公司业务布局 - 公司在香港以“MI MING MART”品牌经营九间零售店[33] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益较上一年度减少约2260万港元或约13.2%，从约1.714亿港元降至约1.488亿港元[34][42] - 截至2024年3月31日止年度，公司毛利较上一年度减少约15.4%，从1.103亿港元降至约9330万港元[34][43] - 截至2024年3月31日止年度，公司本公司拥有人应占溢利约1490万港元，较上一年度减少约28.1%[37] - 公司2024年3月31日止年度拥有人应占溢利约1490万港元，较上一年度减少约28.1%[44] - 公司收益由上一年度约1.714亿港元减少约2260万港元至2024年3月31日止年度约1.488亿港元，减幅约13.2%[53] - 销售成本由上一年度约6110万港元减少约550万港元至2024年3月31日止年度约5560万港元，减幅约9.1%[55] - 毛利由上一年度约1.103亿港元减少约1700万港元至2024年3月31日止年度约9330万港元，减幅约15.4%；毛利率由约64.3%减至约62.7%[56] - 销售及分销开支由上一年度约3890万港元减少约110万港元至2024年3月31日止年度约3780万港元，减幅约2.9%[59] - 行政及经营开支由上一年度约4310万港元减少约280万港元至2024年3月31日止年度约4030万港元，减幅约6.5%[60] - 公司纯利由2023年3月31日止年度约2070万港元减至2024年3月31日止年度约1490万港元，减幅约28.1%，纯利率由约12.1%减至约10.0%[63] - 2024年3月31日集团无银行借贷或其他借贷，资本负债比率不适用[64] - 2024年3月31日和2023年3月31日流动比率分别为3.8和3.5[65] - 2024年3月31日集团银行结余及现金以及原到期日超三个月的定期存款为4580万港元，2023年3月31日为7070万港元[68] 股息分配情况 - 董事会建议派发末期股息每股0.8港仙[37] - 董事会建议派发2024年3月31日止年度末期股息每股0.8港仙，总额约900万港元[45] - 2024年3月31日止年度，公司已派付中期股息每股0.8港仙，总额约900万港元，2023年为每股1.3港仙，总额约1460万港元[46] - 董事会建议2024年派付末期股息每股普通股0.8港仙，总额约900万港元，与2023年相同[80] 业务应对策略与前景展望 - 公司已调整销售策略及产品组合，重组销售渠道及业务营运以应对挑战[35][36] - 公司对2025财政年度前景保持审慎乐观，将继续提升业务经营并灵活调整策略[39] 业务线收益占比 - 2024年3月31日止年度，销售货品收益占总收益约98.9%，美容服务及寄卖货品佣金收入分别占约0.9%及0.2%[54] 美国国库券投资情况 - 截至2024年3月31日止年度，集团以约220万美元（相当于约1690万港元）成本购得多批美国国库券[72] - 截至2024年3月31日，美国国库券公平值约1730万港元，占集团总资产的10.4%[74] - 截至2024年3月31日止年度，美国国库券相关利息收入约40万港元，公平值亏损约5.2万港元[74] 公司股本情况 - 2024年公司已发行股本为1120万港元，已发行普通股数目为11.2亿股，每股面值0.01港元[77] 员工情况 - 2024年3月31日集团全职雇员73名（2023年：85名），兼职雇员15名（2023年：13名）[85] - 截至2024年3月31日止年度，集团员工成本约3920万港元（2023年：4170万港元）[85] 董事个人信息 - 袁彌望女士51歲，2016年12月9日獲委任為董事，2017年1月11日調任為執行董事，在相關行業累積超過十四年經驗[91] - 林雨陽先生47歲，2017年1月11日獲委任為非執行董事，在傳媒及通訊領域擁有逾10年經驗[92][93] - 張肇漢先生44歲，2017年1月11日獲委任為非執行董事，曾參與東亞運動會籌備等工作[95][96] - 陳思例女士44歲，2018年1月23日獲委任為獨立非執行董事，在製藥行業擁有逾十二年經驗[99][100] - 曾詠儀女士52歲，2018年1月23日獲委任為獨立非執行董事，在機構融資領域擁有逾二十年經驗[102][103] - 袁彌明女士於2003年5月獲得美國塔夫斯大學文學士學位，自2009年集團成立以來在相關行業積累超過十四年營銷經驗[90] - 袁彌望女士於1997年9月獲得美國東北大學理學及工商管理雙碩士學位[91] - 林雨陽先生於1998年11月獲得加拿大不列顛哥倫比亞大學文學士學位，2004年6月獲得英國斯特拉斯克萊德大學工商管理碩士學位[94] - 張肇漢先生於2005年7月獲得斯特拉斯克萊德大學酒店及酒店管理文學士學位，2012年6月獲得北京體育大學體育教育碩士學位[97] - 陳思例女士於2002年5月獲得加拿大皇后大學榮譽生物化學理學士學位，2004年11月獲得加拿大多倫多大學理學碩士學位，2014年11月獲得香港科技大學工商管理碩士學位，2009年12月獲得香港大學哲學博士學位[101] - 黄婉君女士47岁，2022年12月15日获委任为独立非执行董事，在银行业有逾18年经验[105][106] 