公司概况 - 公司主要从事制造及销售面料产品及提供印染服务，2019年2月26日于港交所GEM上市[22][24] - 公司直接控股公司Spring Sea由戴先生持有约53.98%的权益及宋女士持有约46.02%的权益[23] - 公司于2019年2月26日在港交所创业板上市，建立稳健资本平台[164] - 公司2019年2月26日于联交所GEM上市，所得款项净额约为人民币3790万元，截至2022年12月31日已动用约人民币3580万元，余额约人民币210万元[169] - 公司2019年1月29日有条件采纳购股权计划，2019年2月26日生效，有效期10年，截至2022年12月31日无购股权授予、行使、注销或失效[171][172] 财务数据 - 公司收益增加5.8%至约人民币348.7百万元（2021年：人民币329.7百万元）[7] - 毛利增加9.4%至约人民币25.6百万元（2021年：人民币23.4百万元）[8] - 毛利率上升0.2%至7.3%（2021年：7.1%）[9] - 除税前亏损减少92.3%至约人民币2.3百万元（2021年：人民币29.9百万元）[10] - 截至2022年12月31日止年度亏损减少90.0%至约人民币3.2百万元（2021年：人民币31.7百万元）[11] - 每股基本亏损减少90.2%至约人民币0.39分（2021年：人民币3.96分）[12] - 2022年存货为人民币29,223千元，2021年为人民币59,877千元[17] - 2022年贸易及其他应收款项为人民币69,112千元，2021年为人民币63,266千元[17] - 2022年银行及其他借款为人民币82,900千元，2021年为人民币78,473千元[17] - 截至2022年12月31日，集团拥有约人民币5,837,000元的流动负债净额，未偿还银行及其他借款约为人民币2,900,000元[29] - 截至报告期末，已悉数偿还约人民币3,500,000元的银行借款，并已筹措新增银行借款约人民币3,000,000元，期限为2年，于2025年到期[32] - 截至报告期末，已悉数偿还约人民币5,250,000元的其他借款，并已筹措新增其他借款约人民币6,450,000元[32] - 截至刊发综合财务报表日期，集团已从出售金融资产的买方收取约人民币7,660,000元的款项[33] - 2022年销售面料产品收益为211,126千元人民币，2021年为193,646千元人民币[45] - 2022年印染服务所得收益为137,557千元人民币，2021年为136,072千元人民币[45] - 2022年总收益为348,683千元人民币，2021年为329,718千元人民币[45] - 2022年客户A收益68,412千元，2021年为72,300千元；2021年客户B收益42,211千元，2022年其收益贡献集团总收益少于10%[51][52] - 2022年中国内地收益216,750千元，香港81,837千元，其他地区50,096千元，总计348,683千元；2021年中国内地收益231,556千元，香港78,832千元，其他地区19,330千元，总计329,718千元[56] - 2022年其他收入总计3,789千元，2021年为3,818千元，其中利息收入2022年为22千元，2021年为19千元等[58] - 2022年其他收益及亏损净额为1,428千元，2021年为 - 22,371千元，如物业、厂房及设备减值亏损2022年为 - 597千元，2021年为 - 14,990千元等[61] - 2022年财务成本中银行及其他借款利息为4,124千元，2021年为4,520千元[61] - 2022年除所得税前亏损相关的摊销及折旧总额为14,827千元，2021年为16,626千元[61] - 2022年确认为销售及服务成本的存货成本为323,101千元，2021年为306,334千元，其中所用原材料成本2022年为214,896千元，2021年为198,127千元等[61] - 2022年研发开支为10,050千元，2021年为9,064千元，其中原材料成本2022年为3,746千元，2021年为3,616千元等[61] - 2022年所得税开支为857千元，2021年为1,814千元，其中即期税项 - 中国企业所得税2022年年内拨备32千元，2021年为7千元等[63] - 2022年除所得税前亏损2297千元，2021年为29900千元；2022年本公司权益股东应占年度亏损3154千元，2021年为31714千元[70] - 2022年和2021年用作计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为8亿股，2022年每股基本亏损根据亏损约315.4万元计算，2021年根据亏损约3171.4万元计算[70] - 2022年末存货29223千元，2021年末为59877千元，两年均无存货拨备[72] - 2022年末贸易及其他应收款项69112千元，2021年末为63266千元[72] - 2022年末贸易应收款项38056千元，减值拨备7907千元，净额30149千元；2021年末贸易应收款项25452千元，减值拨备3569千元，净额21883千元[72] - 2022年末贸易及其他应付款项34642千元，2021年末为31583千元[77] - 2022年末贸易应付账款及应付票据28746千元，2021年末为19515千元[77] - 2022年公司总收益约为人民币3.487亿元，较2021年的约人民币3.297亿元增加5.8%[87][88] - 2022年销售面料产品收益为人民币2.11126亿元，占比60.5%；加工、印染服务所得服务收益为人民币1.37557亿元，占比39.5%[87] - 2021年销售面料产品收益为人民币1.93646亿元，占比58.7%；加工、印染服务所得服务收益为人民币1.36072亿元，占比41.3%[87] - 