公司基本信息 - 公司股份代号为8537[2] - 公司是建基于香港的垂直整合珠宝商[36][41] - 公司通过七间“创辉珠宝”品牌零售店零售自家产品[36][41] - 公司主要产品包括宝石镶嵌珠宝及黄金珠宝产品[37][42] - 公司产品在深圳生产设施自行生产[37][42] - 公司从事珠宝产品批发及售卖回收黄金产品[37][42] - 公司是香港垂直整合珠宝商，通过7间“创辉珠宝”零售店零售自家产品[45][47] 公司业务发展规划 - 公司将按客户需求等扩展珠宝设计系列[38] - 公司将在香港经济和零售行业改善时扩展零售业务[38] - 公司将营销活动扩展到社交媒体[38] - 未来经济环境和零售业好转时，集团将扩充珠宝设计系列和零售据点，并拓展社交媒体营销[117][120] 财务报告提呈情况 - 公司提呈截至2024年3月31日止年度的年度报告[35][40] - 公司提交截至2024年3月31日年度的企业管治报告[162] - 公司截至2024年3月31日止年度提呈企业管治报告[166] 财务数据关键指标变化 - 2023年3月31日至2024年3月31日，公司收益从约1.368亿港元增至约1.423亿港元，增幅约4.0%[49][50] - 2023年3月31日至2024年3月31日，已售商品成本从约1.047亿港元减至约1.031亿港元，降幅约1.6%[61][64] - 2023年3月31日至2024年3月31日，公司毛利从约3210万港元增至约3920万港元，增幅约22.1%[65] - 2023年3月31日至2024年3月31日，公司毛利率从约23.5%增至约27.5%[65] - 2024年3月31日止年度其他收入约0.7百万港元，较2023年约2.3百万港元减少约1.6百万港元[66][69] - 2024年3月31日止年度其他净亏损约0.5百万港元，2023年为净收益约0.1百万港元[67][70] - 集团毛利从2023年约32.1百万港元增加约7.1百万港元或约22.1%至2024年约39.2百万港元，毛利率从约23.5%上升至约27.5%[68] - 2024年3月31日止年度销售及分销成本约20.4百万港元，较2023年约20.2百万港元增加约0.2百万港元或约1.0%[72][77] - 2024年3月31日止年度所得税开支约0.3百万港元，2023年为所得税抵免约0.7百万港元[74][79] - 截至2024年3月31日，集团资产总值约118.1百万港元，2023年约128.3百万港元[81][87] - 截至2024年3月31日，集团计息借款总额约22.8百万港元，2023年约28.9百万港元，流动比率约1.88倍，2023年约1.64倍[82][88] - 集团资产负债比率从2023年约41.1%下降至2024年约32.1%[83][89] - 截至2024年3月31日，集团并无资本承担（2023年：约0.2百万港元）[105][110] - 截至2024年3月31日，集团与公司并无重大或然负债（2023年：无）[106][111] - 截至2024年3月31日，集团聘有72名员工（2023年：75名）[107][112] - 截至2024年3月31日止年度，集团并无重大投资、重大收购及出售附属公司及资本资产[109][114] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年3月31日至2024年3月31日，宝石镶嵌珠宝产品收益从约6060万港元减至约5550万港元，降幅约8.5%[51][52] - 2023年3月31日至2024年3月31日，黄金珠宝产品收益从约5450万港元减至约5240万港元，降幅约3.9%[53][56] - 2023年3月31日至2024年3月31日，回收黄金产品贸易收益从约2170万港元增至约3440万港元，增幅约58.5%[54][57][60][63] - 2023年3月31日至2024年3月31日，零售业务收益从约1.038亿港元减至约9570万港元，降幅约7.8%[55][58] - 2023年3月31日至2024年3月31日，批发渠道收益从约1130万港元增至约1220万港元，增幅约7.7%[59][62] 公司运营风险与成果 - 公司当前运营面临珠宝原材料价格波动、续租风险、盈利能力可持续性、高资产负债率及经济环境挑战等风险[115][118] - 截至2024年3月31日止年度，集团凭借对市场及消费趋势的了解和运营资源的运用实现转亏为盈[116][119] 公司管理层信息 - 傅镇强、张丽玉和傅云玲分别于2018年1月、3月被委任为执行董事，负责集团不同事务[121][123][126][130][132] - 傅女士63岁，2018年3月任执行董事，1997年8月加入集团，有逾20年珠宝行业经验[135][137] - 陈昌达先生74岁，2018年9月起任独立非执行董事，有逾32年税务局工作经验，2005年退休[138][139] - 陈昌达先生自2006年起任昌达税务顾问有限公司唯一董事，还在多家公司任独立非执行董事或非执行董事[140][144] - 陈子明先生56岁，2018年9月起任独立非执行董事，在业务顾问等领域有逾20年经验[146][147] - 陈子明先生1990年获澳洲国立大学商学士，自2012年和1993年起分别为香港会计师公会和澳洲会计师公会会员[148] - 王泳强先生66岁，2018年9月起任独立非执行董事，现从事讼务律师工作[150][157] - 王泳强先生1987年获伦敦大学法律学士，2009年获香港中文大学国际经济法法律硕士等学位[151][157] - 翁锦强先生56岁，2012年加入集团任批发及零售部主管，有逾20年珠宝行业经验[159][160][161] 公司企业管治情况 - 公司致力于维持企业管治高标准，除CG守则第2部分条文C.2.1外，遵守相关规定[163] - 董事会目前由6名成员组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[173,174,179,180,181] - 各执行董事与公司订立服务合约，独立非执行董事与公司签订委任函，任期自2019年3月27日起计3年，且最少每3年在股东周年大会上轮席告退一次[175,182] - 截至2024年3月31日止年度内，独立非执行董事占董事会多于三分之一[184,189] - 截至2024年3月31日止年度及至年报日期，董事会遵守GEM上市规则第5.05A条，委任最少3名独立非执行董事，其中陈子明先生具备相关专业知识[185,190] - 各执行董事服务协议初步任期3年，后续继续生效，除非一方提前不少于3个月书面通知终止[184,189] - 2024年3月31日止年度全体董事参与多项培训，包括GEM上市规则等培训[188,193] - 公司为董事安排合适培训以进行持续专业发展[188,193] - 公司承诺持续审查和改进内部系统，包括内部监督控制和风险管理[196] - 公司为董事和高级职员安排了董事及高级职员责任保险[197] - 独立非执行董事负责确保和监督有效公司治理框架的基础[199] - 董事会认为每位独立非执行董事在品格和判断上独立，且均符合创业板上市规则要求的独立性标准[199] - 独立非执行董事在公司所有企业通讯中被明确识别[199] - 公司将持续检讨和改善内部系统，包括内部监督、控制及风险管理系统[200] 公司股本情况 - 截至2024年3月31日，公司已发行股本为750万港元，已发行普通股数目为7.5亿股[94] - 截至2024年3月31日，公司已发行股本为750万港元，已发行普通股数目为7.5亿股[100] 集团资产抵押及融资情况 - 截至2024年3月31日，集团无资产抵押，无可用未使用银行贷款融资，无重大投资和资本资产计划[84][90][95][96] - 截至2024年3月31日，集团并无任何资产抵押（2023年：无）[101]