管理层任职情况 - 何文迪先生46岁，2015年11月起任物流经理，2017年5月出任物流部总监[107] - 麦又焜先生37岁，2016年1月任财务经理，2017年1月晋升财务总监，2022年9月晋升首席财务官，有逾六年审计经验[109][110] 企业管治情况 - 公司企业管治常规以联交所GEM上市规则附录C1企业管治守则为依据，除守则条文第C.2.1条外，相关期间已采纳及遵守企业管治守则[115][116] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条“交易必守标准”作为董事证券交易准则，未发现雇员不遵守书面指引事件[118][119] - 董事会现由2名执行董事、3名非执行董事、3名独立非执行董事组成[119][120][121] - 截至2024年3月31日止年度，董事会举行6次会议，袁弥明等多数董事出席5/6次，黄兆祺出席4/4次，陈思例出席4/6次[122] - 袁弥明女士兼任主席及行政总裁，公司偏离企业管治守则，但董事会认为有足够保障确保权力平衡并将持续检讨[123] - 有关期间，董事会符合GEM上市规则第5.05条，委任至少三名独立非执行董事，占董事会成员三分之一[124] - 提名委员会及董事会每年评估独立非执行董事独立性，考虑品格、投入时间等多项因素[126] - 张肇汉、林雨阳及陈思例将在2024年7月举行的股东周年大会上退任，符合资格且愿膺选连任[130] - 2024年3月31日，董事会及高级管理人员中男性成员占比44%，女性成员占比56%[139] - 年报日期，董事会由7名董事组成，其中5名女性，2名男性[140] - 公司非执行董事（包括独立非执行董事）以三年特定任期获委任，期满可重续[128] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一）应轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[129] - 董事会于2018年6月15日采纳董事会成员多元化政策，2018年12月27日被多元化政策取代，2023年6月20日修订并采纳[137] - 提名委员会监督多元化政策实施并每年向董事会报告[142] - 公司为董事及高级管理层投购董事及高级人员责任保险，保障范围每年检讨[143] 董事会委员会情况 - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会有明确书面职权范围[150] - 审核委员会由陈思例、曾咏仪及黄婉君三名独立非执行董事组成，曾咏仪为主席[151] - 审核委员会截至2024年3月31日止年度举行三次会议[154] - 审核委员会成员曾咏仪女士、陈思例女士出席次数为3/3，黄婉君女士出席次数为2/3[155] - 薪酬委员会截至2024年3月31日止年度举行三次会议[159] - 薪酬委员会成员陈思例女士、袁弥明女士出席次数为2/3，黄婉君女士出席次数为3/3[159] - 提名委员会截至2024年3月31日止年度举行三次会议[162] - 提名委员会成员袁弥明女士、陈思例女士出席次数为2/3，黄婉君女士出席次数为3/3[162] - 董事会于2018年12月27日采纳提名政策[163] - 董事会于2023年1月27日修订薪酬委员会职权范围[158] - 审核委员会须每年举行至少两次会议[154] - 薪酬委员会须每年举行至少一次会议[159] 核数服务费用 - 截至2024年3月31日止年度，核数服务已付/应付费用为860千港元[184] 公司秘书培训情况 - 公司秘书麦又焜先生于截至2024年3月31日止年度接受超15小时相关专业培训[185] 股东特别大会召开要求 - 股东特别大会须由持有公司股本中投票权不少于十分之一的股东要求召开[187] 环境、社会及管治报告情况 - 环境、社会及管治报告期为2023年4月1日至2024年3月31日[195] - 环境、社会及管治报告范围涵盖11个地点（2023年为12个）[195] - 环境、社会及管治报告根据香港交易所GEM上市规则附录C2所载的指引编制[197] - 报告遵循强制披露要求、“不遵守就解释”条文以及四项基本报告原则[198] - 重要性原则确保全面解决对多元持份者重大的环境及社会事宜[198] - 量化原则下有关量化指标的标准等资料披露于报告及注释部分[199] - 平衡原则对集团报告期内表现提供公正描述[199] - 一致性原则采用一致报告及计算方法并披露可能影响比较的变化[199] - 报告以中英文编制，有歧义以英文版本为准[199] 环境、社会及管治策略情况 - 董事会与管理团队合作承担制定和执行环境、社会及管治策略的主要责任[200] - 环境、社会及管治策略旨在评估和应对风险及机遇[200] - 环境、社会及管治策略要建立数据收集框架并有效分配资源[200] 风险管理与内部控制 - 董事会于2024年4月对风险管理和内部控制系统进行年度检讨，确认系统有效及足够[179] 股息政策 - 公司于2018年12月27日采纳股息政策[182] 财务报表编制责任 - 董事知悉负责编制公司截至2024年3月31日止年度的财务报表[183] 员工及内部审核职能相关看法 - 董事会认为负责员工资格和经验、培训计划及相关预算足够[178] - 董事会认为将内部审核职能外判予外聘服务供应商较合适[178]