面料产品收益从2021年约1.936亿元增至2022年约2.111亿元，增长约1750万元或9.0%[89] - 加工、印染服务收益从2021年约1.361亿元增至2022年约1.376亿元，增长约150万元或1.1%[90] - 销售及服务成本从2021年约3.063亿元增至2022年约3.231亿元，增长约1680万元或5.5%[91] - 毛利从2021年约2340万元增至2022年约2560万元，增长约220万元或9.4%，整体毛利率从约7.1%升至约7.3%[92][93] - 2022年其他收入约380万元，与2021年基本持平[94][95] - 2022年其他收益净额约140万元，2021年亏损净额约2240万元，转亏为盈约2380万元[96][97] - 销售及分销开支从2021年约380万元减至2022年约370万元，减少约10万元或约2.6%[100] - 行政开支从2021年约1230万元减至2022年约1010万元，减少约220万元或约17.9%[102] - 研究开支从2021年约910万元增至2022年约1010万元，增加约100万元[103][104] - 其他开支从2021年约340万元减至2022年约80万元，减少主要因出售原材料净亏损减少[105] - 2022年财务成本约为人民币410万元，较2021年减少约人民币40万元或8.9%[106] - 2022年所得税开支约为人民币90万元，2021年约为人民币180万元[111] - 2022年公司权益股东年度亏损约为人民币320万元，较2021年减少约人民币2850万元[112] - 2022年12月31日物业、厂房及设备约为人民币1.032亿元，2021年约为人民币1.061亿元[113] - 存货从2021年12月31日的约人民币5990万元减少至2022年12月31日的约人民币2920万元[115] - 平均存货周转天数从2021年的68天减至2022年的50天[120] - 贸易应收款项总额从2021年12月31日的约人民币2550万元增加至2022年12月31日的约人民币3810万元[123] - 2022年贸易应收款项周转天数约为33天，2021年约为40天，周转天数减少因平均贸易应收款项减少[127][128] - 其他应收款项及预付款项从2021年约4140万元减少约240万元或约5.8%至2022年约3900万元，主要因其他应收款项减少[130] - 2022年末受限制银行存款约10万元，与2021年持平，2021年相关银行存款抵押解除致受限银行存款减少约3240万元[131] - 2022年贸易应付款及应付票据约2870万元，较2021年约1950万元增加约920万元[133] - 2022年贸易应付款及应付票据周转天数约为27天，2021年约为47天，减少因平均贸易应付款及应付票据减少[136][137] - 其他应付款项从2021年约1210万元减少至2022年约590万元，主要因其他应付款项和应付职工薪酬减少[139] - 合约负债从2021年约1640万元减少至2022年约800万元，主要因自客户收取的预付款项减少[141] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物约为人民币930万元，较2021年的约1080万元减少约150万元[143][145] - 2022年度，公司经营活动所得现金流入净额约为人民币2070万元，投资活动所用现金流出净额约为人民币640万元，融资活动所用现金流出净额约为人民币1580万元[145] - 2022年12月31日，公司全部借贷约为人民币8290万元，较2021年的约9460万元减少约1170万元[146] - 2022年12月31日，公司资本负债比率约为58.2%，较2021年的64.5%下降，主要因银行借款减少约人民币1170万元[147] - 2022年12月31日，公司向若干银行抵押资产约为人民币7120万元，较2021年的约7480万元减少约360万元[148] - 截至2022年12月31日止年度，公司资本支出约为人民币1500万元，较2021年的约2560万元减少约1060万元[149] - 2022年12月31日，公司投资物业账面价值约为人民币720万元，较2021年的约770万元减少约50万元[150] - 2022年12月31日，公司就附属公司银行融资作出担保金额为人民币3700万元，较2021年的人民币5800万元减少约2100万元[152] - 2022年12月31日，公司资本承担约为人民币200万元，2021年为零[154] 税务情况 - 中国实体法定所得税率为25%，长兴滨里及浙江鑫湖税率为25%[66] - 湖州利拓2021年认定为微利企业，年度应课税收入不超100万元部分按25%扣减比率计算应课税收入，按20%税率缴纳企业所得税；超100万元但不超300万元部分按50%扣减比率计算应课税收入，按20%税率缴纳企业所得税[67] - 湖州纳尼亚2022年被认定为“高新技术企业”，有权享受15%优惠税率，且就合资格研发成本享有100%额外税务减免[68][69] - 湖州纳尼亚被视为高新技术企业，2022年享有15%的优惠税率[109] - 湖州纳尼亚可就合资格的研发费用享额外75%免税优惠[110] 股息政策 - 董事会决议不派发截至2022年12月31日止年度末期股息（2021年：零）[13] - 公司2022年和2021年均未宣派任何股息[79] - 董事会决议不派发截至2022年12月31日止年度的任何末期股息（2021年：零）[167] 财务措施 - 公司将出售投资物业及一间附属公司以改善财务状况、流动资金及现金流量[34] - 公司采用成本控制措施控制销售及行政开支[34] 资产减值评估 - 公司定期评估非金融资产是否有减值迹象[41] - 公司定期审阅金融资产减值，评估方法及假设也会定期审阅[42] - 公司根据信贷风险估计贸易及其他应收款项等的预期信贷亏损亏损拨备金额[43] - 公司根据很可能到期的税项