据，2024年3月31日4475美元转换为普通股，截至3月31日未偿还余额为1695美元[87][90] 股权交易 - 2024年4月5日、4月30日和5月10日，公司分别将1650美元、430美元和250美元融资票据按每股5美元转换为普通股[121][123] - 2024年4月16日，公司与B. Riley Principal Capital II签订普通股购买协议，可出售至多25000美元普通股，已发行171821股作为承诺对价[122] - 业务合并融资时，投资者购买680.5万美元可转换本票，其中130万美元用于取消旧票据，100万美元为关联方票据结转，450万美元为现金收入[132][134] - 2024年3月31日，450万美元融资票据和20万美元SMAP关联方本票转换为股权，产生90万美元融资交易损失[138] - 2024年3月31日，公司修改剩余353万美元融资票据条款，将转换价格降至每股5美元[140] - 2024年3月30日，公司向董事David Gow发行60,060股普通股以抵消20万美元贷款债务，每股有效价格3.33美元[143] - 2024年4月5日，公司与持有总计165万美元融资票据的持有人达成协议，按每股10美元将票据转换为普通股，共发行334,397股[144] - 2024年4月，公司与B. Riley Principal Capital II签订普通股购买协议，有权出售最多2500万美元普通股[145] - 截至2024年4月16日，公司与B. Riley Principal Capital II签订普通股购买协议，有权出售至多2500万美元的普通股[181] - 截至目前，公司已向B. Riley Principal Capital II发行171,821股，尚未从股权信贷额度获得任何总收益[185] - 2024年第一季度，公司放弃潜在应付给前股东的盈利补偿，并将467.5万美元的融资票据和贷款义务转换为普通股[186] - 2024年4月和5月，公司将233万美元的融资票据转换为普通股；并以每股2.742美元的价格私募发行182,348股普通股[187] 公司持续经营与风险 - 2024年第一季度，公司净亏损，经营活动现金流为负，净营运资本为负，持续经营能力存疑，计划筹集资金并削减运营成本，但无法确保成功[48][49] - 公司2024年第一季度出现亏损，原因是负净营运资本以及技术创新和商业能力投资增加[178] - 公司对未来12个月为计划运营提供资金和持续经营的能力存在重大疑虑[180] - 公司作为新兴成长型公司，可享受部分豁免至2026年12月31日或不再符合条件为止，若年收入超1235亿美元等情况将提前结束[200] - 公司作为较小报告公司，只要非关联方持有的普通股价值低于一定标准或年收入低于10000万美元，可享受简化披露义务[201] - 公司披露控制和程序截至2024年3月31日无效，存在内部控制重大缺陷，正采取措施补救但无法保证成功[204][206][207] - 公司可能继续亏损，因扩张销售和营销、投资SaaS解决方案等举措成本可能超预期且收益不确定[214][216] - 公司扩大SaaS能力和产品需大量投资，成功与否受客户需求、基础设施建设等因素影响[220] 其他财务事项 - 2023年公司确认与受限股票单位相关的股份支付费用为12864美元[103] - 2024年第一季度公司发生所有权变更，税收属性将受年度限制[112]